NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tín dụng quan trọng trong nền kinh tế hiện đại, cung cấp nhiều sản phẩm và dịch vụ tài chính, trong đó cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu Hoạt động cho vay không chỉ chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của NHTM mà còn đóng góp đáng kể vào thu nhập của ngân hàng.
Cho vay là hành động mà một bên, gọi là bên cho vay, đồng ý cho phép một bên khác sử dụng tài sản của mình trong một khoảng thời gian nhất định Điều này được thực hiện dựa trên sự tin tưởng vào khả năng hoàn trả của bên vay, và có thể đi kèm với phí hoặc lãi suất.
Khái niệm cho vay ngân hàng đề cập đến giao dịch tài sản giữa ngân hàng và các tổ chức kinh tế hoặc cá nhân, trong đó ngân hàng cung cấp tài sản cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng theo đúng thời hạn đã thỏa thuận.
Theo PGS.TS Lê Văn Tề và Th.s Huỳnh Thị Phương Thảo (2010), trong lĩnh vực tài chính, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại được hiểu là một hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng cung cấp tiền cho khách hàng với cam kết hoàn trả trong một thời gian nhất định.
TCTD cung cấp cho khách hàng một khoản vay để sử dụng vào mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định, theo thỏa thuận và nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi Thời gian này chính là thời hạn cho vay đã được xác định.
1.1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
Trong bối cảnh hội nhập, các ngân hàng đang phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ cả ngân hàng nội địa và quốc tế Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng cần nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ và đa dạng hóa các sản phẩm của mình Sự đa dạng này thể hiện rõ nét trong hoạt động cho vay, nơi ngân hàng sẽ áp dụng hình thức vay phù hợp với đặc điểm và nhu cầu riêng của từng khách hàng Có nhiều tiêu chí để phân loại hoạt động cho vay, nhưng thường được phân loại theo một số tiêu thức nhất định trong thực tế.
• Căn cứ vào thời hạn cho vay gồm:
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay với thời hạn dưới 12 tháng, thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Cho vay trung hạn, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có thời gian từ 1 đến 3 năm, trong khi ở nhiều quốc gia khác, thời gian cho vay này có thể kéo dài từ 1 đến 7 năm Loại hình cho vay này chủ yếu phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định (TSCĐ) và cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ.
Cho vay dài hạn là hình thức vay có thời hạn trên 3 năm tại Việt Nam và trên 7 năm ở các quốc gia khác Loại hình cho vay này nhằm đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị, phương tiện vận tải quy mô lớn và đầu tư vào các xí nghiệp mới.
• Căn cứ phương thức cho vay, hoạt động cho vay bao gồm:
Thấu chi là một hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép người vay chi vượt quá số dư tiền gửi thanh toán của mình, trong một khoảng thời gian và giới hạn nhất định, được gọi là hạn mức thấu chi.
Cho vay theo món là hình thức cho vay dành cho khách hàng có mối quan hệ không thường xuyên và nguồn thu không ổn định, không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Hình thức này thường được áp dụng cho vay vốn lưu động, bù đắp thiếu hụt tài chính tạm thời, cho vay bắc cầu, hỗ trợ triển khai các đề tài nghiên cứu khoa học và công nghệ, cũng như cho vay tiêu dùng trong dân cư, với thời gian cho vay dưới 12 tháng.
Cho vay theo hạn mức là hình thức cho vay mà ngân hàng cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng nhất định, có thể tính cho cả kỳ hoặc vào cuối kỳ Hạn mức này đại diện cho số dư tối đa tại thời điểm tính Hình thức cho vay này thường áp dụng cho các doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu quả trong việc sử dụng vốn và có mối quan hệ tín dụng thường xuyên với ngân hàng.
- Cho vay luân chuyển: là hình thức cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa.
Cho vay trả góp là một hình thức tín dụng cho phép khách hàng thanh toán gốc qua nhiều lần trong thời gian đã thỏa thuận với ngân hàng Hình thức này thường được áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn, nhằm tài trợ cho các tài sản cố định hoặc lâu bền.
• Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay bao gồm:
Cho vay bất động sản là hình thức cho vay phục vụ cho việc mua sắm và xây dựng các loại hình bất động sản, bao gồm nhà ở, đất đai, cũng như bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho doanh nghiệp trong các lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp: là hình thức cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng.
- Cho vay cá nhân: là hình thức cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng
• Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng bao gồm:
CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm về chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản của ngân hàng thương mại
Chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản (HĐCV) phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng có tài sản đảm bảo, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế và xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Khái niệm này bao gồm các chỉ tiêu cụ thể như lợi nhuận, nợ quá hạn và rủi ro tín dụng, cũng như các yếu tố trừu tượng như khả năng thu hút khách hàng và cạnh tranh Ngân hàng nào nắm vững bản chất của chất lượng HĐCV sẽ đạt được kết quả kinh doanh cao và duy trì vị thế trong nền kinh tế thị trường Chất lượng cho vay được thể hiện qua nhiều khía cạnh khác nhau, đặc biệt là đối với bản thân ngân hàng.
Chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản cần phải phù hợp với thực lực của ngân hàng và đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường, với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Hoạt động cho vay, là chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại, không chỉ mang lại thu nhập chính mà còn chiếm phần lớn tổng thu nhập của ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro trong lĩnh vực này rất cao, do đó, việc duy trì hoạt động cho vay lành mạnh và hiệu quả là cần thiết để đảm bảo sự ổn định của ngân hàng và góp phần làm mạnh mẽ hệ thống ngân hàng.
Chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản được thể hiện qua việc áp dụng mức lãi suất hợp lý, giúp khách hàng tránh được gánh nặng chi phí cao Thời hạn vay cũng cần phải linh hoạt để phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn và khả năng trả nợ Hơn nữa, quy trình vay nên được đơn giản hóa để mang lại sự thuận tiện tối đa cho khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc cho vay Những yếu tố này không chỉ thu hút khách hàng mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội bền vững.
Chất lượng hoạt động của các cơ sở bảo đảm tài sản (HĐCV) đóng vai trò quan trọng trong việc phục vụ nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hóa Điều này không chỉ giúp giải quyết vấn đề việc làm mà còn khai thác tiềm năng của nền kinh tế, thúc đẩy tích tụ và tập trung sản xuất Hơn nữa, nó còn góp phần cân bằng mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế và tăng trưởng tín dụng.
Chất lượng hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản là chỉ số quan trọng phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Đánh giá chất lượng này chỉ diễn ra sau khi khách hàng đã thực hiện vay vốn, từ đó giúp xác định mức độ tin cậy và hiệu quả của khoản vay.
TS được cấu tao bởi hai yếu tố là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động cho vay mang lại:
Mức độ an toàn cho vay là yếu tố quan trọng, trong đó RRTD (Rủi ro tín dụng) đại diện cho khoản lỗ tiềm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng RRTD xảy ra khi ngân hàng không thu hồi đủ cả gốc và lãi, hoặc khi khách hàng không thanh toán đúng hạn Nếu khoản vay đến hạn mà khách hàng không trả nợ, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ mất vốn lẫn lãi, dẫn đến thiệt hại lớn và có thể mất khả năng chi trả, thậm chí dẫn đến phá sản.
Cho vay dựa vào lòng tin về khả năng hoàn trả nợ trong tương lai, nhưng luôn tiềm ẩn rủi ro Lòng tin và rủi ro là hai yếu tố gắn liền trong quan hệ cho vay Rủi ro và an toàn là hai khái niệm trái ngược, và việc giảm thiểu rủi ro cho vay đồng nghĩa với việc tăng cường an toàn cho ngân hàng Do đó, việc nâng cao chất lượng cho vay là cần thiết để giúp ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro đến mức tối thiểu.
Khả năng sinh lời của ngân hàng chủ yếu đến từ các khoản cho vay, trong đó chất lượng cho vay và chất lượng hợp đồng cho vay có bảo đảm bằng tài sản đóng vai trò quyết định Chất lượng cho vay tốt giúp giảm tỷ lệ nợ quá hạn và rủi ro tín dụng, từ đó bảo vệ ngân hàng khỏi tổn thất Nếu chất lượng hợp đồng cho vay không được đảm bảo, ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ mất vốn, thua lỗ hoặc thậm chí phá sản.
Chất lượng hợp đồng cho vay có bảo đảm bằng tài sản là một chỉ tiêu kinh tế quan trọng, phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vay vốn và mang lại lợi ích kinh tế cho khách hàng Điều này không chỉ hỗ trợ mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội mà còn đảm bảo an toàn cho vốn đầu tư của ngân hàng.
1.2.2 Tầm quan trọng của nâng cao chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản của ngân hàng thương mại.
Hoạt động cho vay là một trong những chức năng chính của ngân hàng thương mại, đóng góp lớn vào lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu, do đó việc kiểm soát và giảm thiểu rủi ro này là rất quan trọng Phần lớn dư nợ cho vay được đảm bảo bằng tài sản, và trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng phải tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của mình Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng thương mại cần nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay có bảo đảm bằng tài sản Sự phát triển của sản xuất và nhu cầu tín dụng không chỉ thúc đẩy luân chuyển hàng hóa mà còn góp phần vào sự tăng trưởng của nền kinh tế Do đó, việc cải thiện chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm là yêu cầu thiết yếu, mang lại lợi ích cho ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
Chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS là yếu tố hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng vì:
Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay bằng tài sản đảm bảo giúp tăng khả năng sinh lời từ sản phẩm dịch vụ ngân hàng Mối quan hệ tốt, thường xuyên và đáng tin cậy giữa ngân hàng và khách hàng trong hoạt động tín dụng sẽ thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ khi có nhu cầu Điều này giúp ngân hàng giảm thời gian và chi phí quản lý, từ đó tăng lợi nhuận.
Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản là yếu tố quan trọng tạo uy tín cho ngân hàng Để mở rộng tín dụng bền vững, hoạt động tín dụng cần phải hiệu quả, từ đó thu hút nhiều đối tượng khách hàng và đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Điều này sẽ giúp gia tăng quy mô và khả năng tài chính của ngân hàng, bao gồm tăng vốn, tài sản, khả năng chi trả và thanh toán, cũng như nâng cao hiệu quả sử dụng công nghệ hiện đại Qua đó, ngân hàng sẽ khẳng định được vị thế của mình trên thị trường.
Nâng cao chất lượng hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn trong kinh doanh ngân hàng, nơi luôn tiềm ẩn rủi ro Mục tiêu lợi nhuận và an toàn luôn song hành trong lĩnh vực này, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng, nơi ngân hàng phải đối mặt với rủi ro mất vốn khi không thu hồi được nợ Những rủi ro này không chỉ giảm khả năng sinh lời mà còn đe dọa khả năng thanh toán của ngân hàng, thậm chí có thể gây nguy hiểm cho sự tồn tại của tổ chức Do đó, việc cải thiện chất lượng hợp đồng tín dụng có bảo đảm sẽ giúp giảm thiểu rủi ro, bảo vệ an toàn và hạn chế tổn thất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Để vay vốn từ ngân hàng, khách hàng cần tạo ra sự bảo đảm cho khoản tiền mình yêu cầu Trong bối cảnh thị trường tài chính chưa phát triển như ở Việt Nam, tín dụng ngân hàng vẫn đóng vai trò quan trọng, đặc biệt với những doanh nghiệp chưa có khả năng phát hành cổ phiếu hoặc trái phiếu Việc ngân hàng thẩm định dự án không chỉ là một bước kiểm tra mà còn mang lại cơ sở vững chắc cho thành công của dự án Mặc dù nhiều khách hàng không muốn phải bảo đảm bằng tài sản vì sự ràng buộc này, nhưng chính sự ràng buộc đó lại thúc đẩy họ thực hiện dự án hiệu quả hơn, mang lại lợi nhuận lớn nhất cho chính mình.
1.2.2.3 Đối với nền kinh tế
Nâng cao chất lượng cho vay có bảo đảm bằng tài sản đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Khi chất lượng cho vay được cải thiện, nó sẽ hỗ trợ sản xuất kinh doanh, tăng cường sức mạnh kinh tế và đảm bảo quá trình phân phối vốn hiệu quả Vốn sẽ được chuyển từ những nơi tạm thời nhàn rỗi sang những lĩnh vực cần thiết để mở rộng sản xuất và tiêu dùng, từ đó kích thích tổng cầu Đồng thời, việc nâng cao chất lượng cho vay còn giúp giảm thiểu lãng phí vốn, ngăn chặn việc đầu tư vào các ngành kém hiệu quả hoặc sử dụng vốn cho các mục đích không chính đáng.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG
CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3.1.1 Trình độ, năng lực cán bộ
Con người là yếu tố trung tâm quyết định thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, đặc biệt là cán bộ tín dụng, những người trực tiếp tiếp xúc và đánh giá khách hàng vay vốn Trình độ chuyên môn và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả cho vay; một đội ngũ giỏi có khả năng phân tích và đánh giá chính xác tài sản bảo đảm và uy tín khách hàng Tuy nhiên, bên cạnh chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cũng rất quan trọng, vì quyết định sai lầm có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng trong quản lý tài sản và rủi ro cho ngân hàng Do đó, ngân hàng cần đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng không chỉ có kiến thức mà còn có đạo đức nghề nghiệp để đảm bảo hiệu quả kinh tế cao trong hoạt động cho vay.
1.3.1.2 Chat lượng công tác trong quy trình bảo đảm tiền vay
Chất lượng công tác thẩm định khách hàng là yếu tố quyết định trong quy trình cho vay của ngân hàng Mỗi khoản vay, dù nhỏ hay lớn, đều trải qua các bước như thẩm định, quyết định cho vay, giải ngân và theo dõi Thẩm định là khâu quan trọng nhất, ảnh hưởng đến mức cho vay, lãi suất, thời hạn và tài sản bảo đảm Nếu thẩm định không chính xác, ngân hàng có thể áp dụng chính sách cho vay khắt khe đối với khách hàng tiềm năng, dẫn đến mất khách hàng Ngược lại, việc đánh giá sai khách hàng không tốt thành tốt sẽ làm tăng rủi ro cho ngân hàng, có thể dẫn đến tổn thất lớn khi cho vay không có tài sản bảo đảm.
Chất lượng công tác định giá tài sản bảo đảm là yếu tố then chốt trong việc cạnh tranh của ngân hàng, khi mà các chính sách ưu đãi và gói sản phẩm ngày càng phong phú Việc định giá tài sản bảo đảm cần phải được thực hiện cẩn thận và chính xác, bởi sự biến động khó lường của thị trường làm cho công việc này trở nên phức tạp hơn Nếu định giá tài sản bảo đảm không chính xác, ngân hàng có thể gặp rủi ro khi xử lý tài sản hoặc gây khó khăn cho khách hàng trong việc vay vốn Do đó, để đảm bảo hoạt động bảo đảm tiền vay hiệu quả, công tác định giá tài sản bảo đảm phải được thực hiện một cách nghiêm túc và chuyên nghiệp.
Ba là, chất lượng công tác quản lý tài sản bảo đảm
Quản lý tài sản đảm bảo là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, khi mà sự đa dạng và phong phú của các loại tài sản này có thể bị ảnh hưởng bởi những biến động kinh tế và hoạt động kinh doanh Để duy trì giá trị tài sản bảo đảm và kịp thời phát hiện những sự cố làm giảm giá trị so với định giá ban đầu, ngân hàng cần thực hiện việc theo dõi, kiểm tra và đánh giá lại tài sản thường xuyên Nếu không thực hiện định kỳ, ngân hàng sẽ không thể nhận diện kịp thời những thay đổi về giá trị, dẫn đến rủi ro trong việc xử lý tài sản bảo đảm Do đó, việc quản lý tài sản bảo đảm một cách có kế hoạch không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất mà còn tránh khỏi những rủi ro không đáng có.
Bốn là, chất lượng công tác xử lý tài sản bảo đảm
Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là một biện pháp cuối cùng mà ngân hàng phải thực hiện khi khách hàng hoặc bên bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Quy trình này sẽ tuân theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm Nếu không thể xử lý theo thỏa thuận, ngân hàng có quyền áp dụng các phương pháp xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật.
Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay một cách đơn giản, nhanh chóng và thuận tiện là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thu hồi nợ hiệu quả, tiết kiệm thời gian và chi phí Ngược lại, nếu việc xử lý không thỏa đáng có thể dẫn đến tranh chấp, gây lãng phí nguồn lực cho ngân hàng Do đó, thực hiện tốt khâu xử lý tài sản bảo đảm nợ vay là điều kiện cần thiết để đảm bảo hoạt động bảo lãnh tiền vay diễn ra suôn sẻ.
1.3.1.3 Chính sách tín dụng thực hiện bảo đảm tín dụng tại từng Ngân hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng ảnh hưởng lớn đến quy trình bảo đảm tín dụng và giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ) Các quy định về tỷ lệ cho vay tối đa trên giá trị TSBĐ và chính sách tăng trưởng tín dụng hợp lý giúp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngược lại, nếu các quy định không phù hợp và thiếu sự giám sát, các TSBĐ không đủ thủ tục pháp lý vẫn có thể được chấp nhận, gây ra rủi ro cho ngân hàng.
Chất lượng thẩm định và quy trình cho vay là yếu tố then chốt trong việc quyết định cho khách hàng vay vốn Quy trình này bắt đầu từ thẩm định, phát tiền vay, kiểm tra việc sử dụng vốn cho đến thu hồi nợ Thẩm định đóng vai trò quan trọng nhất, ảnh hưởng đến quyết định về thời gian, số tiền vay và hình thức bảo đảm Nếu thực hiện tốt khâu thẩm định, khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi sẽ cao hơn, giúp vốn tín dụng luân chuyển nhanh chóng Ngân hàng cần tính toán đảm bảo theo quy định tín dụng hiện hành và xem xét an toàn, khả năng hoàn trả cùng lợi nhuận của khoản vay khi ký duyệt Thực hiện quy trình cho vay hiệu quả sẽ hạn chế rủi ro và bảo vệ an toàn vốn.
1.3.1.4 Chiến lược kinh doanh, mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ
Ngân hàng thương mại thường xuyên điều chỉnh chính sách cho vay theo từng giai đoạn, ảnh hưởng lớn đến hoạt động bảo đảm tiền vay Khi muốn thúc đẩy tín dụng, ngân hàng sẽ mở rộng danh mục tài sản bảo đảm và linh hoạt hơn trong quy trình bảo đảm, đồng thời vẫn đảm bảo an toàn Ngược lại, khi cần thu hẹp quy mô tín dụng, ngân hàng sẽ áp dụng các chính sách lãi suất và quy định khắt khe hơn về tài sản bảo đảm để kiểm soát rủi ro.
Hệ thống văn bản pháp luật đóng vai trò quan trọng trong hoạt động bảo đảm, đặc biệt là khía cạnh pháp lý Môi trường pháp lý, bao gồm các luật và văn bản dưới luật liên quan đến cho vay và bảo đảm tín dụng, ảnh hưởng sâu sắc đến quá trình GDBĐ Một môi trường pháp lý đầy đủ và đồng bộ sẽ tạo ra hành lang pháp lý bảo vệ quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng, đồng thời là công cụ răn đe, ngăn chặn động cơ xấu từ cả hai phía.
Hệ thống pháp luật Việt Nam hiện đang trong quá trình hoàn thiện, với nhiều bộ luật như Luật Dân Sự, Luật Đất Đai và các luật chuyên ngành thường xuyên được sửa đổi Sự thay đổi này dẫn đến việc một số quy định trong giao dịch bảo đảm (GDBĐ) có thể không còn phù hợp khi xử lý tài sản, ảnh hưởng đến giá trị của tài sản bảo đảm, đặc biệt là đối với bất động sản.
Quá trình thực hiện luật liên quan đến việc hỗ trợ ngân hàng thu hồi vốn gặp nhiều khó khăn, đặc biệt trong việc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) như bất động sản Mặc dù pháp luật đã quy định rõ ràng về trình tự, thủ tục và trách nhiệm của các bên liên quan, nhưng thực tế cho thấy thời gian xử lý thường bị kéo dài, dẫn đến thiệt hại cho cả ngân hàng và bên bảo đảm.
1.3.2.2 Các nhân tố thuộc về thị trường
Những biến động trong giai đoạn phát triển kinh tế cung cấp cái nhìn khách quan về giá trị tài sản tại thời điểm hiện tại Điều này cũng cho thấy mức độ phù hợp của tài sản trong bối cảnh hiện tại và dự đoán về thị trường tương lai của nó.
Khi thị trường biến động, giá trị tài sản giảm và ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn Trong bối cảnh kinh tế hiện tại, các thị trường tiền tệ, bất động sản và chứng khoán bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố cả nội tại và bên ngoài, dẫn đến sự biến động giá cả và tác động đến giá trị tài sản bảo đảm Các thị trường này có tính liên thông cao, vì vậy sự ảnh hưởng của một thị trường có thể lan tỏa và làm giảm giá trị của các thị trường khác, tạo ra hiệu ứng dây chuyền khiến hàng hóa chứng khoán và bất động sản giảm giá, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng khi xử lý tài sản.
1.3.2.3 Các nhân tố thuộc về khách hàng Đối với hoạt động của ngân hàng, khách hàng vừa là bên cung vốn, vừa là bên cầu vốn Trong vấn đề vay vốn của doanh nghiệp,có những doanh nghiệp có vốn tự có quá ít, nhiệm vụ sản xuất kinh doanh lớn, vốn vay quá nhiều khiến doanh nghiệp không có khả năng tự chủ về tài chính, bị động trong sản xuất kinh doanh, vì vậy nợ đến hạn thiếu khả năng thanh toán ngay Hay năng lực quản lý, kinh doanh của doanh nghiệp bị hạn chế thì các phương án sản xuất kinh doanh có thể không phù hợp với thực tế nên bị thua lỗ trong hoạt động, dẫn đến khả năng trả nợ kém. Hoặc, nếu khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc sử dụng vốn ngắn hạn vào đầu tư tài sản cố định hoặc kinh doanh BĐS thì khó có thể thu hồi vốn kịp thời để hoàn trả nợ cho đúng hạn Những nguyên nhân như vậy khiến cho chất lượng cho vay có bảo đảm xấu đi Còn những doanh nghiệp có hoạt động tốt thì khả năng trả nợ tiền vay ngân hàng đủ gốc và lãi đúng hạn, sẽ làm tăng hiệu quả đồng vốn vay và tăng chất lượng cho vay có bảo đảm.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀNG MAI
2.2.1 Phân tích công tác thực hiện quy trình bảo đảm bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Hoàng Mai về cơ bản, quy trình bảo đảm tiền vay tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Hoàng Mai là thống nhất với quy trình mẫu đã trình bày ở chương 1 Do đó, trong phần này, tác giả xin trình bày cụ thể các nội dung thẩm định đối với mỗi loại tài sản, thẩm định giá trị cũng như tỷ lệ cấp tín dụng đối với các biện pháp bảo đảm tiền vay mà ban lãnh đạo Vietinbank thông qua.
Hiện nay, theo quy định các loại tài sản Vietinbank Hoàng Mai nhận, theo thứ tự ưu tiên thanh toán như sau:
- Sổ tiết kiệm, tiền gởi có kỳ hạn, vàng bạc, đá quý, chứng từ có giá khác
- Bất động sản: Nhà ở, quyền sử dụng đất ở, căn hộ, quyền sử dụng chuyên dùng, quyền sử dụng đất khác, nhà xưởng, tài sản khác.
- Máy móc thiết bị, xe ô tô.
- Hàng hóa, nguyên vật liệu, bán thành phẩm
- Quyền phát sinh từ tài sản, từ các hợp đồng, quyền đòi nợ Đối với từng loại, nội dung thẩm định như sau:
> Đối với sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá khác, số dư tài khoản, vàng, ngoại tệ:
■ Đối với sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá khác:
- Loại sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá
- Mệnh giá, kỳ hạn, hình thức trả lãi (trả trước, trả sau)
■ Đối với số dư tài khoản, vàng, ngoại tệ:
- Số tài khoản, số dư, nơi mở.
- Số lượng vàng, loại vàng, giá vàng tại thời điểm thẩm định, trị giá
- Số ngoại tệ, loại ngoại tệ, tỷ giá ngoại tệ tại thời điểm thẩm định, trị giá.
> Đối với BĐS, nội dung thẩm định bao gồm:
■ Chủ sở hữu, sử dụng bất động sản, cần xem xét:
- Ai là người chủ sở hữu, sử dụng; những người đồng sở hữu, sử dụng
- Năng lực pháp lý của người chủ sở hữu, người sử dụng bất động sản.
Người có thẩm quyền sẽ quyết định về việc thế chấp bất động sản khi tài sản thuộc sở hữu của doanh nghiệp, công ty, hợp tác xã và các tổ chức khác.
■ Nội dung thẩm định quy hoạch sử dụng đất
- Nơi bất động sản tọa lạc đã quy hoạch chưa?
- Trường hợp đã có quy hoạch thì quy hoạch như thế nào?
■ Nội dung thẩm định khả năng chuyển nhượng của bất động sản
Phải xác định được bất động sản có dễ chuyển nhượng hay không?
■ Nội dung thẩm định tình trạng pháp lý, tình trạng thực tế của BĐS:
- Xem xét tính đầy đủ, tính hợp lệ và phù hợp của chứng từ sở hữu, sử dụng bất động sản.
- Diện tích thực tế, diện tích được công nhận trên chứng từ sở hữu, sử dụng BĐS.
- BĐS có được phép thế chấp hay không theo quy định của pháp luật; BĐS đã có đủ các điều kiện được thế chấp hay chưa.
- BĐS có tranh chấp hay không.
- BĐS có đang bị mang đi thế chấp, chuyển nhượng, góp vốn, liên doanh với tổ chức, cá nhân khác hay không.
- BĐS có đang bị kê biên, ngăn chặn chuyển quyền sở hữu, sử dụng bất động sản hay không.
- Mục đích sử dụng hiện tại của BĐS, BĐS có đang thuê mua, cho mượn hay không.
■ Định giá BĐS: phải xác định được giá trị BĐS bằng VNĐ tại thời điểm định giá, căn cứ vào diện tích và đơn giá BĐS.
Diện tích bất động sản (BĐS) được xác định theo quy định: nếu diện tích đất ghi trên giấy tờ sở hữu lớn hơn diện tích thực tế, thì giá trị sẽ được tính dựa trên diện tích thực tế Ngược lại, nếu diện tích ghi trên giấy tờ nhỏ hơn diện tích thực tế, giá trị sẽ được tính theo diện tích ghi trong chứng từ sở hữu.
■ Quy định cấp tín dụng: tỷ lệ cấp tín dụng tối đa trên giá trị tài sản bảo đảm là bất động sản: 75%.
> Đối với tài sản bảo đảm tiền vay là máy móc thiết bị, xe ô tô thì nội dung thẩm định gồm có:
- Loại máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải
- Nơi sản xuất, hãng sản xuất, năm sản xuất.
- Thời gian đã sử dụng.
- Mục đích sử dụng của máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải.
- Tình trạng, chất lượng hoạt động của máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải có đang hoạt động hay không.
Nguyên giá của động sản được xác định là giá mua của động sản, bao gồm các khoản thuế phải nộp cho Nhà nước, nhưng không bao gồm chi phí vận chuyển, lắp đặt và vận hành (nếu có) Nếu khách hàng được miễn hoặc giảm thuế, nguyên giá sẽ không tính đến số tiền thuế được miễn, giảm đó.
- Tỷ lệ phần trăm còn lại của máy móc thiết bị, phương tiện vận tải theo hao mòn thực tế.
- Tính thông dụng, tính đồng bộ, phổ biến của máy móc thiết bị, phương tiện vận tải.
■ Mức cho vay tối đa đối với tài sản bảo đảm loại này là 50%
> Đối với tài sản bảo đảm là quyền phát sinh từ tài sản, từ hợp đồng, quyền đòi nợ, tại chi nhánh có quy định cụ thể như sau:
Đối với cho vay vốn lưu động, việc áp dụng ưu tiên sẽ được thực hiện, trong khi các khoản vay trung và dài hạn chỉ được áp dụng cho các dự án như khu dân cư, khu công nghiệp, cao ốc văn phòng và chung cư cao cấp.
Khách hàng muốn thế chấp quyền phát sinh từ tài sản, hợp đồng hoặc quyền đòi nợ cần có tình hình tài chính vững mạnh, hoạt động kinh doanh ổn định và không có nợ xấu từ nhóm 2 trở lên tại các tổ chức tín dụng.
- Điều kiện đối với loại tài sản này là chưa quá hạn thanh toán và thời hạn thanh toán còn lại không quá 6 tháng.
Khi quyền phát sinh từ tài sản, hợp đồng hoặc quyền đòi nợ được sử dụng làm đảm bảo cho việc thanh toán, nếu khách hàng không cung cấp tài sản bổ sung, đơn vị cho vay có quyền thu hồi nợ vay tương ứng, ngay cả khi khoản vay chưa đến hạn.
Mức cấp tín dụng cho tài sản bảo đảm loại này chi nhánh phải trình về hội sở quyết định.
> Tài sản bảo đảm tiền vay là các động sản khác thì nội dung thẩm định bao gồm:
- Xác định nội dung liên quan đến động sản đó.
- Giá trị của động sản khác được xác định theo giá thị trường.
- Phương pháp thẩm định: phương pháp so sánh và/ hoặc phương pháp chi phí.
Khi có rủi ro xảy ra, việc xử lý tài sản như sau:
Khi khách hàng vay tiền và bên bảo lãnh không thực hiện hoặc không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, tài sản bảo đảm sẽ được chi nhánh xử lý để thu hồi nợ Việc xử lý tài sản bảo đảm sẽ tuân theo phương thức đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm Nếu các bên không thể xử lý theo phương thức đã thỏa thuận, chi nhánh có quyền áp dụng các phương thức xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật.
Chi nhánh ưu tiên thỏa thuận giữa các bên trong việc xử lý tài sản bảo đảm Nếu không đạt được thỏa thuận, sẽ tiến hành ra tòa Quy trình này đảm bảo tính công khai, thủ tục đơn giản, thuận tiện và nhanh chóng, đồng thời bảo vệ quyền lợi của các bên và tiết kiệm chi phí.
2.2.2 Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Hoàng Mai
Dư nợ là chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng, đặc biệt khi tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản đảm bảo cho khoản vay Trong trường hợp xảy ra sự cố, ngân hàng có thể thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo để giảm thiệt hại Do đó, duy trì tỷ lệ dư nợ có bảo đảm bằng tài sản cao là cần thiết, không chỉ đối với các ngân hàng thương mại mà còn đặc biệt tại Vietinbank Hoàng Mai.
Quy mô hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại Vietinbank Hoàng Mai được thể hiện qua các chỉ tiêu cụ thể, trong đó dư nợ có tài sản bảo đảm chiếm 33% tổng dư nợ, tương ứng với 1,096 tỷ đồng Điều này cho thấy sự phát triển ổn định và hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ của Vietinbank Hoàng Mai
(Nguồn: Vietinbank Chi nhánh Hoàng Mai (2014-2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh và định hướng hoạt động Chi nhánh Hoàng Mai)
Tỷ trọng các khoản cho vay có tài sản bảo đảm (TSBĐ) luôn chiếm ưu thế so với các khoản vay không có TSBĐ Cụ thể, vào năm 2014, dư nợ các khoản vay có TSBĐ đạt 2,224 tỷ đồng, chiếm 67% tổng dư nợ, trong khi dư nợ các khoản vay không có TSBĐ chỉ là 1,96 tỷ đồng, bằng gần một nửa so với các khoản vay có TSBĐ.
Năm 2015, dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm (TSBĐ) tăng 30.23% so với năm 2014, chiếm 68% tổng dư nợ Đến năm 2016, tỷ trọng cho vay có TSBĐ tiếp tục tăng lên 70% Sự gia tăng này không chỉ phản ánh quy mô dư nợ mà còn cho thấy chi nhánh chú trọng hơn vào việc nhận tài sản bảo đảm từ khách hàng Nhận thấy rủi ro từ việc cho vay không có tài sản bảo đảm và thiếu nguồn thu nợ thứ hai, chi nhánh đã dần chuyển dịch cơ cấu để tăng tỷ trọng dư nợ cho vay có TSBĐ Trong năm 2016, tổng dư nợ tăng 17.49% so với năm 2015, cho thấy sự chuyển biến tích cực trong chiến lược cho vay.
Dư nợ không TSBĐ/Dư nợ có TSBĐ 49.25% 47.06
Tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo (TSBĐ) chỉ đạt 10.15%, trong khi đó, dư nợ cho vay có TSBĐ tăng trưởng mạnh mẽ lên đến 20.94% so với năm 2015 Để đảm bảo sự tăng trưởng bền vững, chi nhánh cần áp dụng các biện pháp quản lý dư nợ hiệu quả hơn nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng.
Bảng 2.7: Tỷ trọng dư nợ cho vay không TSBĐ/dư nợ cho vay có TSBĐ tại
(Nguồn: Vietinbank Chi nhánh Hoàng Mai (2014-2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh và định hướng hoạt động Chi nhánh Hoàng Mai)
Để cải thiện quy trình cho vay tại Vietinbank, cần hiểu rõ các hạn chế của khách hàng như chất lượng báo cáo tài chính kém, tài chính chưa ổn định và thiếu tài sản đảm bảo Vietinbank đã xây dựng một chính sách cho vay có tài sản đảm bảo (TSBĐ) nhằm tạo ra một quy trình thuận lợi và đồng nhất Chính sách này nêu rõ các điều kiện áp dụng cho vay có bảo đảm toàn bộ và một phần, giúp nâng cao khả năng tiếp cận vốn cho khách hàng.
Cho vay có bảo đảm toàn bộ:
- Có khả năng tài chính đảm bảo;
- Có bảo đảm bằng tài sản của chính khách hàng hoặc bên thứ 3 theo quy định.
Cho vay có bảo đảm một phần: