0587 hoàn thiện kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện ý yên

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THÚY HẰNG HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2020 a , , , , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ Ig BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THÚY HẰNG HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN Chuyên ngành: Kế Toán Mã số: 8340301 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THỊ THU HÀ HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn thạc sỹ “Hồn thiện kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Ý Yên” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn có nguồn trích dẫn, kết luận văn trung thực chua đuợc công bố cơng trình nghiên cứu khác Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Nguyễn Thúy Hằng ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ này, em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo, cô giáo truờng Học viện Ngân hàng suốt q trình học tập niên khóa 2018 - 2020 giúp em có đuợc kiến thức bổ ích chun ngành học Đặc biệt, em xin kính gửi lời cảm ơn chân thành đến giáo viên huớng dẫn luận văn - TS Lê Thị Thu Hà tận tình huớng dẫn em suốt trình viết luận văn thạc sĩ iii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại 10 1.1.2 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2Khái quát chung kiểm soát nội hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu, vai trò kiểm soát nội .21 1.2.2 Các thành phần kiểm soát nội 24 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 32 1.2.4 Những hạn chế vốn có kiểm sốt nội hoạt động tín dụng .33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN 35 2.1 Tổng quan Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Ý Yên .35 2.1.1 Quá trình hình thành lịch sử phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 36 2.1.3 Các hoạt động Agribank huyện Ý Yên 38 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Huyện Ý Yên giai đoạn 2017-2019 39 ιv v Viết tắt Diễn giải nội dung đầy đủ AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2.2 Thực trạng kiểm DANH soátMỤC nội CÁC hoạt CHỮ động VIẾT tín TẮT dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Ý n 48 2.2.1 Mơi trường kiểm sốt 48 2.2.2 Quy trình đánh giá rủi ro 53 2.2.3 Hoạt động kiểm soát 55 2.2.4 Thông tin truyền thông 71 2.2.5 Giám sát 72 2.3 Đánh giá chung kiểm soát nội hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Huyện Ý Yên .80 2.3.1 Những kết đạt .80 2.3.2 Những hạn chế 83 2.3.3 Một số nguyên nhân 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN 89 3.1 Định hướng hồn thiện kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Agribank huyện Ý Yên đến năm 2025 89 3.2 Giải pháp hoàn thiện kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Agribank huyện Ý Yên 91 3.3 Kiến nghị hoàn thiện kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Agribank huyện Ý Yên 103 3.3.1 Kiến nghị với Agribank huyện Ý Yên 103 3.3.2 Kiến nghị với Agribank Bắc Nam Định 103 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước tỉnh Nam Định 105 KẾT LUẬN CHƯƠNG 107 KẾT LUẬN 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .110 BCTĐ Báo cáo thẩm định BIDV Ngân hàng thương mại cô phân đâu tư phát triển Việt Nam BCĐTK HĐKD Bảng cân đối tài khoản hoạt động kinh doanh CBTD Cán tín dụng CMT Chứng minh thư ĐKKD ĐKTSBĐ Đăng ký kinh doanh Đăng ký tài sản bảo đảm ĐKTC Đăng ký thê châp GCNQSDĐ Giấy chứng nhận quyền sử dụng đât GDV Giao dịch viên HĐBĐ Hợp đông bảo đảm HĐTD Hợp đơng tín dụng HĐQT Hội đơng quản trị HĐTC Hợp đông thê chấp KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nộ ^κH Khách hàng KSNB Kiểm soát nội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM ^NH Ngân hàng thương mại Ngân hàng NHCT Ngân hàng công thương PGD Phịng giao dịch PGĐ Phó giám đốc PTNT Phát triển nông thôn QSH Quyền sở hữu SXKD Sản xuất kinh doanh TCTC Tổ chức tài TCTD Tơ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TMCP Thuong mại cổ phần Vietinbank Ngân hàng Thuong mại cổ phần Công thuong Việt Nam vi Bước 2: Thẩm định cho vay Người thẩm định phải xác định cụ thể người có liên quan KH, tổng dư nợ cấp tín dụng khách hàng người có liên quan Kiểm tra kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KH, bao gồm kết xếp hạng tín nhiệm ngân hàng khác Đánh giá điều kiện vay vốn: đánh giá lực pháp luật dân khách hàng, lực hành vi dân thời điểm vay vốn; đánh giá tính hợp pháp mục đích sử dụng vốn; tính khả thi phương án sử dụng vốn; khả tài KH để trả nợ; đánh giá tình hình tài minh bạch, lành mạnh khách hàng để áp dụng mức lãi suất cho vay phù hợp; đánh giá tính đầy đủ hồ sơ, tình trạng pháp lý khả thu hồi TSBĐ Ghi ý kiến kết thẩm định, ký tắt trang có nội dung thẩm định đề xuất việc cho vay hay không cho vay, loại cho vay, phương thức cho vay, mức cho vay, lãi suất cho vay, lãi suất hạn, phí, thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, đồng tiền cho vay, TSBĐ Trường hợp không đồng ý cho vay phải nêu rõ lý khơng đồng ý cho vay, trình người định cho vay xem xét định Ký ghi rõ họ tên vào phần Người thẩm định Báo cáo đề xuất cho vay Bước 3: Quyết định cho vay Căn hồ sơ khoản vay, báo cáo đề xuất cho vay, ý kiến đề xuất Người quan hệ khách hàng, Người thẩm định,người định cho vay xem xét định cho vay hay không cho vay theo thẩm quyền Nếu đồng ý cho vay ghi ý ki ến đồng ý ký phê duyệt báo cáo đề xuất cho vay giao phòng kế hoạch kinh doanh l ập hồ sơ, tài liệu có liên quan Nếu vượt quyền phán giám đốc Agribank huyện Ý Yên ký trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Trường hợp từ chối cho vay: Ký thông báo cho khách hàng việc từ chối cho vay lý từ chối cho vay khách hàng có yêu cầu Bước 4: Soạn thảo, ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay Căn nội dung điều kiện định/phê duyệt cho vay cấp có thẩm quyền, kết thỏa thuận với khách hàng (không trái với định/phê duyệt cho vay) Nguời quản lý nợ cho vay soạn thảo HĐTD, HĐBĐ tiền vay (HĐBĐ tiền vay thực theo quy định bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Agribank) Bước 5: Kiểm soát HĐTD, HĐBĐ tiền vay Người kiểm soát khoản vay thực kiểm soát nội dung điều khoản HĐTD, HĐBĐ tiền vay, đối chiếu với nội dung, điều kiện thông báo định/phê duyệt thỏa thuận với khách hàng, phù hợp với quy định pháp luật Agribank, ký tắt trang hợp đồng, trình người có thẩm quyền xem xét, ký kết HĐTD, HĐBĐ tiền vay Bước 6: Ký kết HĐTD, HĐBĐ tiền vay Người định cho vay xem xét nội dung HĐTD, HĐBĐ tiền vay phù hợp với nội dung phê duyệt khoản vay, đáp ứng với quy định pháp luật thực ký kết với khách hàng vay, bên bảo đảm tài sản Việc công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm thực theo quy định pháp luật Agribank Bước 7: Khai báo, phê duyệt thông tin hệ thống IPCAS Căn HĐTD, HĐBĐ tiền vay tài liệu có liên quan khác, người quản lý khoản vay thực khai báo thông tin khoản vay báo cáo đề xuất giải ngân, phương án sử dụng vốn, HĐTD, TSBĐ, việc khai báo, cập nhật thông tin khoản vay hệ thống IPCAS phải đảm bảo đầy đủ,kịp thời khớp với hồ sơ giấy Người kiểm soát khoản vay kiểm tra phê duyệt thông tin giao dịch người quản lý nợ cho vay khai báo hệ thống IPCAS Bước 8: Kiểm tra hồ sơ giải ngân, báo cáo đề xuất giải ngân Người quản lý nợ cho vay kiểm tra đánh giá hồ sơ giải ngân xem đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ, điều kiện giải ngân, điều khoản thỏa thuận HĐTD ký, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, phương án sử dụng vốn, khả trả nợ khách hàng, mục đích vay vốn, hồ sơ đảm bảo tiền vay, hạn mức tín dụng cịn lại, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn lập báo cáo đề xuất giải ngân, giấy nhận nợ Đối với khách hàng pháp nhân, cá nhân vay vốn phục vụ hoạt động doanh nghiệp tư nhân Từng lần giải ngân, Người quản lý nợ cho vay lập báo cáo đề xuất giải ngân, ký trình Người kiểm sốt khoản vay Đối với khách hàng cá nhân Trường hợp giải ngân vốn vay lần, Người quản lý nợ cho vay cho khách hàng ký nhận tiền vay phụ lục HĐTD Nếu giải ngân vốn vay trở lên Người quản lý nợ cho vay lập báo cáo đề xuất giải ngân kiêm giấy nhận nợ trình Người kiểm soát khoản vay, Người định cho vay Bước 9: Kiểm soát, phê duyệt báo cáo đề xuất giải ngân Căn hồ sơ giải ngân báo cáo đề xuất giải ngân Người quản lý nợ cho vay lập, Người kiểm soát khoản vay kiểm soát nội dung, điều kiện giải ngân, nêu ý kiến đồng ý/không đồng ý giải ngân ký trình Người định cho vay xem xét phê duyệt giải ngân/không giải ngân Bước 10: Bàn giao hồ sơ cho giao dịch viên, hạch toán chấp, cầm cố tài sản đảm bảo, giải ngân vốn vay Người quản lý nợ cho vay bàn giao hồ sơ, tài liệu cho GDV GDV phiếu nhập kho, hồ sơ TSBĐ tiếp nhận từ người quản lý nợ cho vay, thông tin khai báo khớp đúng, thực hạch toán chấp, cầm cố TSBĐ hệ thống IPCAS, bàn giao giấy chứng nhận quyền sử dụng/sở hữu TSBĐ cho cán kho quỹ Kiểm sốt viên thực kiểm sốt tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ, phiếu nhập kho, khớp thông tin, tiến hành phê duyệt giao dịch, xác nhận giao dịch cuối ngày hệ thống IPCAS Căn vào hồ sơ giải ngân, giấy nhận nợ, thông tin khai báo báo cáo đề xuất giải ngân phê duyệt, giấy nhận nợ GDV thực giải ngân hệ thống IPCAS Kiểm soát viên thực kiểm sốt tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ giải ngân, tính xác hồ sơ với thơng tin giao dịch IPCAS, tiến hành phê duyệt giao dịch hạch toán giải ngân Bước 11: Phân kỳ hạn trả nợ Căn vào thời hạn cho vay thỏa thuận HĐTD ngày thực tế giải ngân, Người quản lý nợ cho vay xác định kỳ hạn trả nợ giấy nhận nợ/phụ lục HĐTD Bước 12: Theo dõi, đôn đốc, thu nợ cho vay Căn vào HĐTD thông tin hệ thống IPCAS, Người quản lý nợ cho vay thường xuyên theo dõi nợ đến hạn, hàng tháng lập danh sách nợ đến hạn, chủ động đánh giá khả trả nợ thực tế khách hàng thông báo nợ đến hạn cho khách hàng Thông qua tài khoản tiền gửi, hợp đồng kinh tế đầu ra, nguồn thu khác để chủ động đôn đốc, thu nợ Khi khách hàng đến trả nợ, GDV thu nợ gốc, lãi vay, cập nhật vào hệ thống IPCAS giấy nhận nợ, phụ lục hợp đồng tín dụng KH Trường hợp đến hạn trả nợ KH khơng có khả trả nợ kỳ hạn gốc lãi có nhu cầu cấu lại thời hạn trả nợ, KH gửi đến Agribank huyện Ý Yên giấy đề nghị kèm phương án cấu nợ Người quản lý nợ vay đánh giá khả khách hàng, lập báo cáo cấu lại thời hạn trả nợ phù hợp với nguồn trả nợ khách hàng trình Người kiểm sốt khoản vay xem xét cho ý kiến trình Người có thẩm quyền định cho vay ký thông báo cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng Khi phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật, vi phạm thỏa thuận HĐTD, HĐBĐ tiền vay, trường hợp có nguy ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng, kết luận quan tra kiểm tra Agribank huyện Ý Yên có quyền tạm ngừng, chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ hạn số dư nợ gốc mà khách hàng không trả nợ hạn HĐTD thông báo cho khách hàng biết Bước 13: Kiểm tra, giám sát sau cho vay Người quản lý nợ cho vay trực tiếp kiểm tra, giám sát Người kiểm sốt khoản vay đơn đốc, giám sát, kiểm tra trực tiếp việc thực người quản lý nợ cho vay Người định cho vay đạo, kiểm tra việc kiểm tra, giám sát nợ vay PHỤ LỤC 03: BÁO CÁO ĐỀ XUẤT CHO VAY CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc BÁO CÁO ĐỀ XUẤT CHO VAY (Áp dụng KH cá nhân vay ngắn hạn) Căn Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/4/2019 Hội đồng thành viên ban hành Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank; Quyết định số: 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/06/2019 Tổng Giám đốc ban hành Hướng dẫn Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank văn cho vay, bảo đảm tiền vay có liên quan pháp luật Agribank Căn vào hồ sơ vay vốn khách hàng Agribank chi nhánh Huyện Ý Yên lập báo cáo đánh giá hồ sơ, thẩm định điều kiện vay vốn đề xuất cho vay sau: I THÔNG TIN CHUNG - Họ tên: Nguyễn Đình A Năm sinh : 1970 - Giấy CCCD số : 0360.7000.1709, cấp ngày : 06/07/2016, nơi cấp: Cục cảnh sát ĐKQL cư trú DLQG dân cư - Theo giấy ủy quyền số: YB/2020/1709 ngày 01/04/2020 - Địa tại: Thơn An Hạ - n Bình, huyện Ý Yên, tinh Nam Định - Ngành nghề SXKD: Kinh doanh hàng tạp hóa - Giấy chứng nhận ĐKKD số: 07D8 000 866 Đăng ký lần đầu ngày 03/03/2009.Đăng ký thay đổi lần thứ hai ngày 06/03/2013 UBND Huyện Ý Yên - Phòng đăng ký kinh doanh cấp - Số điện thoại: 0985.031.668 II PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ NHU CẦU VAY VỐN Đánh giá tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp hồ sơ vay vốn: Hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp Phân Giatích, đìnhđánh có cửa giáhàng điềutại kiện mặtvay đường vốn UBND Xã n Bình, có mối quan 2.1 Đánh hệ lâu giá nămnăng với lực nhà pháphàng luậttrên dântoàn sự, xã lực hành xã lânvicận dântrên toàn huyện khách nên hàngnguồn cung cấp để phục vụ cho việc kinh doanh hàng tạp hóa thuận Có tiện lực hành vi dân đầy đủ 2.3.4 2.2 Đánh Đánhgiá giánăng thịlực trường: pháp luật dân sự, lực hành vi dân người+ ủy Nguồn quyền cung cấp nguyên nhiên liệu đầu vào: Hàng lấy trực tiếp đại Có lực hành vi dân đầy đủ lý 2.3 có uy Phân tín tích, trongđánh Tỉnh giá Nam tính Định, khảNinh thi Bình phương án sử dụng vốn: 2.3.1.+ Khách Thị trường hàng tiêu vay vốn thụ sử sảndụng phẩm: vàoBán mụcbn đích bán chung lẻ trêngia địađình: bàn Kinh xã n Bình doanh hàng tạp trả hóanợ khách hàng: 2.4 Khả 2.3.2 Hiệu Phương sửphương dụng vốn: 2.4.1 quảán án: - Tổng nhuquả cầukinh vốntế: lưu động phương án: 1,437,000,000 đồng 2.4.1.1 Hiệu - Vòng quay vốn lưu động dự kiến: 1.5vòng/năm - Tổng số vốn cần thiết phương án: 958,000,000 đồng, đó: - Vốn đối ứng: 258,000,000 đồng, tỷ lệ vốn đối ứng: 27% + Vốn tiền: 50,000,000 đồng, + Vốn tài sản khác: 108,000,000 đồng + Vốn sức lao động trực tiếp tham gia: 100,000,000 đồng - Vốn vay Agribank Ý Yên: 700,000,000 đồng.( Bằng chữ: Bảy trăm triệu đồng chẵn) - Mục đích sử dụng vốn: Kinh doanh hàng tạp hóa - Phương thức cho vay: Hạn mức tín dụng - Thời hạn hạn mức tín dụng: 12 tháng - Đánh giá tính hợp pháp mục đích sử dụng vốn vay: Mục đích vay vốn hợp pháp, hợp lệ, đối tượng vay vốn không vi phạm quy định mặt hàng cấm kinh doanh nhà nước mục đích vay vốn phù hợp với ngành nghề ghi giấy phép kinh doanh a Hạch tốn chi phí dự án KHOẢN MỤC CHI PHÍ ĐV T Mua bia lon Hà Nội _ Thùng Mua bia chai Hà Nội Thùng Mua bánh kẹo Thùng SỐ LƯỢNG~ _2,500 ĐƠN GIÁ 190,00 ĐVT: đồng THÀNH TIỀN 475,000,000 140,00 350,000,000 150,00 375,000,000 Mua thuốc loại Cây Công lao động, quản lý _ Tháng _12 130,00 195,000,000 2,500,000 30,000,000 12,000,000 Chi phí khác Thuế Lãi Ngân hàng 700,000,000 9.50% Tổng chi phí b Doanh thu từ dự án _ KHOẢN MỤC Bán bia lon Hà Nội 1,504,700,000 ĐV T Thùng Bán bia chai Hà Nội _ Thùng Bán bánh kẹo Bán thuốc loại Tổng doanh thu c Lãi dự án (b-a): 1,200,000 66,500,000 Thùng Cây SỐ LƯỢNG~ _2,500 1,700,000,000 ĐƠN GIÁ 215,00 THÀNH TIỀN 170,00 425,000,000 190,00 475,000,000 175,00 262,500,000 -1,504,700,000 537,500,000 1,700,000,000 195,300,000 Chỉ tiêu - Dư nợ ngắn hạn: Dư nợ 400,000,000 đ Trong đó: + Vay ngắn hạn đ + Vay ngắn hạn Agribank 400,000,000 + Nộp đầy đủ nghĩa vụ thuế cho nhà nước hàngđ năm tăng thu nhập cho Huyện Ý Yên thân gia đình - Dư nợ trung, dài hạn nhu cầu việc làm, giảm tệ nạn xã hội + Giải Trong đó: + Vay trung hạn đ 2.4.2 Tình hình quan hệ vay vốn với tổ chức tín dụng: + Vay trung hạn 0đ - Phân loại nợ Agribank/CIC: - Tổng cam kết tín dụng sử dụng: Nhóm đ 2.4.1.2 Hiệu xã hội: + Phương án phù hợp mục tiêu phát triển Nhà nước, tăng khối lượng sản phẩm cho xã hội; đáp ứng nhu cầu thị hiếu tiêu dùng - Tình hình sử dụng sản phẩm, dịch vụ Agribank : Khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ Agribank chuyển tiền, ATM,ABIC,SMS - xếp hạng khách hàng theo quy định Agribank: A - Danh sách nhóm khách hàng người có liên quan: Khơng - Dư nợ nhóm khách hàng người có liên quan Agribank: Không 2.5 Đánh giá khả tài chính, nguồn trả nợ khách hàng 2.5.1 Khả tài chính: - Bất động sản: 1,275,000,000đ - Phương tiện lại: 100,000,000đ - Tiền tương đương tiền: 50,000,000đ - Vốn hàng hóa,NVL tồn kho: 408,000,000đ - Các khoản nợ phải thu: 200,000,000đ - Các khoản nợ phải trả: 400,000,000đ + Nợ Ngân hàng Agribank Ý Yên : 400,000,000 đ + Nợ cá nhân/ tổ chức khác: Không 2.5.2 Nguồn trả nợ: +Từ phương án kinh doanh: Kinh doanh hàng tạp hóa +Từ nguồn khác: Khơng *Nhận xét khả năng, nguồn trả nợ khách hàng: Phương án kinh doanh có hiệu kinh tế, đảm bảo khả trả nợ tiền vay khách hàng 2.6 Đánh giá điều kiện áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa theo quy định Khách hàng khơng đáp ứng tiêu chí đánh giá có tài minh bạch lành mạnh để áp dụng lãi suất cho vay tối đa theo quy định NHNN cụ thể : xếp hạng khách hàng đạt loại A theo quy định xếp hạng tín dụng nội Agribank Đánh giá khách hàng theo chương trình sách Chính phủ/NHNN/Agribank: Khách hàng thuộc đối tượng: Cho vay theo khoản điều Nghị định 55/2015/NĐ-CP Đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay: 4.1 Phạm vi bảo đảm tiền vay: Cho vay có bảo đảm tài sản, số tiền: 700,000,000.đ 4.2 Chi tiết TSBĐ ơng (bà) Nguyễn Đình A địa chỉ: Xã Yên Bình, Huyện Ý Yên,Tỉnh Nam Định cụ thể sau: + Loại tài sản: Quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất + Giá trị tài sản: 1,275,000,000đ S T Tên tài sản Số lượng Giấy tờ tài sản Đặc điểm kỹ thuật QSD đất 215m2 T 512567 UBND huyện Ý 215 m2 đất lâu dài Giá trị T ɪ 1,075,000,000 đ “ “ Nhà tầng Tsng 250m2 Yên tỉnh Nam Định cấp ngày 16/11/200 Tường xây mái 200,000,000 đ 1,275,000,000 đ + Giấy tờ TSBĐ: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số phát hành: T 512567, UBND huyện Ý Yên tỉnh Nam Định cấp ngày 16/11/2004 Vào sổ cấp GCN QSD đất sô :892 QSDĐ/,QĐ số: 1365/QĐ-UB Ngày 15/11/2004 UBND huyện Ý Yên + Hình thức bảo đảm: Thế chấp + Phạm vi bảo đảm: 700,000,000đ + Đặc điểm, địa điểm tài sản: Do vị trí đất nằm mặt đường thơn nên thuận tiện cho việc kinh doanh chuyển nhượng cần thiết - Khả quản lý, cầm giữ, xử lý tài sản, chuyển nhượng: Tài sản đảm bảo có tính khoản cao, dễ dàng chuyển nhượng cần thiết III Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ HỒ SƠ VÀ ĐỀ XUẤT CHO VAY Đánh giá việc đáp ứng điều kiện vay vốn a) Đánh giá lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân khách hàng thời điểm vay vốn: Ông(bà) Nguyễn Đình A chấp hành tốt chủ trương sách Nhà nước, thực đầy đủ nghĩa vụ với Nhà nước địa phương, có đầy đủ lực pháp luật dân hành vi dân b) Đánh giá tính hợp pháp mục đích sử dụng vốn: Ơng(bà) Nguyễn Đình A vay vốn để kinh doanh hàng tạp hóa hợp lệ, hợp pháp c) Đánh giá tính khả thi phương án sử dụng vốn: Tại thời điểm đề xuất cho vay Phương án kinh doanh khả thi, có hiệu d) Đánh giá khả tài để trả nợ: Qua phân tích số liệu thấy khách hàng kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ vay ngân hàng Khách hàng dùng nguồn trả nợ từ nguồn doanh thu phương án kinh doanh: 1,700,000,000đồng e) Khách hàng không thuộc đối tượng áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa theo quy định NHNN Khách hàng khơng đáp ứng tiêu chí đánh giá có tài minh bạch lành mạnh xếp hạng khách hàng đạt loại A theo quy định xếp hạng tín dụng nội Agribank Kết luận: Khách hàng đáp ứng đủ điều kiện cho vay, quy định khác cho vay Tôi đồng ý cho vay đề xuất sau: + Hạn mức tín dụng: 700,000,000đ đồng, (Bằng chữ: Bảy trăm triệu đồng chẵn) + Mục đích vay: Kinh doanh hàng tạp hóa + Thời hạn hạn mức tín dụng: 12 tháng kể từ ngày 01/04/2020 đến hết ngày 01/04/2021 + Định kỳ trả gốc: Theo giấy nhận nợ cụ thể + Định kỳ trả lãi: Cùng kỳ trả nợ gốc, trả dần hàng tháng + Lãi suất cho vay: 9.5 %/năm Lãi suất nợ hạn 150 %/lãi suất hạn + Phí khác (nếu có): Theo quy định thời kỳ Agribank Ý Yên, ngày 01 tháng04 năm 2020 NGƯỜI QUAN HỆ KHÁCH HÀNG (Ký, ghi rõ họ tên ) B PHẦN THẨM ĐỊNH VÀ ĐỀ XUẤT CHO VAY CỦA NGƯỜI THẨM ĐỊNH Trên sở thông tin, hồ sơ tài liệu, báo cáo đánh giá đề xuất cho vay Nguời quan hệ khách hàng khoản vay khách hàng: Nguyễn Đình A Tôi tiến hành thẩm định hồ sơ, tài liệu đánh giá nhu sau: Khách hàng thuộc đối tuợng vay vốn theo quy định Chính phủ (Nghị định 55,116 ): Đánh giá hạn mức rủi ro theo ngành, lĩnh vực theo quy định Agribank thời kỳ: Ơng(bà) Nguyễn Đình A vay vốn để Kinh doanh hàng tạp hóa hợp lệ, hợp pháp, mức độ rủi ro thấp Xác định nguời có liên quan khách hàng, tổng du nợ cấp tín dụng khách hàng nguời có liên quan Agribank: - Khách hàng khơng có nguời liên quan Agribank - Tổng du nợ cấp tín dụng khách hàng phạm vi bảo đảm tài sản Kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng theo quy định nội Agribank đến thời điểm 30/06/2020: Khách hàng xếp loại A Đến thời điểm vay vốn, khách hàng đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: - Có đầy đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân khách hàng; Đảm bảo khả độc lập mặt tài chính, đảm bảo trả nợ ngân hàng theo cam kết Mục đích vay vốn để Kinh doanh hàng tạp hóa hợp pháp, hợp lệ, khơng vi phạm quy định Pháp luật; - Qua phân tích số liệu thấy khách hàng kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ vay ngân hàng Khách hàng dùng nguồn trả nợ từ nguồn doanh thu phuơng án kinh doanh: 1,700,000,000.đồng - Khách hàng không thuộc đối tuợng áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa theo quy định NHNN Khách hàng khơng đáp ứng đuợc tiêu chí đánh giá có tài minh bạch lành mạnh xếp hạng khách hàng đạt loại A C PHẦN PHÊxếp DUYỆT CỦA NGƯỜI ĐỊNH CHO VAY theo quy định hạng tín dụng nội bộQUYẾT Agribank Căn sơ khoản vay, đề xuất cho vay Người quan hệcác khách Kếthồluận: Khách hàng đáp ứng đủ điều kiện cho vay, quyhàng định khác thẩm định Tôi đồng ý cho vay sau: Người cho vay + Hạn6.mức tín giá dụng: (Bằng Bảy triệu đồng Đánh tính700,000,000đ đầy đủ hồđồng, sơ, tình trạngchữ: pháp lý trăm khả thu hồi chẵn) TSBĐ trường hợp cho vay có bảo đảm tài sản (nếu có) + Mục vay: hóa pháp theo quy định - đích Hồ sơ vayKinh vốn doanh đầy đủ,hàng hợp tạp lệ, hợp + Thời củacó hạnkhả mức tín dụng: tháng kểkhi từ cần ngàythiết, 01/04/2020 đếnkhả hếtnăng - hạn TSBĐ chuyển12nhượng đảm bảo ngày thu 01/04/2021 + kỳ trả gốc:hàng Theo giấy nhận nợ cụ thể hồiĐịnh nợ cho Ngân + Định kỳ trả lãi:vay Cùng trả nợ gốc, trả dần hàng tháng Tôi đề xuất cho nhưkỳ sau: + Lãi chotínvay: 9.5 %/năm Lãi suất nợ hạn Hạnsuất mức dụng: 700,000,000đ đồng, (Bằng chữ: 150 Bảy %/lãi trăm suất triệutrong đồng hạn chẵn) + Phí Theo quyhàng địnhtạp Mụckhác đích(nếu vay:có): Kinh doanh hóatừng thời kỳ Agribank .+ Thời hạn hạn mức tín dụng: 12 tháng Ý Yên, ngày 0101/04/2020 tháng 04 năm kể từ ngày đến2020 hết GIÁM ĐỐC ngày 01/04/2021 (Ký,cụghi + Định kỳ trả gốc: Theo giấy nhận nợ thể.rõ họ tên, đóng dấu) + Định kỳ trả lãi: Cùng kỳ trả nợ gốc, trả dần hàng tháng + Lãi suất cho vay: 9.5 %/năm Lãi suất nợ hạn 150 %/lãi suất hạn + Phí khác (nếu có): Theo quy định thời kỳ Agribank Ý Yên, ngày 01 tháng 04 năm 2020 NGƯỜI THẨM ĐỊNH (ký, ghi rõ họ tên) ... ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH HUYỆN Ý YÊN 35 2.1 Tổng quan Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nh? ?nh huyện Ý Yên. .. nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nh? ?nh Huyện Ý n” để tìm hiểu thực trạng kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Agribank chi nh? ?nh Ý Yên, qua nêu giải pháp cụ thể mà chi nh? ?nh hoàn thiện. .. kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nh? ?nh huyện Ý Yên Chương 3: Giải pháp hồn thiện kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát