CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
Theo GS.TS NGƯT Bùi Xuân Phong, thẩm định dự án đầu tư là quá trình phân tích và đánh giá một cách khách quan và khoa học Quá trình này xem xét toàn diện các nội dung của dự án nhằm lựa chọn dự án phù hợp để quyết định tài trợ hoặc cho vay vốn.
Theo tác giả, các ngân hàng chủ yếu đánh giá dự án dựa trên tính khả thi, hiệu quả tài chính và khả năng thu hồi nợ Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định tài trợ vốn cho dự án.
1.1.2 Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
Thẩm định dự án đầu tư là bước quan trọng trong quy trình tín dụng ngân hàng, giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về khách hàng vay và dự án đầu tư Qua đó, ngân hàng có thể đưa ra quyết định chính xác về việc cho vay hay không Mục đích chính của thẩm định là đảm bảo tính khả thi và hiệu quả của dự án.
Ngân hàng đánh giá tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu tư nhằm xác định khả năng trả nợ và các rủi ro tiềm ẩn Dựa trên kết quả xem xét, ngân hàng sẽ quyết định cho vay đối với các dự án có tiềm năng hiệu quả và khả năng trả nợ, đồng thời từ chối những dự án không đạt yêu cầu về hiệu quả và khả năng trả nợ.
Để đảm bảo hiệu quả cho vay và thu hồi nợ gốc cũng như lãi đúng hạn, cần thiết lập cơ sở tham gia góp ý và tư vấn cho chủ đầu tư, đồng thời tạo điều kiện nhằm hạn chế và phòng ngừa rủi ro.
Để xác định giá trị cho vay, thời gian cho vay và tiến độ giải ngân hợp lý, cần xem xét mức độ thu nợ và các điều kiện cho vay Điều này tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động hiệu quả, đồng thời đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng.
Công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại đóng vai trò thiết yếu, do đó, cần phải đáp ứng các yêu cầu quan trọng để đảm bảo hiệu quả và tính chính xác trong quá trình đánh giá.
Đánh giá dự án cần được thực hiện một cách khách quan, toàn diện và chính xác để kịp thời nhận diện các nội dung quan trọng Qua đó, lựa chọn những dự án có tính khả thi và hiệu quả cao, đảm bảo khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng.
- Đảm bảo tính bền vững và độ an toàn trong hiệu quả hoạt động của dự án sau khi dự án được ngân hàng cấp tín dụng.
Nội dung công tác thẩm định dự án đầu tư
Tổ chức bộ máy là quá trình sắp xếp công việc, giao quyền hạn và phân phối nguồn lực nhằm đạt được mục tiêu chung của ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam hoạt động dưới hình thức NHTM cổ phần và cùng với các công ty con tạo thành nhóm công ty theo mô hình công ty mẹ-con Trong tương lai, ngân hàng sẽ tiếp tục cổ phần hóa các công ty con để phát triển thành Tập đoàn đầu tư tài chính ngân hàng Vietcombank.
1.2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại
Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại chủ yếu tập trung vào việc phân tích và đánh giá hiệu quả tài chính cũng như khả năng trả nợ của dự án Ngoài ra, các yếu tố như hiệu quả xã hội và hiệu quả kinh tế tổng thể cũng sẽ được xem xét, tùy thuộc vào đặc điểm và yêu cầu cụ thể của từng dự án.
Các nội dung chính khi thẩm định dự án cán bộ ngân hàng cần tiến hành phân tích đánh giá chủ yếu gồm:
1.2.2.1 Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư và pháp lý của dự án
Việc thẩm định sự cần thiết phải đầu tư là bước đầu tiên quan trọng trong bất kỳ dự án nào, giúp phân tích và đánh giá các yếu tố cần thiết để xác định hình thức đầu tư, địa điểm, quy mô, thời điểm, cũng như các giải pháp công nghệ và thiết bị Điều này đảm bảo lựa chọn dự án và lĩnh vực đầu tư phù hợp nhất.
Nội dung thẩm định cần đánh giá sự phù hợp của dự án với chiến lược và quy hoạch phát triển của các ngành, vùng, địa phương và quốc gia, đồng thời tuân thủ các quy định pháp luật Thẩm định này sẽ thực hiện một đánh giá khái quát về dự án nhằm trả lời các câu hỏi liên quan.
- Mục tiêu đầu tư của dự án có phù hợp với quy hoạch, kế hoạch phát triển của ngành, vùng, địa phương và nhu cầu thị trường hay không?
Lựa chọn quy mô và hình thức đầu tư phù hợp là yếu tố quan trọng để đánh giá khả năng mở rộng thị phần, đáp ứng yêu cầu thị trường và khả năng chiếm lĩnh hoặc thâm nhập thị trường trong một khoảng thời gian nhất định Những yếu tố này giúp xác định rõ ràng thuận lợi và khó khăn của dự án, đồng thời là cơ sở để ngân hàng thương mại xem xét tính hợp lý của việc đầu tư Nếu dự án được đánh giá hợp lý, các nội dung liên quan sẽ được phân tích chi tiết trong các phần tiếp theo.
Để một dự án được thực hiện, điều kiện tiên quyết là tính khả thi về mặt pháp lý Dù dự án có tiềm năng mang lại hiệu quả kinh tế cao, nếu không tuân thủ luật pháp và các chính sách quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, dự án sẽ không được chấp nhận Do đó, việc thẩm định hồ sơ và thủ tục pháp lý là rất cần thiết Hồ sơ pháp lý của dự án đầu tư thường bao gồm các tài liệu quan trọng để đảm bảo tính hợp pháp và khả thi của dự án.
• Giấy chứng nhận đầu tư
• Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi (nếu có), báo cáo nghiên cứu khả thi
• Thiết kế kỹ thuật và tổng dự toán đã được phê duyệt
• Các quyết định, văn bản, hợp đồng kinh tế cần thiết khác
1.2.2.2 Thẩm định về phương diện thị trường dự án
Thị trường đóng vai trò quyết định trong sự thành công hay thất bại của một dự án Do đó, việc thẩm định khía cạnh thị trường là yếu tố không thể thiếu trong quá trình đánh giá tính khả thi của dự án đầu tư.
Các nội dung thẩm định bao gồm :
• Đánh giá tổng quan về cung-cầu sản phẩm dự án
Khi đánh giá tổng quan nhu cầu sản phẩm của dự án cần đánh giá các mặt sau:
- Phân tích quan hệ cung - cầu đối với sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án
- Định dạng sản phẩm của dự án
Đặc điểm nhu cầu đối với sản phẩm và dịch vụ đầu ra của dự án cần được phân tích kỹ lưỡng Ngoài ra, tình hình sản xuất và tiêu thụ các sản phẩm, dịch vụ thay thế cũng phải được xem xét đến thời điểm thẩm định dự án để đưa ra những đánh giá chính xác và hiệu quả.
Để phát triển dự án hiệu quả, cần xác định tổng nhu cầu hiện tại và dự đoán nhu cầu tương lai cho sản phẩm và dịch vụ đầu ra Việc ước tính mức tiêu thụ gia tăng hàng năm trên thị trường nội địa và khả năng xuất khẩu sản phẩm là rất quan trọng Cần lưu ý đến mức độ gia tăng trong quá khứ và khả năng sản phẩm dự án bị thay thế bởi các sản phẩm khác có công dụng tương tự.
- Xác định tổng lượng cung ứng hiện tại và số lượng sản phẩm cung ứng từ các nguồn, mức độ đáp ứng thị trường hiện tại.
❖ Thẩm định thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án
Ngân hàng sẽ tiến hành đánh giá tổng quan về mối quan hệ cung cầu sản phẩm của dự án, từ đó xác định xem thị trường mục tiêu của dự án có hợp lý hay không, bao gồm việc thay thế hàng nhập khẩu, xuất khẩu hay chiếm lĩnh thị trường nội địa từ các nhà sản xuất khác.
Để đánh giá khả năng đạt được các mục tiêu thị trường, việc thẩm định dự án ngân hàng cần chú trọng vào khả năng cạnh tranh của sản phẩm trong dự án.
Hình thức, mẫu mã, kết cấu và chất lượng sản phẩm của dự án được đánh giá cao so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường Sản phẩm không chỉ nổi bật với thiết kế hiện đại và tinh tế mà còn sở hữu những ưu điểm vượt trội, đáp ứng tốt nhu cầu của người tiêu dùng.
- Sản phẩm có phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng, xu hướng tiêu thụ hiện nay hay không?
Giá cả của sản phẩm cần được so sánh với các sản phẩm cùng loại trên thị trường để xác định tính cạnh tranh Điều này cũng bao gồm việc xem xét sự phù hợp của giá với xu hướng thu nhập và khả năng tiêu thụ của người tiêu dùng.
Nhà nước thiết lập các cơ chế, chính sách và quy định rõ ràng đối với sản phẩm xuất khẩu, bao gồm quyền xuất khẩu của doanh nghiệp, tiêu chí về sản phẩm, mẫu mã, khối lượng, giá trị, và tiêu chuẩn chất lượng Đặc biệt, các sản phẩm xuất khẩu phải đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm và đáp ứng các tiêu chuẩn môi trường nghiêm ngặt.
- Sản phẩm có khả năng đạt các yêu cầu về tiêu chuẩn để xuất khẩu hay không (tiêu chuẩn chất lượng, vệ sinh,.).
- Quy cách, chất lượng, mẫu mã, giá cả có những ưu thế như thế nào so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường dự kiến xuất khẩu.
- Thị trường dự kiến xuất khẩu có bị hạn chế bởi hạn ngạch không.
- Sản phẩm cùng loại của Việt Nam đã thâm nhập được vào thị trường xuất khẩu dự kiến này hay chưa, kết quả như thế nào?
- Các đại lý, bạn hàng tiêu thụ sản phẩm đã có hoặc đang thiết lập ở thị trường dự kiến xuất khẩu (nếu có)?
❖ Đánh giá, dự kiến khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án
Cán bộ thẩm định cần đánh giá tính hợp lý của dự kiến khả năng tiêu thụ sản phẩm sau khi dự án đi vào hoạt động, dựa trên phân tích thị trường tiêu thụ, công suất thiết kế và khả năng cạnh tranh của sản phẩm.
- Sản lượng sản xuất, sản lượng tiêu thụ hàng năm, sự thay đổi cơ cấu sản phẩm nếu dự án có nhiều loại sản phẩm.
- Diễn biến giá bán sản phẩm, dịch vụ đầu ra hàng năm.
- Những thay đổi về cơ chế chính sách trong và ngoài nước ảnh hưởng đến giá bán, cơ cấu sản phẩm của dự án.
Nhóm tiêu chí đánh giá kết quả công tác thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm kết quả thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
Dự án đầu tư không chỉ mang lại cơ hội cho doanh nghiệp mà còn cho ngân hàng, do đó, công tác thẩm định dự án cần đáp ứng yêu cầu của cả hai bên Doanh nghiệp mong muốn thời gian thẩm định nhanh chóng để nắm bắt cơ hội và được cấp vốn kịp thời với lãi suất hợp lý Ngân hàng yêu cầu thẩm định ngắn gọn, chi phí hợp lý, và đánh giá chính xác tính khả thi và hiệu quả của dự án để đưa ra quyết định tài trợ đúng đắn, bao gồm số tiền cho vay, thời gian và phương thức giải ngân, nhằm giảm thiểu rủi ro và không bỏ lỡ các dự án đầu tư tiềm năng.
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại không chỉ giúp cải thiện sự hài lòng của doanh nghiệp mà còn của ngân hàng Các chỉ tiêu phản ánh kết quả thẩm định dự án đầu tư thể hiện mức độ đáp ứng yêu cầu của cả hai bên, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững trong mối quan hệ hợp tác.
1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá kết quả công tác thẩm định dự án đầu tư a Thời gian thẩm định Để thẩm định một dự án đầu tư, trước hết cần thu thập thông tin, phân tích, đánh giá và tổng hợp các thông tin đó nhằm đưa ra kết luận chính xác về tính khả thi của dự án Để thực hiện được những công việc trên đòi hỏi phải có một khoảng thời gian nhất định Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay, chi phí cơ hội của dự án là rất lớn, thời gian đối với chủ đầu tư là hết sức quý giá, các doanh nghiệp khi đến với ngân hàng luôn mong muốn được ngân hàng trả lời sớm nhất dù cho vay hay không cho vay Vì vậy yêu cầu đặt ra cho các ngân hàng là cần phải tổ chức thẩm định và thiết lập hệ thống công nghệ hỗ trợ phù hợp sao cho thời gian thẩm định phải đủ để tổ chức khâu thẩm định được kỹ càng nhưng không được quá dài sẽ làm mất cơ hội đầu tư của doanh nghiệp Có như vậy mới đảm bảo cơ hội đầu tư cho cả ngân hàng và doanh nghiệp. b Chiphí thẩm định
Chi phí thẩm định là tổng hợp các chi phí mà ngân hàng phải chi cho việc đánh giá dự án, bao gồm cả chi phí cơ hội khi xem xét nhiều dự án cùng lúc Ngân hàng thu nhập từ dự án chủ yếu qua lãi suất và phí dịch vụ Để đảm bảo lợi nhuận, ngân hàng cần so sánh thu nhập với chi phí thẩm định; nếu chi phí quá cao so với thu nhập dự kiến, ngân hàng có thể từ chối cho vay dù dự án có tiềm năng hiệu quả Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn cũng là yếu tố quan trọng trong quyết định cho vay.
Mục tiêu cuối cùng của thẩm định dự án đầu tư là giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay hợp lý, do đó chất lượng quyết định cho vay phản ánh chất lượng thẩm định Chất lượng này được thể hiện qua hiệu quả hoạt động của các dự án được ngân hàng tài trợ và kết quả cho vay theo dự án Ngân hàng mong muốn các dự án hoạt động hiệu quả để đảm bảo thu hồi vốn và lãi Thẩm định dự án đầu tư là căn cứ quan trọng nhất để ngân hàng quyết định cho vay, nghĩa là các dự án được tài trợ đều đã được thẩm định có hiệu quả Những dự án đã được xét duyệt cho vay và hoạt động tốt chứng tỏ quyết định của ngân hàng là đúng đắn, phản ánh chất lượng thẩm định dự án đầu tư tốt.
Hiệu quả hoạt động của các dự án ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả cho vay theo dự án của ngân hàng, phản ánh chất lượng quyết định cho vay Quyết định cho vay đúng đắn và dự án hiệu quả sẽ tăng dư nợ và giảm tỷ lệ nợ quá hạn, trong khi quyết định không hợp lý có thể dẫn đến tăng tỷ lệ nợ quá hạn và rủi ro mất vốn Do đó, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay là chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng thẩm định của ngân hàng Bên cạnh đó, tỷ lệ dự án sử dụng đúng mục đích khoản vay cũng cần được xem xét để đánh giá hiệu quả cho vay.
Việc dự án sử dụng khoản vay đúng mục đích không chỉ đảm bảo tính trung thực và an toàn cho vốn vay mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của dự án Khi dự án hoạt động đúng hướng, khả năng phát huy hiệu quả cao hơn và giảm thiểu rủi ro Hơn nữa, tỷ lệ dự án sử dụng đúng mục đích khoản vay càng cao sẽ phản ánh chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư tốt hơn Bên cạnh đó, tỷ lệ dự án trả nợ đúng hạn cũng là một yếu tố quan trọng cần được xem xét.
Khi ngân hàng thu hồi đầy đủ gốc và lãi theo lịch trình từ các nguồn thu đã xác định như khấu hao và lợi nhuận, dự án sẽ gia tăng vòng quay sử dụng vốn, giảm nợ quá hạn và mang lại hiệu quả tài chính cho cả chủ đầu tư và ngân hàng Do đó, tỷ lệ dự án trả nợ đúng hạn cao cho thấy công tác thẩm định dự án đầu tư có kết quả tốt.
Thẩm định tài chính dự án đầu tư là một quá trình phức tạp, đòi hỏi sự tổ chức và phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan Việc phân công hợp lý giúp tránh chồng chéo, phát huy điểm mạnh và hạn chế điểm yếu của từng cá nhân, từ đó tiết kiệm chi phí và thời gian Tổ chức và điều hành thẩm định một cách khoa học không chỉ khai thác hiệu quả nguồn lực mà còn nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư của ngân hàng.
Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại
Công tác thẩm định dự án đầu tư chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, được chia thành hai nhóm chính: yếu tố khách quan và yếu tố chủ quan.
1.4.1.1 Yếu tố từ phía khách hàng
Khách hàng đóng vai trò quan trọng trong quan hệ vay vốn, ảnh hưởng đến an toàn khoản vay và chất lượng thẩm định Từ trước, trong và sau khi vay, khách hàng thường có xu hướng che giấu thông tin tài chính bất lợi để dễ dàng được vay vốn Sự chính xác và đầy đủ của báo cáo tài chính dự án phụ thuộc vào mức độ hợp tác và minh bạch của khách hàng với ngân hàng Nếu hồ sơ dự án không đầy đủ, thời gian thu thập thông tin sẽ kéo dài, dẫn đến kết quả thẩm định không chính xác.
1.4.1.2 Môi trường kinh tế- chính trị- xã hội- pháp luật
Hoạt động đầu tư là một quá trình dài hạn, chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố như chính sách kinh tế vĩ mô, hệ thống pháp luật, và tình hình xã hội, chính trị Một môi trường ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các dự án phát triển, trong khi sự bất ổn có thể dẫn đến rủi ro và khó khăn trong việc thẩm định dự án, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả và hiệu quả hoạt động.
1.4.2.1 Năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của cán bộ thẩm định (yếu tố con người) Yếu tố nguồn lực thể hiện ở số lượng, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm nghề nghiệp, phẩm chất đạo đức của đội ngũ cán bộ thẩm định Chất lượng công tác thẩm định phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố con người Chính vì vậy, muốn nâng cao chất lượng công tác thẩm định, trước hết ngân hàng phải có một đội ngũ cán bộ lãnh đạo, cán bộ quản lý giỏi, giàu kinh nghiệm, đội ngũ cán bộ tác nghiệp giỏi nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt.
1.4.2.2 Thông tin, tài liệu thu thập phục vụ cho quá trình thẩm định Để đánh giá chính xác một cách toàn diện tính khả thi về tất cả các mặt của dự án đầu tư đòi hỏi một khối lượng thông tin, tài liệu rất lớn Mức độ chính xác, cập nhật của các nguồn thông tin cũng ảnh hưởng đến kết quả thẩm định dự án đầu tư. Chính vì vậy, trong quá trình thẩm định dự án đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có những hiểu biết, kinh nghiệm về lĩnh vực mà dự án đầu tư muốn triển khai Đồng thời, phải tìm kiếm các nguồn thông tin khác ngoài các thông tin cung cấp từ phía khách hàng, đảm bảo đánh giá một cách khách quan nhất tính khả thi của dự án.
1.4.2.3 Xây dựng và thực hiện quy trình, phương pháp và tiêu chuẩn thẩm định
Mỗi ngân hàng sẽ thiết lập quy trình và tiêu chuẩn thẩm định riêng, tùy thuộc vào quan điểm hoạt động của mình Sự linh hoạt trong việc nới lỏng hoặc thắt chặt các tiêu chuẩn này sẽ tác động trực tiếp đến kết quả thẩm định và quyết định cấp vốn cho dự án Một quy trình thẩm định được xây dựng cụ thể và rõ ràng sẽ giúp cán bộ thẩm định dễ dàng kiểm tra và theo dõi đầy đủ, chính xác các dự án.
Việc thực hiện quy trình và phương pháp thẩm định là rất quan trọng để đảm bảo tính thống nhất trong quá trình thực hiện dự án Ngân hàng cần tuân thủ nghiêm ngặt quy trình đã xây dựng, vì nếu không, sẽ không đánh giá đúng tính khả thi của dự án và điều này có thể làm giảm chất lượng thẩm định.
Tổ chức điều hành công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trong việc xác định trách nhiệm và quyền hạn của các cá nhân, bộ phận tham gia Cơ cấu tổ chức khoa học và hợp lý không chỉ nâng cao chất lượng thẩm định mà còn giúp ngân hàng thực hiện hiệu quả các quyết định và kiểm tra, giám sát quá trình thực hiện Điều này góp phần ngăn ngừa gian lận và sai sót, đảm bảo sự liên kết chặt chẽ từ trên xuống dưới trong công tác thẩm định dự án đầu tư.
1.4.2.5 Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định
Sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin đã tác động sâu rộng đến mọi hoạt động của ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư Công nghệ thông tin không chỉ nâng cao hiệu quả quy trình thẩm định mà còn giúp cải thiện độ chính xác và tốc độ xử lý thông tin, từ đó hỗ trợ ngân hàng đưa ra các quyết định đầu tư tốt hơn.
Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu tính toán thủ công và sai sót trong đánh giá tính khả thi tài chính của dự án Hệ thống công nghệ hiện đại giúp ngân hàng cập nhật và lưu trữ thông tin khách hàng cùng dự án vay vốn một cách chính xác, tạo ra cơ sở dữ liệu tham chiếu cho công tác thẩm định sau này.
Ngân hàng cần trang bị hệ thống công nghệ phù hợp để hỗ trợ cán bộ thẩm định trong việc tính toán, lưu trữ và xử lý thông tin Việc này không chỉ giúp tăng tốc độ và độ chính xác trong công việc mà còn tiết kiệm thời gian và giảm thiểu sai sót trong quá trình xử lý thông tin.
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM-
CHI NHÁNH HOÀNG MAI GIAI ĐOẠN 2015-2018
2.1.Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Hoàng Mai
2.1.1 Quá trình hình thành phát triển và tổ chức bộ máy
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai được thành lập theo Quyết định số 198/QĐ-NHNT.TCCB-ĐT ngày 20/03/2010 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, dựa trên việc nâng cấp Phòng giao dịch số 6 thuộc chi nhánh này.
Hà Nội tại địa chỉ 277 Nguyễn Trãi, phường Hoàng Mai Trung, quân Hoàng Mai, thành phố Hà Nội.
Chi nhánh Vietcombank Hoàng Mai, mặc dù thành lập muộn và phải đối mặt với sự cạnh tranh từ 14 tổ chức tín dụng cùng 60-70 điểm giao dịch trong khu vực, đã gặp nhiều khó khăn trong việc huy động vốn và phát triển tín dụng Địa bàn hoạt động chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ, tạo áp lực trong việc tìm kiếm khách hàng tiềm năng Tuy nhiên, nhờ vào lợi thế thương hiệu Vietcombank, sự chỉ đạo nhạy bén của Ban giám đốc và nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên, chi nhánh đã dần khẳng định được vai trò của mình trong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, từ đó đạt được những thành tựu vượt bậc.
Năm 2013, chi nhánh Vietcombank đã đạt thứ hạng 6 toàn hệ thống với lợi nhuận vượt 65 tỷ đồng, trong khi năm 2010 ghi nhận lỗ gần 4 tỷ đồng Đến ngày 31/12/2011, dư nợ tín dụng của chi nhánh đạt 1,311 tỷ đồng, tăng 530 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 67,81%.
Cơ cấu tổ chức của VCB Hoàng Mai
Tính đến tháng 4 năm 2018, Chi nhánh Vietcombank Hoàng Mai có 122 cán bộ, tăng 34% so với cùng kỳ năm 2017, với độ tuổi trung bình là 32 Trong số đó, có 20 cán bộ có trình độ đại học trở lên Vietcombank Hoàng Mai luôn chú trọng đảm bảo điều kiện vật chất và tinh thần tốt cho đội ngũ cán bộ, góp phần quan trọng trong việc nâng cao vị thế của chi nhánh.
Cơ cấu tổ chức của ngân hàng ngoại thương Hoàng Mai được phản ánh qua sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức của ngân hàng ngoại thương chi nhánh Hoàng Mai
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại VCB Hoàng Mai giai đoạn 2015-2018
2.2.1Mục tiêu và căn cứ tiến hành thẩm định dự án đầu tư tại VCB Hoàng Mai
2.2.1.1 Mục tiêu công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn
Dự án đầu tư cần được đánh giá để xác định tính khả thi và hiệu quả tài chính, đồng thời xem xét khả năng trả nợ và các rủi ro tiềm ẩn Những yếu tố này sẽ hỗ trợ trong việc quyết định cho vay hoặc từ chối đầu tư vào dự án.
Để đảm bảo hiệu quả cho vay và thu hồi nợ gốc lẫn lãi đúng hạn, cần xây dựng cơ sở tham gia góp ý và tư vấn cho chủ đầu tư, đồng thời thực hiện các biện pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro.
Xác định giá trị cho vay, thời gian cho vay và tiến độ giải ngân là những yếu tố quan trọng giúp ngân hàng đảm bảo thu hồi nợ hợp lý Các điều kiện cho vay cũng cần được thiết lập rõ ràng để tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động hiệu quả, từ đó đạt được mục tiêu đầu tư của ngân hàng.
2.2.1.2 Căn cứ pháp lý a Các văn bản pháp luật chung của Nhà nước
- Bộ Luật Dân sự năm 2015
- Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
- Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 ban hành ngày 26/11/2014
- Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ban hành ngày 26/11/2013
- Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ban hành ngày 18/06/2014
- Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ban hành ngày 26/11/2014
- Quy hoạch phát triển ngành nghề, định hướng của chính phủ đối với lĩnh vực kinh doanh của dự án
- Nghị định số 12/2009/ NĐ-CP ngày 12/2/2009 về quy chế quản lý đầu tư và xây dựng công trình
Nghị định số 83/2009/NĐ-CP đã sửa đổi và bổ sung một số điều của Nghị định số 12/2009/NĐ-CP, ban hành ngày 12/2/2009, liên quan đến quy chế quản lý đầu tư và xây dựng công trình Nghị định này nhằm cải thiện quy trình quản lý, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong việc đầu tư xây dựng, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư và các bên liên quan trong lĩnh vực này Việc cập nhật quy định sẽ góp phần nâng cao chất lượng công trình và thúc đẩy phát triển bền vững trong ngành xây dựng.
- Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 09/02/2005 về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình
Nghị định số 112/2006/NĐ-CP, ban hành ngày 20/9/2006, đã sửa đổi và bổ sung một số điều của Nghị định số 16/2005/NĐ-CP về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình Nghị định này nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và đảm bảo tính minh bạch trong quá trình đầu tư xây dựng, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư và các bên liên quan trong việc thực hiện dự án.
Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng được quy định tại quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN, cùng với quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, đã sửa đổi và bổ sung một số điều trong quy chế này.
Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 đã sửa đổi và bổ sung một số điều khoản của Thông tư 13/2010/TT-NHNN nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Thông tư số 42/2011/TT-NHNN, ban hành ngày 15/12/2011 bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định về việc cấp tín dụng hợp vốn của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng Bên cạnh đó, các văn bản liên quan đến chính sách và định hướng tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) cũng đóng vai trò quan trọng trong việc hướng dẫn và quản lý hoạt động tín dụng.
❖ Quy định chung của VCB
Quyết định số 268/QĐ-HĐQT-CSTD, ban hành ngày 08/03/2017, quy định về việc cho vay đối với khách hàng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Quy định này nhằm đảm bảo các điều kiện và quy trình cho vay được thực hiện một cách minh bạch và hiệu quả.
- Quyết định số 678/QĐ-HĐQT-CSTD ban hành quy định về thầm quyền phê duyệt tín dụng đối với một khách hàng của ngân hàng TMCP Ngoại thương
Quyết định số 2058/QĐ-HĐQT-CSTD đã sửa đổi, bổ sung một số điều trong quy định về thẩm quyền phê duyệt tín dụng đối với khách hàng của Vietcombank, dựa trên quyết định số 678/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 16/05/2017 Đồng thời, chính sách bảo đảm tín dụng của Vietcombank cũng được quy định tại Quyết định số 686/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 01/07/2016 Ngoài ra, quy định về thẩm quyền phê duyệt tín dụng và thực hiện các giao dịch có rủi ro tín dụng với khách hàng định chế tài chính được ban hành theo Quyết định số 1288/QĐ-HĐQT-CSTD.
Vào ngày 15 tháng 9 năm 2017, Quy định về Nhóm khách hàng liên quan và thẩm quyền phê duyệt giới hạn tín dụng đối với Nhóm khách hàng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) đã được ban hành kèm theo Quyết định số 466/QĐ-HĐQT-CSTD, ngày 12 tháng 4 năm 2017, của Hội đồng quản trị VCB.
Quyết định số 246/QĐ-HĐQT-CSTD của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, ban hành ngày 22/07/2008, quy định quy trình tín dụng dành cho khách hàng tổ chức Quy trình này nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong việc cung cấp dịch vụ tín dụng, đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng tổ chức của ngân hàng.
❖ Quy định cụ thể tại VCB Hoàng Mai
Quyết định số 100/QĐ-NHNTTX.KH ngày 16/05/2017 của giám đốc chi nhánh Vietcombank Hoàng Mai quy định về hoạt động tín dụng và các hoạt động liên quan đến thanh toán xuất nhập khẩu tại một phòng giao dịch thuộc chi nhánh này.
-Giấy ủy quyền của Giám đốc chi nhánh Hoàng Mai cho các phòng và các phó giám đốc ký và duyệt các dự án
2.2.2 Quy trình thẩm định, phê duyệt dự án
Theo quy định của VCB, quy trình cấp tín dụng cho khách hàng bắt đầu từ việc bộ phận khách hàng lập đề xuất thẩm định Sau đó, bộ phận phê duyệt tín dụng sẽ tiến hành đánh giá rủi ro khoản vay Dựa trên quyết định cấp tín dụng, bộ phận khách hàng sẽ lập tờ trình giải ngân, nhập dữ liệu và lưu trữ hồ sơ tín dụng.
Cho vay dự án đầu tư là hình thức cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro và tuân theo quy trình cấp tín dụng như sau:
Bước đầu tiên trong quy trình vay vốn là tiếp nhận hồ sơ tín dụng từ khách hàng, bao gồm hồ sơ pháp lý, tài chính, hồ sơ dự án và tài sản đảm bảo Bộ phận khách hàng sẽ hướng dẫn và hỗ trợ khách hàng hoàn thiện hồ sơ, đồng thời giải thích quy chế và điều kiện tín dụng để đảm bảo khách hàng nắm rõ yêu cầu cần thiết cho việc vay vốn.