2.3. Đánhgiá chung về kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tạ
2.3.3. Một số nguyên nhân
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan
Một số khách hàng thiếu hiểu biết, thiếu năng lực kinh doanh, kỹ năng quản trị, hoạch định dự án phương án, kiến thức kinh tế không nhiều, thiếu nhạy bén với tình hình thị trường làm ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn vay. Khách hàng khơng thiện chí hợp tác với ngân hàng: khơng cung cấp thơng tin, có cung cấp thì cung cấp khơng đúng thời hạn, cố tình trả nợ vay khơng đầy đủ, khó nhận biết trước khi cho vay. Khách hàng cố tình làm giả các giấy tờ, cung cấp thông tin sai lệch trong phương án cho vay để lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng
Trên địa bàn huyện ngày càng có nhiều ngân hàng khác, áp lực kinh doanh là điều khó tránh khỏi, dẫn đến việc tuân thủ quy trình đang bị coi nhẹ, vì thế kiểm sốt hoạt động tín dụng cũng gặp khơng ít khó khăn
Tình hình kinh tế thế giới, tình hình chính trị giữa các nước kinh tế hàng đầu thế giới diễn biến phức tạp gây ảnh hưởng đến tình hình kinh tế vĩ mơ, chính sách của chính phủ. Ảnh hưởng của thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn lũ lụt, hạn hán làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
2.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan
Đa số cán bộ tín dụng được đào tạo chuyên ngành kinh tế, nhưng thực tế thì nhiều dự án, phương án kinh doanh của khách hàng lại liên quan đến nhiều ngành nghề như: cơng trình thi cơng, mua sắm máy mọc thiết bị...Vì
vậy cán bộ tín dụng sẽ khó xác định đánh giá các tiêu chuẩn kỹ thuật, gặp khó khăn khi thẩm định dựa trên những thơng tin từ khách hàng cung cấp.
Cán bộ tín dụng hay chú trọng tới TSBĐ, ít chú trọng đến uy tín khách hàng hoặc nguợc lại, khách hàng có mối quan hệ thân thiết với cán bộ tín dụng sẽ lợi dụng uy tín của mình làm giả thơng tin cung cấp, gây nhiều rủi ro cho ngân hàng khi khách hàng lừa đảo.
Việc kiểm tra, giám sát sau cho vay cán bộ tín dụng cịn chua có cái nhìn đúng đắn, bởi nếu khơng phát hiện kịp thời những rủi ro mà khách hàng gặp phải, hay cố ý che giấu sẽ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng
Các nghiệp vụ diễn ra trên máy tính theo quy trình nghiệp vụ quy định. Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt tại của các đồn kiểm tra mới chỉ kiểm tra tại chỗ, cịn thực tế tại cơ sở thì cịn hạn chế.
Trình độ, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng cịn hạn chế, nhất là cán bộ mới, nhất là cán bộ suy đồi về đạo đức nghề nghiệp, có thái độ hách dịch, khó chịu, địi hỏi khách hàng vay cấu kết với khách hàng để chiếm đoạt tài sản ngân hàng
Cơng tác thẩm định, việc cán bộ tín dụng, lãnh đạo tín dụng đi thẩm định tài sản bảo đảm tài sản tại địa bàn khác gặp nhiều khó khăn do có ít thơng tin, thời gian ngắn, ít đầu mối tin cậy để nắm bắt phân tích dễ rơi vào sự sắp đặt của khách hàng thiếu trung thực
Chi nhánh chua có bộ phận kiểm tra kiểm sốt nội bộ, mà mới chỉ thực hiện xem xét, phê duyệt, phối hợp giữa các bộ phận liên quan. Chi nhánh chua quan tâm đúng mực đến việc đào tạo kỹ năng thẩm định, kỹ năng kiểm sốt tín dụng, hậu kiểm chứng từ chua đầy đủ theo quy định
Mối liên hệ và phối hợp giữa các cấp các ngành trên địa bàn các xã và trung tâm huyện còn hạn chế làm việc xử lý tài sản bảo đảm, phát mại cịn khó khăn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương này, luận văn đã trình bày về quá trình hình thành và phát triển của Agribank huyện Ý Yên, hoạt động của chi nhánh qua 3 năm 2017-2019. Luận văn đi sâu nghiên cứu phân tích quy trình cấp tín dụng, kiểm sốt nội bộ đối với hoạt động tín dụng, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại chi nhánh, nêu ra những điểm đạt được, những mặt còn hạn chế, nguyên nhân gây ra những tồn tại, làm cơ sở cho việc đề xuất giải pháp, định hướng, kiến nghị ở Chương 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN
3.1. Định hướng hồn thiện kiểm sốt nội bộ hoạt động tín dụng tạiAgribank huyện Ý Yên đến năm 2025