0883 nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại trung tâm thông tin tín dụng NH nhà nước việt nam luận văn thạc sĩ kinh tế

E _ ~ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THU THỦY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 ⅞ E _ ~ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRÀN THU THỦY NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRÀN QUANG KHÁNH HÀ NỘI - 2013 a ⅞ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các số liệu đưa Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN THU THỦY MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .4 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Mục đích, u cầu vai trị xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2 MỘT SỐ NỘI DUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .15 1.2.1 Các phương pháp áp dụng 15 1.2.2 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .17 1.2.3 Nguồn thơng tin sử dụng báo cáo xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .19 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .23 1.3.1 Nhân tố khách quan 23 1.3.2 Nhân tố chủ quan .24 1.4 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 25 1.4.1 Nguồn thông tin đầu vào 25 1.4.2 Sự hợp lý quy trình .25 1.4.3 Sự hợp lý việc lựa chọn tiêu xếp hạng 26 1.4.4 Phân loại ngành kinh tế quy mô hoạt động doanh nghiệp 28 1.5 KINH NGHIỆM XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ TỔ CHỨC TRONG, NGOÀI NƯỚC VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 29 1.5.1 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp số tổ chức xếp hạng tín dụng ngồi nước 29 1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG36 2.1 KHÁI QT VỀ TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG (CIC) 36 2.1.1 Lịch sử đời phát triển Trung tâm Thơng tin tín dụng 36 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Trung tâm Thơng tin tín dụng 36 2.1.3 Bộ máy tổ chức Trung tâm Thơng tin tín dụng 38 2.1.4 Sản phẩm dịch vụ Trung tâm Thơng tin tín dụng 41 2.2 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG 42 2.2.1 Quá trình thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng 42 2.2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Trung tâm Thông tin tín dụng, kết tồn 48 2.3 NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRONG THỜI GIAN TỚI 68 3.1.1 Định hướng phát triển nghiệp vụ Trung tâm Thông tin tín dụng thời gian tới 68 3.1.2 Định hướngDANH xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vừa thời MỤC CÁC CHỮ VIẾTnhỏ TẮT gian tới 70 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG 72 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp liên quan tới nội dung, phương pháp Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .72 3.2.2 Các nhóm giải pháp hỗ trợ 83 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ .88 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thươngmại 88 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 89 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ .90 Viêt tẵt KẾT LUẬN 94 Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng CSH Chủ sở hữu DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa INH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NVCSH Nguôn vôn chủ sở hữu TCTD Tơ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cô định TSĐB Tài sản đảm bảo TTTD Thông tin tín dụng XHTD Xêp hạng tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG Sơ đồ Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức CIC 38 Bảng Bảng 1.1 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 1.2: Trọng số tài phi tài Vietcombank 33 Bảng 2.1: Các bước XHTD DNNVV CIC .50 Bảng 2.2: Bảng tính tiêu tài tỷ trọng 57 Bảng 2.3: Chỉ tiêu xét điều chỉnh điểm tài 57 Bảng 2.4: Bảng tiêu phi tài 58 Bảng 2.5: Chỉ tiêu quan hệ tín dụng 59 Bảng 2.6: Bảng so sánh tính điểm tiêu phi tài quy mơ nhỏ vừa 62 Bảng 2.7: Bảng tính điểm số tài trọng số quy mô nhỏ vừa 63 Bảng 2.8: Bảng số điểm hạng .64 Bảng 3.1: Bổ sung số tiêu chấm điểm XHTD (tiếp theo bảng 2.11) 82 Bảng 3.2: Bảng điều chỉnh kết XHTD theo nhóm nợ 82 Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng hồ sơ khách hàng từ 2008-2012 41 Biểu đồ 2.2: Số lượng cung cấp thông tin từ 2008-2012 42 Biểu đồ 2.3: Số lượng cung cấp XHTD qua năm 2008-2012 48 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam nước giới hịa vào dịng chảy hội nhập tồn cầu hóa, khơng phân biệt nước đã, phát triển hay phát triển Nhu cầu mở rộng thị trường kinh doanh, mạng lưới hoạt động hệ thống khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro khiến cho nhà đầu tư tìm đủ kênh thơng tin tham khảo để đưa định xác Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế phát triển sản phẩm tín dụng, bảo hiểm tư vấn đầu tư Tham gia vào trình khơng bao gồm tổ chức tín dụng, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng mà bao gồm đơn vị kinh tế có hoạt động tư vấn đầu tư doanh nghiệp (DN) có nhu cầu tìm hiểu đối tác Sự phát triển tiền tệ, tín dụng, ngân hàng có tác động mạnh mẽ tới việc thúc đẩy kinh tế trở thành lĩnh vực nhạy cảm sức mạnh kinh tế Tuy nhiên bên cạnh phát triển mạnh mẽ kèm với rủi ro tiềm ẩn Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng tăng khơng có dấu hiệu giảm, đặc biệt thời điểm cuối năm 2011 mà lãi suất vay mức cao khiến hầu hết doanh nghiệp vay gặp khó khăn tốn Bên cạnh hoạt động đầu tư bị hạn chế e ngại khả thu hồi vốn tình hình kinh tế có nhiều biến động Cùng với khó khăn chung tình hình kinh tế giới kinh tế Việt Nam nguyên nhân dẫn tới tình trạng việc thiếu thông tin khách hàng Ngân hàng nhà đầu tư Tại Việt Nam số lượng DN nhỏ vừa chiếm tỷ lệ lớn sức chống trọi lại tác động bên DN kém, độ tin cậy thông tin thấp không đầy đủ so với DN có quy mơ lớn Đáp ứng u cầu thơng tin, nhiều tổ chức giới cung cấp 2.34 Anh hưởng tình hình trị sách nước - thị trường xuất/ nhập sản phẩm DN 2.35 Uy tín DN thị trường (bao gồm uy tín toán với đối tác) 2.36 Anh hưởng biên động nhân nội đên hoạt động kinh doanh DN năm gần 2.37 Khả tiêp cận nguồn vốn đê tài trợ cho hoạt động kinh doanh DN theo đánh giá BCTD 2.38 Triên vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD 2.39 Vị thê cạnh tranh DN 2.40 Chiên lược marketing DN 2.41 Lợi thê vị trí kinh doanh 2.42 Đánh giá CBTD điều kiện máy móc thiêt bị tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh DN 2.43 Đánh giá cơng tác bảo quản, phịng dịch an tồn vệ sinh DN 2.44 Đánh giá cơng tác xử lý chất thải giảm thiêu mức độ ô nhiễm môi trường DN 2.45 Công suất sử dụng máy móc thiêt bị, phương tiện kinh doanh 12 tháng qua 2.46 Độ ti bình qn phương tiện vận tải 2.47 Lịch sử an toàn vận tải năm gần 2.48 Đánh giá tiêu chuẩn sản xuất quản lý chất lượng sản phẩm/công nghệ ứng dụng 2.49 Mức đầu tư vào hoạt động nghiên cứu phát triên 2.50 Đánh giá tính hiệu phương thức thu mua sản phẩm 2.51 Đánh giá tính hiệu phương thức tiêu thụ sản phẩm 2.52 Trình độ chun mơn đội ngũ kỹ sư, chun viên 2.53 Chất lượng dịch vụ 2.54 Tỷ lệ thất sau thu hoạch/ hỏng hóc q trình sản xuất kinh doanh 2.55 Đánh giá cơng tác phịng cháy chữa cháy 3.1 Sô lần câu lại nợ chuyên nợ hạn VCB 12 tháng vừa qua 3.2 Tỷ trọng nợ (nợ gôc) câu lại tông dư nợ (gôc) VCB thời điêm đánh giá 3.3 Tình hình nợ hạn dư nợ tại VCB 3.4 Tỷ trọng nợ hạn thực tê (không bao gôm nợ câu hạn)/ tông dư nợ thời điêm đánh giá VCB 3.5 Tỷ trọng sơ dư tiên gửi bình qn VCB/ Tơng dư nợ bình qn DN VCB 12 tháng qua 3.6 Tỷ trọng doanh sô tiên vê VCB tông doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng dư nợ bình quân VCB tơng dư nợ bình qn DN (trong 12 tháng qua) 3.7 Tỷ trọng doanh sô tiên vê VCB (không bao gôm sô tiên giải ngân cho vay) so với doanh sô cho vay VCB (trong 12 tháng qua) 4.1 Phân tích báo cáo lưu chuyên tiên tệ củ năm tài gần nhât 4.2 Tơc độ tăng trưởng doanh thu bình quân năm DN năm gần 4.3 ROE bình quân DN năm gần Tổng số điểm Xếp hạng Phân loại rủi ro Từ 94 đến 100 AAA Rủi ro thấp Từ 88 đến 94 AA+ Rủi ro thấp Từ 83 đến 88 AA Rủi ro tương đối thấp Phụ lục 1.07: Thang xếp hạng hệ thống XHTD nội DN VCB Từ 78 đến 83 A+ Rủi ro tương đối thấp Từ 73 đến 78 A Rủi ro tương đối thấp Từ 70 đến 73 BBB Rủi ro thấp Từ 67 đến 70 Rủi ro thấp Từ 64 đến 67 BB+ BB Từ 62 đến 64 B+ Rủi ro thấp Từ 60 đến 62 B Rủi ro trung bình Từ 58 đến 60 CCC Rủi ro trung bình Từ 54 đến 58 CC+ Rủi ro trung bình Từ 51 đến 54 CC Rủi ro trung bình Từ 48 đến 51 C+ Rủi ro trung bình Từ 45 đến 48 C Rủi ro cao Dưới 45 D Rủi ro cao (Nguồn: Quyết định số 117/QĐ- Rủi ro thấp VCB.CSTD ngày 17/03/2010 Vietcombank) (Một số tiêu đánh giá cho số ngành đặc trưng) (Nguồn: Quyết định số 117/QĐ-VCB.CSTD ngày 17/03/2010 Vietcombank) Mã số TÀI SẢN ĩ Phụ lục 2.01: Bảng cân đối kế toán ĨOO A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (ĨOO=ĨĨO+Ĩ2O+Ĩ3O+Ĩ4O+Ĩ5O) Tại ngày tháng năm I Tiền khoản tương đương tiền Đơn vị tính: Ĩ.Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn ĨĨO ĨĨĨ ĨĨ2 Ĩ2O Đầu tư ngắn hạn Ĩ2Ĩ Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) Ĩ29 III Các khoản phải thu ngắn hạn Ĩ3O Ĩ Phải thu khách hàng Ĩ3Ĩ Trả trước cho người bán Ĩ32 Phải thu nội ngắn hạn Ĩ33 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Ĩ34 Các khoản phải thu khác Ĩ35 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) Ĩ39 IV Hàng tồn kho Ĩ4O Ĩ Hàng tồn kho Ĩ4Ĩ Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Ĩ49 V Tài sản ngắn hạn khác Ĩ Chi phí trả trước ngắn hạn Số cuối năm Ĩ5O Ĩ5Ĩ Số đầu năm Thuê GTGT khâu trừ 15 Thuê khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 I- Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 220 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kê (*) 223 Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kê (*) 226 Tài sản cố định vơ hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn luỹ kê (*) 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kê (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào công ty liên kêt, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác 25 259 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 7.Dự phòng phải trả dài hạn 337 B - VON CHU Sơ HỮU (400 = 410 + 430) 40 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cô phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cô phiêu quỹ (*) 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triên 417 Quỹ dự phịng tài 418 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuê chưa phân phối 420 11 Nguôn vốn đầu tư XDCB 421 II Ngn kinh phí quỹ khác 430 Quỹ khen thưởng phúc lợi 431 Ngn kinh phí 432 Ngn kinh phí hình thành TSCĐ 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) 440 CHI TIEU Mã sô Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Nămnay Năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dịch 10 Phụ lục 2.02: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh vụ (10 = 01 - 02) Năm Đơn vị tính: Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 Chi phí tài 22 - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng 23 24 (Nguồn: Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp - Bộ tài 2009) Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} 30 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 14 Tơng lợi nhuận kê tốn trước th (50 = 30 + 40) 50 15 Chi phí thuê TNDN hành 51 16 Chi phí th TNDN hỗn lại 52 17 Lợi nhuận sau thuê thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 -51 - 52) 60 18 Lãi cô phiêu (*) 70 STT Số hiệu ngành lĩ Tên ngành Nơng nghiệp hoạt động dịch vụ có liên quan “2 12 13 Lâm nghiệp hoạt động dịch vụ có liên quan Phụ lục 2.03: Bảng 35 ngành kinh tế CIC Khai thác, nuôi trồng, chế biến thủy, hải sản õ4 Khai thác, sản xuất than, quặng kim loại, khai khoáng khác dịch vụ kèm ^5 15 16 17 1 õ8 lõ lĩ 12 13 14 19 lõ lĩ 12 13 14 15 15 Khai thác, sản xuất dầu thơ, khí đốt tự nhiên cá dịch vụ kèm Sản xuất, chế biến lương thực, thực phâm, đồ uống, thuốc Ngành dệt, may mặc, da sản phâm liên quan Chế biến gỗ sản phâm từ gỗ, tre, nứa; sản xuất sản phâm từ rơm, rạ vật liệu tết bện Sản xuất giấy sản phâm từ giấy Sản xuất hoá chất sản phâm hóa chất Sản xuất thuốc, hóa dược dược liệu Sản xuất sản phâm cao su plastic Sản xuất sản phâm từ khoáng phi kim loại Sản xuất xi măng Sản xuất kim loại sản phâm từ kim loại đúc sẵn (trừ máy móc, thiết bị) 16 16 Sản xuất thiết bị điện, điện tử, máy vi tính sản phâm quang học 17 17 Sản xuất máy móc, thiết bị (trừ thiết bị điện, điện tử), phương tiện vận tải (trừ đóng tàu, thuyền), xe có động dịch vụ kèm 18 18 Cơng nghiệp đóng tàu thuyền “49 19 Công nghiệp khác 2õ Sản xuất phan phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hóa khơng khí 2Õ (Nguồn: Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp - Bộ tài 2009) 21 21 Cung cấp nước, hoạt động quản lý xử lý rác thải, nước thải ~22 ^23 ^22 Xây dựng ~223 Hoạt động kinh doanh bất động sản ~2Ã ~2Ã Thương mại công nghiệp nặng ^25 ~225 Thương mại (trừ thương mai công nghiệp nặng) ~Ĩ6 ^26 Vận tải, kho bãi ^27 3ỹ Dịch vụ thơng tin, bưu chính, viễn thơng 28 28 Hoạt động xuất bản, in ấn, điện ảnh, phát truyền hình âm nhạc - ~29 Dịch vụ lưu trú, ăn uống, du lịch, nghệ thuật, vui chơi giải trí 29 ^^30 ~3Õ Dịch vụ tài chính, bảo hiêm ^^31 ^31 Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ ^32 Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ ^32 ^^33 ^^33 Giáo dục đào tạo ^34 Y tế hoạt động trợ giúp xã hội ^34 ^^35 ^35 Dịch vụ khác STT Tiêu thức Trị sô Vốn kinh doanh Điểm Từ 50 tỷ đông trở lên 30 Từ 40 tỷ đông đến 50 tỷ đông 25 Từ 30 tỷ đông đến 40 tỷ đơng 20 Phụ lục 2.04: tính quy hoạt động doanh nghiệp CIC Từ 20Thang tỷ đôngđiểm đến 30 tỷmô đông 15 Lao động Doanh thu Từ 10 tỷ đông đến 20 tỷ đông 10 Dưới 10 tỷ đông Từ 1500 người trở lên 15 Từ 1000 người đến 1500 người 12 Từ 500 người đến 1000 người Từ 100 người đến 500 người Từ 50 người đến 100 người Dưới 50 người Từ 200 tỷ đông trở lên 40 Từ 100 tỷ đông đến 200 tỷ đông 30 Từ 50 tỷ đông đến 100 tỷ đông 20 Từ 20 tỷ đông đến 50 tỷ đông 10 (Nguồn: Quyêt định sô 49/QD-TTTD ngày 16 tháng 02 năm 2012 CIC) Nộp ngân sách Từ tỷ đông đến 20 tỷ đông Dưới tỷ đông Từ 10 tỷ đông trở lên 15 Từ tỷ đông đến 10 tỷ đông 12 Từ tỷ đông đến tỷ đông Từ tỷ đông đến tỷ đông Từ tỷ đông đến tỷ đông Dưới tỷ đông DN chuyên gia đánh giá có i A tốt Loạ khả phát triển tốt ổn định, không chịu sức ép cạnh tranh DN chuyên gia đánh giá khả phát triển chưa thực tốt, có rủi ro định từ môi trường kinh doanh từ Phụ lục: 2.05: Ý nghĩa số hạng DNNVV CIC cạnh rủi ro từ ngành kinh tê Rủi ro tranh Rủi ro DOANH trung bình CHỈ SỐ XẾP HẠNG CỦA NGHIỆP tương đối thấp AAA+ AAABBB BBB-chuyên DN chuyên gia đánh giá DN gia đánh giá hoạt động Loạ DN gia đánh giá có tiềm lực hoạt động đạt hiệu quả, trì ổn đạt hiệu vẫnchuyên cịn i DN chun gia đánh giá có ^ hạn chê , BBB ' tài mạnh, có triển vọng phát triển lâu Loại tiềmtrả lựcnợ tàitrung chínhbình mạnh, lịch định, khả định vềsử tiềm lực tài Rủi ro trung" Rủi ro trung bình bình AAA , dài, nhiên sách hạn chê ưu vay trả nợ tốt, triển vọng phát , , BB+ BBngành kinh tê ảnh hưởng đên BB Loại triển lâu dài, tình hình kinh doanh hoạt động kinh doanh DN Rủi ro thuận lợi Rủi ro thấp thấp , AA+ AADN chuyên gia đánh giá có DN chuyên gia đánh giá có khả khả phát triển tốt bền phát triển tốt chưa bền vững AA Loại ưu vững, tình hình kinh doanh Lịch sử vay trả nợ tốt Rủi ro tương đối thuận lợi Lịch sử vay trả nợ tốt thấp Rủi ro thấp AA+ (Nguồn: Tham khảo từ Đề án XHTD DNNVV CIC - 2012) Ghi chú: Doanh nghiệp có số điểm từ 70-100 điểm xếp hạng quy mô lớn Doanh nghiệp có số điểm từ 30-69 điểm xếp hạng quy mơ trung bình Doanh nghiệp có số điểm 30 điểm xếp hạng quy mô nhỏ trun bình B trung bình g CCC Loại DNLoại chuyên gia đánh giá khả trun cạnh tranh lực quản DN chuyên gia đánh giá khả lý gặp khó khăn định cạnh trạnh lực quản lý Lịch từ môi trường kinh doanh từ sử vay trả nợ chưa tốt Rủi ro cao cạnh tranh Rủi ro cao CC+ CC- bình yếu CC yếu DN chuyên gia đánh giá chưa phát DN chuyên gia đánh giá , huy tiềm lực tài dễ bị ảnh chưa phát huy tiềm lực tài hưởng biến động lớn kinh chính, hoạt động chưa đạt hiệu doanh sức ép từ môi trường kinh doanh Rủi ro trung bình từ cạnh tranh Rủi ro trung bình DN chuyên gia đánh giá khả DN chuyên gia đánh giá khả tự tự chủ tài thấp Rủi ro chủ tài thấp Khả trả nợ thấp tương đối Rủi ro cao CCC+ CCC- Loại Loại C yếu DN chuyên gia đánh giá tự DN chuyên gia đánh giá tự chủ tài chủ tài yếu Khả yếu Khả trả nợ ngân hàng trả nợ ngân hàng Rủi ro Tình hình kinh doanh khơng thuận cao lợi Rủi ro cao C+ CDN chuyên gia đánh giá tự DN chuyên gia đánh giá tự chủ tài chủ tài thấp nhất, thấp nhất, lực quản lý yếu lực quản lý yếu Có vấn đề Có dấu hiệu phá sản có liên quan pháp lý Rủi ro cao đến pháp luật Rủi ro cao (Nguồn: Tham khảo từ Đề án XHTD DNNVV CIC - 2012) ... NH? ?N TỒN TẠI TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NH? ?? VÀ VỪA CỦA TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NH? ?? VÀ VỪA TẠI TRUNG TÂM... đề xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nh? ?? vừa Chương2: Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nh? ?? vừa Trung tâm thơng tin tín dụng Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh. .. đ? ?nh giá thực trạng xếp hạng tín dụng Doanh nghiệp có quy mơ vừa nh? ?? Việt Nam - Đề xuất số giải pháp giúp nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vừa nh? ?? Trung tâm thơng tin tín dụng