0373 giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của NH hợp tác xã việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VĂN GIANG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VĂN GIANG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐỨC HƯỞNG Hà Nội - 2015 LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình thực luận văn, nhận nhiều quan tâm giúp đỡ từ Nhà khoa học gia đình bạn bè Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới TS Nguyễn Đức Hưởng người trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Tiến sỹ quan tâm, hướng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi suốt q trình thực luận văn Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị bạn đồng nghiệp công tác Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam hướng dẫn tơi tìm hiểu thực tiễn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhờ mà tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp mong muốn Một lần xin chân thành cảm ơn! Xin chúc Tiến sỹ, anh, chị bạn mạnh khỏe, hạnh phúc thành công sống! DANH MỤC TỪĐOAN VIẾT TẮT LỜI CAM Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn số liệu trung thực xuất phát từ thực tế nghiên cứu Hội sở Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Học viên thực hiện: Nguyễn Văn Giang Viết tắt Diễn giải QTDND Quỹ tín dụng nhân dân HTX Hợp tác xã QTDTW QTDKV Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Quỹ tín dụng khu vực QTDCS NHHTXVN Quỹ tín dụng sở Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam NHTW TCTDHTX Ngân hàng Trung ương Tơ chức tín dụng hợp tác xã CF eBank Sản phẩm chuyển tiền nhanh IC Sản phẩm liên kêt IC JICA Cơ quan hợp tác quốc tê Nhật Bản ATHT An toàn hệ thống ADB Ngân hàng phát triển Châu Á ACCU Hiệp hội tơ chức tín dụng Châu Á ICO Cơ quan tín dụng nhà nước Tây Ban Nha Cơ quan phát triển Pháp AFD DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHHTXVN 29 Bảng 2.2: Diễn biến hoạt động nhận tiền gửi QTDND 31 Bảng 2.3: Diễn biến hoạt động cho vay QTDND .31 Bảng 2.4: Kết doanh số chuyển tiền sản phẩm chuyển tiền nhanh (CF ebank) 38 Bảng 2.5: Diễn biến tình hình nguồn vốn NHHTXVN giai đoạn 2012-2014 Biểu đồ 2.6: Tình hình nguồn vốn NHHTXVN giai đoạn 2012-2014 40 Bảng 2.7: Diễn biến nguồn vốn huy động tiền gửi NHHTXVN 41 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu huy động tiền gửi theo đối tượng năm 2012 - 2014 42 Bảng 2.9: Cơ cấu nguồn vốn vay NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014 44 Bảng 2.10: Diễn biễn tình hình vốn chủ sở hữu NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014 45 Bảng 2.11: Tình hình sử dụng vốn NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014 46 Bảng 2.12: Diễn biến dư nợ cho vay khách hàng thành viên giai đoạn 2012 - 2014 47 Bảng 2.13: Diễn biến sử dụng vốn khác NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014 „ 50 Bảng 2.14: Một số tiêu lợi nhuận hoạt động NHHTXVN .51 Bảng 2.15: Diễn biến tình hình thực số tiêu an toàn NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014 52 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Những đóng góp đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ ’ .4 1.1 Khái quát tổ chức tín dụng hợp tác xã 1.1.1 Khái niệm tổ chức tín dụng hợp tác xã 1.1.2 Mục tiêu hoạt động tổ chức tín dụng hợp tác xã 1.1.3 Nguyên tắc tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng hợp tác xã 1.1.4 Đặc trưng tổ chức tín dụng hợp tác xã 1.1.5 Các hoạt động chủ yếu tổ chức tín dụng hợp tác xã .11 1.2 Hiệu kinh doanh Tổ chức tín dụng hợp tác xã 14 1.2.1 Quan điểm hiệu kinh doanh tổ chức tín dụng hợp tác xã 14 1.2.2 Các tiêu đánh giá hoạt động tổ chức tín dụng hợp tác xã 15 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng hợp tác xã .20 1.3.1 Những nhân tố chủ quan 20 1.3.2 Những nhân tố khách quan 22 1.4 Bài học kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh TCTDHTX giới 23 1.4.1 Mơ hình tổ chức tín dụng Hợp tác xã giới 23 1.4.2 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh số TCTDHTX giới .24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012 - 2014 27 2.1 Tổng quan Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam .27 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.3 Mục tiêu, phương hướng hoạt động .30 2.2 Thực trạng hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 30 2.2.1 Hoạt động điều hòa vốn, cung ứng dịch vụ, tư vấn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân .30 2.2.2 Hoạt động kinh doanh tài tiền tệ NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014 39 2.2.3 Các tiêu lợi nhuận hoạt động NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014 .50 2.2.4 Cơng tác đảm bảo an tồn hoạt động .52 2.3 Đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh NHHTXVN .53 2.3.1 Những thành cơng 53 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM 64 TRONG THỜI GIAN TỚI 64 3.1 Định hướng chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh NHHTXVN thời gian tới .64 3.1.1 Quan điểm định hướng chiến lược Nhà nước hệ thống QTDND thời gian tới 64 3.1.2 Quan điểm định hướng chiến lược phát triển NHHTXVN thời gian tới 65 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHHTXVN 67 3.2.1 Xây dựng phát huy mạnh ngân hàng hợp tác, thành lập thêm số đơn vị trực thuộc theo hướng tổ chức tín dụng đại 67 3.2.2 Đẩy mạnh công tác đào tạo, tuyển dụng, nâng cao lực cán bộ, giáo dục ý thức nguyên tắc TCTDHTX cho cán nhân viên 70 3.2.3 Nhóm giải pháp nhằm phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ nâng cao lực cạnh tranh 72 3.2.4 Một số giải pháp khác 82 3.3 Một số kiến nghị 83 3.3.1 Đối với Chính Phủ Bộ Ngành .83 3.3.2 Đối với UBND tỉnh, Thành Phố 85 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày từ năm đầu thời kỳ đổi mới, Đảng Chính Phủ Việt Nam giành quan tâm đặc biệt đạo, điều hành, hoạch định chế, sách liên quan đến định chế tài hoạt động lĩnh vực nơng nghiệp nơng thơn có hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Do sau sụp đổ phong trào Hợp tác xã tín dụng từ năm 1989-1991 thời kỳ trước Sau nước ta chuyển đổi từ chế kinh tế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang chế kinh tế thị trường, hoạt động Ngân hàng đổi bản, hoạt động HTX tín dụng khơng cịn thích hợp Năm 1993, Hệ thống QTDND Việt Nam đời Qua 20 năm hoạt động, vai trò tổ chức khẳng định công đổi phát triển kinh tế xã hội đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ hoạt động tiền tệ Ngân hàng địa bàn nông nghiệp nông thôn- mục tiêu quan trọng Đảng Nhà nước quan tâm Tổ chức tín dụng hợp tác xã loại hình tổ chức tín dụng tổ chức theo mơ hình hợp tác xã hoạt động lĩnh vực ngân hàng nhằm mục đích chủ yếu tương trợ thành viên thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Tổ chức tín dụng hợp tác xã gồm ngân hàng Hợp tác xã, Quỹ tín dụng nhân dân Sự đời Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam tạo thêm kênh dẫn vốn quan trọng đến hộ nông dân, đa dạng hố thị trường tài chính, tín dụng khu vực nơng thơn, góp phần thúc đẩy kinh tế, mở mang ngành nghề dịch vụ, xố đói giảm nghèo, bước đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi, hụi họ nông thôn, tạo công ăn việc làm cho người lao động Trong trình hình thành phát triển, mơ hình tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân ln bước củng cố, chấn chỉnh phù hợp với xu hướng vận động kinh tế Với việc chuyển đổi từ mơ hình cấp gồm Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, Quỹ tín dụng khu vực QTDND sang mơ hình cấp gồm: Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, QTDND Từ ngày 1/7/2013, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương chuyển đổi thành Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, vai 74 Thực chăm sóc, thăm hỏi khách hàng vào ngày sinh nhật, ngày lễ tết Tổ chức dịch vụ tư vấn, trả lời thắc mắc khách hàng sản phẩm dịch vụ NHHTXVN, tư vấn cho khách hàng hình thức sử dụng sản phẩm cho hiệu thời điểm Thứ ba: Nghiên cứu thực sách lãi suất mềm dẻo bám sát nhu cầu thị trường Q trình cạnh tranh buộc TCTD phải tính tốn kỹ sách lãi suất để vừa có lợi nhuận vừa thu hút khách hàng Trong thời gian tới NHHTXVN cần tiếp tục thực số nội dung sau: + Tổ chức phân tích dự đốn xu hướng biến động tương lai lãi suất để đưa sách lãi suất phù hợp + Đảm bảo xử lý lãi suất bám sát mặt lãi suất NHTM khác, xem xét sách Chính Phủ ưu tiên thời kỳ; Lãi suất danh nghĩa phải lãi suất thực cộng với tỷ lệ lạm phát dự kiến NHHTXVN phải theo sát lãi suất thị trường vốn tỷ lệ lạm phát để điều chỉnh kịp thời linh hoạt + Điều chỉnh lãi suất thích hợp theo hướng ưu đãi khách hàng truyền thống, có uy tín lâu năm với NHHTXVN Cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích miễm phí với khách hàng có nguồn tiền gửi lớn ổn định Thứ tư: Tăng cường hoạt động tuyên truyền quảng cáo hình ảnh sản phẩm NHHTXVN Hệ thống QTDND đời dư âm đổ vỡ hệ thống HTX tín dụng Quỹ tín dụng thị trước tâm trí nhiều người dân hình ảnh QTDND chưa biết đến có ấn tượng không tốt Để khắc phục điều NHHTXVN cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng bá đến tầng lớp dân cư hình ảnh sản phẩm NHHTXVN thông qua hoạt động quảng cáo thiết thực qua phóng truyền hình, phát thanh, phát hành tờ rơi, áp phích, tham gia hội trợ triển lãm, tài trợ chương trình thể thao, văn hố, phát hành sách tạp chí 75 Thứ năm: Mở rộng mạng lưới hoạt động, xây dựng sửa sang trụ sở làm việc Một nguyên nhân chủ quan dẫn tới việc NHHTXVN chưa khai thác tối đa nguồn vốn huy động, đặc biệt nguồn tiền gửi từ QTDND mạng lưới hoạt động NHHTXVN chưa phủ rộng khắp tất địa bàn hoạt động QTDND số QTDND có tiền gửi nhàn rỗi gửi tiền tổ chức tín dụng địa bàn để giảm thiếu chi phí vận chuyển hạn chế rủi ro trình vận chuyển Vì thời gian tới NHHTXVN tiếp tục đẩy mạnh tiến độ lập đề án trình Ngân hàng Nhà nước việc mở rộng mạng lưới hoạt động thành lập thêm Chi nhánh Phịng giao dịch vừa có chức huy động vốn, vừa có chức cho vay để đáp ứng nhu cầu cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến QTDND người dân địa bàn Theo tác giả NHHTXVN cần xây dựng lộ trình mở rộng mạng lưới hoạt động nêu rõ giai đoạn cụ thể sau: + Đến năm 2020 phấn đấu xây dựng Chi nhánh NHHTXVN địa Tỉnh, thành Phố nước số thành phố lớn có từ đến chi nhánh hoạt động + Đến năm 2025, mở Văn phòng đại diện số nước khu vực Đông Nam Á Bên cạnh NHHTXVN cần tiếp tục đầu tư xây dựng sửa chữa trụ sở làm việc trang thiết bị hoạt động khang trang đẹp tạo hình ảnh đẹp mắt khách hàng từ thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiền 3.2.3.2 Phát triển đối tượng, phương thức nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Đối với tổ chức tài NHHTXVN, mà hoạt động dịch vụ giai đoạn đầu tư đổi chưa thực phát triển nguồn thu từ hoạt động tín dụng truyền thống giữ tỷ trọng lớn tổng nguồn thu NHHTXVN Chính thời gian trước mắt bên cạnh việc trọng đầu tư phát triển dịch vụ, NHHTXVN phải tập chung vào giải pháp để mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Xuất phát từ thực trạng hoạt động 76 NHHTXVN nay, bên cạnh việc mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay QTDND thành viên, cần thực tốt, phát huy hết tiềm năng, mở rộng hình thức cho vay áp dụng, cần tập trung lực lượng cán có trình độ nghiệp vụ có kinh nghiệm để tìm kiếm khách hàng mới, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ thuộc thành phần kinh tế, thị trường rộng lớn, đa dạng chứa đựng nhiều rủi ro, muốn mở rộng tín dụng vào khu vực cách an tồn, hiệu địi hỏi cán tín dụng phải có trình độ nắm vững nghiệp vụ nhạy cảm với kinh tế thị trường Các giải pháp cụ thể áp dụng sau: Thứ phát triển đối tượng tín dụng: NHHTXVN nắm bắt đặc điểm thời vụ thành viên hệ thống để mở rộng khách hàng hệ thống với thời hạn cho vay phù hợp, đảm bảo quay vòng vốn tối đa đến thời điểm mùa vụ đáp ứng tương đối đầy đủ nhu cầu thành viên Với mục tiêu hoạt động tuơng trợ hệ thống QTDND nên bên cạnh việc củng cố, phát triển cho vay hệ thống, NHHTXVN đề số nội dung tăng cường phát triển khách hàng hệ thống để tạo nguồn thu nhập nhằm nâng cao lực, tăng khả tích luỹ để phục vụ tốt cho hệ thống, cụ thể sau: Đối với cho vay doanh nghiệp: Tập trung lực lượng cán có trình độ nghiệp vụ có kinh nghiệm để tìm kiếm khách hàng mới, trọng tâm doanh nghiệp vừa nhỏ thuộc thành phần kinh tế Khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế đầy tiềm Muốn mở rộng cho vay phải khai thác tối ưu tiềm vốn có thị trường rộng lớn, đa dạng chứa đựng nhiều rủi ro Thực phương châm: phát triển tín dụng phải đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng Đối với cho vay tiêu dùng: Tập trung nghiên cứu biện pháp quảng bá, tăng cường tìm kiếm khách hàng vay tiêu dùng, mở rộng đối tượng vay tiêu dùng không dừng lại đội ngũ giáo viên trường cán công nhân doanh 77 nghiệp Nhà nước mà cho vay khách hàng người lao động doanh nghiệp quốc doanh Ngoài NHHTXVN nghiên cứu triển khai hình thức cho vay tiêu dùng khác cho vay du học, cho vay mua ô tơ trả góp, nhiên để tiến tới cho vay đối tượng NHHTXVN cần xúc tiến nghiên cứu thị phần đạt cân đối nguồn tài chính, cải tiến sách vay, điều chỉnh mức cho vay tối đa cao Hiện mức cho vay tiêu dùng tối đa khoản vay NHHTXVN dừng lại mức 200 triệu đồng nên phần giới hạn lượng khách hàng tìm đến NHHTXVN Theo tác giả để phù hợp với nhu cầu thời giá tại, NHHTXVN cần nghiên cứu nâng mức tối đa cho vay tiêu dùng lên 500 triệu đồng Thứ hai: Phát triển phương thức tín dụng Ngồi nghiệp vụ cho vay truyền thống, NHHTXVN tập trung nghiên cứu mở rộng cho vay cách đa dạng hoá phương thức cho vay khác nhau, kể mở phương thức cho vay như: Cho vay đồng tài trợ, cho vay chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu Nhiều phương thức cho vay sau NHHTXVN chưa áp dụng triển khai phương pháp hay, đơn vị nghiên cứu, cân nhắc lựa chọn đưa vào thực tế hoạt động nhằm phát triển hoạt động tín dụng đơn vị Phát triển hình thức cho vay tiêu dùng: nay, đối tượng cho vay tiêu dùng NHHTXVN bó hẹp cán thuộc doanh nghiệp Nhà nước, giáo viên trường với hình thức cho vay mua sửa chữa nhà cửa, sắm sửa vật dụng gia đình, mua tơ.với doanh số cho vay khiêm tốn Trước xu huớng cạnh tranh mạnh mẽ tổ chức tín dụng khác Để phát triển hình thức cho vay tiêu dùng theo tác giả, NHHTXVN cần phải nghiên cứu cách thức, phương pháp tiếp thị cho vay tiêu dùng, ngồi chờ khách hàng đến với mà phải chủ động liên hệ, tìm kiếm khách hàng Một số cách thức mà NHHTXVN áp dụng là: + Cách thức bán chéo sản phẩm: Một đặc điểm quan trọng mở rộng cho vay tiêu dùng phải tìm cách tiếp xúc với điểm đầu mối có 78 hợp tác họ Một cách thức phương pháp tiếp thị cho vay tiêu dùng hiệu bán chéo sản phẩm Đối với khách hàng doanh nghiệp, việc tiếp cận để giới thiệu sản phẩm cho vay tương đối thuận lợi nhu cầu vay vốn để sản xuất kinh doanh tồn diễn liên tục Cán tín dụng cần tiếp xúc với lãnh đạo doanh nghiệp Tuy nhiên hình thức cho vay tiêu dùng việc tiếp cận khách hàng khó khăn hai lý do: Thứ khách hàng có mặt khắp nơi ngại nói nhu cầu mình, Thứ hai: quy mơ cho vay tiêu dùng thường khơng lớn nên cán tín dụng có xu hướng ngại tiếp xúc với khách hàng Để phát triển hình thức cho vay tiêu dùng NHHTXVN cần cho cán tín dụng tiếp xúc làm việc với doanh nghiệp đầu mối sản phẩm hỗ trợ cho vay tiêu dùng Chẳng hạn: hình thức cho vay mua nhà: NHHTXVN kết hợp với đơn vị xây dựng nhà vay khách hàng mua nhà đảm bảo nhà định mua Hình thức khơng với nhu cầu nhà lớn nay, triển khai tốt hình thức có khả mở rộng phát triển Đối với cho vay du học: NHHTXVN tiếp cận trường đại học, trung học nơi phát sinh học sinh, sinh viên có nhu cầu du học, mặt khác tiếp cận với tổ chức tư vấn du học uy tín để giới thiệu sản phẩm cho vay mình, tổ chức buổi toạ đàm với học sinh, sinh viên có nhu cầu du học kết hợp với công ty tư vấn để giới thiệu sản phẩm cho vay du học Đối với cho vay mua tơ đồ dùng sinh hoạt gia đình: NHHTXVN phải kết hợp với công ty cung cấp ô tô, hãng nội thất để tiếp thị sản phẩm + Mở rộng chiến dịch quảng bá sản phẩm: Để mở rộng cho vay tiêu dùng việc mở chiến dịch quảng bá để người dân biết đến không ngại vay vốn NHHTXVN việc làm cần thiết Công việc thực thông qua phương tiện báo chí, truyền hình đặc biệt báo điện tử nhiều người quan tâm NHHTXVN đăng ký dịch vụ giải đáp thắc mắc dịch vụ Ngân hàng nói chung cho vay tiêu dùng nói riêng qua dịch vụ điện 79 thoại bưu điện, tích cực tuyên truyền quảng bá sản phẩm dịch vụ lên wedside, diễn đàn NHHTXVN Tăng cường hoạt động cho vay đồng tài trợ: Đồng tài trợ phương thức cho vay phù hợp với mơ hình hệ thống QTDND Bởi đặc điểm hệ thống QTDND tiềm lực tài nhỏ bé nhu cầu đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dư án, phương án có quy mơ trung bình, lớn ngày nhiều, vượt quyền phán cho vay QTDND, nhiều lúc thân NHHTXVN khan nguồn nên đáp ứng nhu cầu vay vốn QTDND Vì vậy, nâng cao vai trò phương thức cho vay đồng tài trợ NHHTXVN phối hợp với QTDND tổ chức tín dụng khác để triển khai mở rộng cho vay Thứ ba: Nâng cao chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng nói chung ln có tính chất hai mặt, mặt đem lại nguồn thu, nguồn lợi nhuận lớn cho TCTD, mặt khác tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro dẫn tới thua lỗ, thẩm chí phá sản tổ chức tín dụng Do bên cạnh việc phát triển tín dụng, NHHTXVN cần phải tập trung nâng cao chất lượng tín dụng để khoản cho vay NHHTXVN an tồn có khả thu hồi vồn lãi Muốn vậy, NHHTXVN cần thực biện pháp sau: Tuân thủ nghiêm túc quy trình cho vay NHNN NHHTXVN ban hành Kiên không cho vay dự án, phương án kinh doanh không khả thi có tài sản bảo đảm nợ vay Thực nghiêm túc quy định NHNN NHHTXVN tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với nguồn huy động, mức phán tối đa, tỷ lệ cho vay tối đa cho dự án Trước cho vay, cần phải xác định rõ ràng ngăn ngừa rủi ro biện pháp ưu tiên hàng đầu, nhằm loại bỏ khách hàng vay đủ tiêu chuẩn về: tư cách đạo đức, khả kinh doanh tình hình tài phương án hay dự án không khả thi 80 Trong sau cho vay, cần tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nhằm pháp xử lý kịp thời trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích có hành vi lừa đảo Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Theo Quyết Định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Trong thời gian tối đa năm, TCTD phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho việc phân loại nợ quản lý chất lượng tín dụng Tuy nhiên nhiều nguyên nhân mà việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHHTXVN giai đoạn nghiên cứu khảo sát để triển khai Theo tác giả, thời gian tới NHHTXVN cần khẩn trương xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để hỗ trợ cho việc phân loại nợ kiểm sốt tốt hoạt động tín dụng đơn vị để dự phịng rủi ro tín dụng Theo ngồi cách phân loại nợ dựa theo tiêu định lượng thời hạn trả nợ gốc lãi theo định 493 NHHTXVN cần thực bổ sung số tiêu chí hệ thống xếp hạng nội theo bước sau: + Phân loại khách hàng theo loại hình, theo ngành nghề kinh doanh, quy mô hoạt động + Xây dựng hệ thống tiêu tài phi tài để đánh giá hiệu lực khách hàng tiêu lợi nhuận, ROE, ROA, khả khoản, tiêu an toàn + Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng cho nhóm khách hàng, nhóm tiêu 3.2.3.3 Đầu tư phát triển công nghệ mở rộng dịch vụ ngân hàng Mở rộng dịch vụ ngân hàng đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng đại giải pháp cấp bách NHHTXVN nhằm đứng vững cạnh tranh tiếp tục pháp triển Hiện nay, hoạt động cung ứng dịch vụ NHHTXVN cịn chưa phát triển, cơng nghệ cịn lạc hậu so với ngân hàng thương mại khác Do NHHTXVN chưa cung cấp nhiều sản phẩm ngân 81 hàng đại cho QTDND nói riêng cho khách hàng nói chung Trong thời gian tới NHHTXVN cần tiếp tục đầu tư phát triển loại hình dịch vụ để nâng cao vị tạo thêm nguồn thu cho NHHTXVN cụ thể sau: - Tiếp tục nhân rộng triển khai giai đoạn sản phẩm chuyển tiền nhanh CF.ebank thẻ toán IC đến tất QTDND - Nghiên cứu mở rộng hình thức dịch vụ bảo lãnh bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh hoàn trả vốn vay, bảo lãnh đảm bảo toán, bảo lãnh tham gia dự thầu - Nghiên cứu áp dụng hình thức dịch vụ uỷ thác tư vấn: NHHTXVN cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh đầu tư, thành lập, mua bán sáp nhập doanh nghiệp, quản lý tài sản, quản lý hoạt động tài chính, đồng thời cung cấp dịch vụ uỷ thác cho khách hàng uỷ thác đầu tư, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hanh - Ngoài ra, NHHTXVN nghiên cứu phát triển hoạt động cung cấp dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ đại lý, dịch vụ thuê mua, quản lý ngân quỹ, cho thuê két sắt - Nghiên cứu cải tiến công nghệ, đại hoá dịch vụ ngân hàng để cung cấp cho khách hàng sản phẩm thuận tiện nhất, đại 3.2.3.4 Mở rộng nâng cao hiệu quan hệ đối ngoại Trong thời gian qua hệ thống QTDND quan tâm giúp đỡ không nhỏ tổ chức quốc tế tài lẫn kỹ thuật Để nâng cao hiệu kinh doanh mình, tận dụng, khai thác thêm nguồn vốn kinh nghiệm quản lý, kỹ thuật tổ chức quốc tế NHHTXVN cần tiếp tục mở rộng nâng cao hiệu quan hệ đối ngoại Cần tiếp tục tranh thủ giúp đỡ kỹ thuật tổ chức GTZ, DID để phát triển dịch vụ, công nghệ hệ thống kiểm kiểm soát nội Tiếp tục tiếp cận phát triển quan hệ với ADB, WB, IMF, tổ chức tín dụng quốc tế khác có quan hệ ICO, AFD để tham gia dự án tổ chức cấp vốn 82 Tham gia tổ chức hiệp hội tín dụng khu vực quốc tế hiệp hội tổ chức tín dụng Châu Á (ACCU), hiệp hội tín dụng Hoa Kỳ, Ca na đa để học hỏi kinh nghiệm mô hình hoạt động tổ chức 3.2.3.5 Giải pháp tăng vốn điều lệ Với mức vốn điều lệ 2.154 tỷ đồng nhỏ bé so với quy mô hoạt động Mặt khác mức vốn điều lệ thấp mức vốn pháp định tối thiểu quy định với tổ chức tín dụng Chính Phủ Do đó, NHHTXVN cần lập đề án trình Chính Phủ tăng vốn điều lệ cho NHHTXVN theo lộ trình đến cuối năm 2020 tăng lên khoảng 10.000 tỷ đồng Một số giải pháp thực là: + Tăng mức vốn góp tối thiểu thành viên từ 10 trđ lên 30trđ đến 50 trđ + Tăng cường vốn góp Nhà nước Bên cạnh đó, NHHTXVN áp dụng hình thức trả lãi cổ tức cho QTDND thành viên theo mức vốn góp, lợi tức NHHTXVN đạt thường khơng cao khoảng 1,2% năm nên với số vốn góp tối thiểu lãi cổ tức mà QTDND thành viên nhận hàng năm số nhỏ dẫn đến tình trạng QTDND thành viên không quan tâm đến giám sát hiệu hoạt động kinh doanh NHHTXVN mà góp mức vốn tối thiểu để xác lập tư cách thành viên từ hưởng ưu đãi tín dụng dịch vụ từ NHHTXVN Để khắc phục thực trạng theo tác giả, NHHTXVN xem xét sửa đổi lại cách thức trả lãi cổ tức theo cách kết hợp số vốn góp với mức độ sử dụng dịch vụ NHHTXVN doanh số gửi tiền doanh số sử dụng dịch vụ chuyển tiền Có phần khuyến khích thành viên sử dụng quan tâm nhiều đến hoạt động NHHTXVN 3.2.4 Một số giải pháp khác 3.2.4.1 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Hoạt động NHHTXVN số tồn tại, phần công tác tra, kiểm tra kiểm soát nội hoạt động chưa thực hiệu quả, chưa 83 hoạt động thường xuyên chịu nhiều chi phối Hiện Chi nhánh phận kiểm tra, kiểm soát nội thường mỏng có từ đến người lại chịu nhiều chi phối Ban điều hành Để nâng cao hiệu hoạt động NHHTXVN cần kiện toàn hoạt động Ban kiểm soát để đủ sức thay mặt thành viên giám sát, kiểm tra hoạt động NHHTXVN theo pháp luật điều lệ; xây dựng hoàn thiện máy kiểm tra kiểm soát nội từ Hội sở đến Chi nhánh đảm bảo thực tốt chức kiểm tra, cảnh báo hoạt động điều hành NHHTXVN cho an toàn hiệu 3.2.4.2 Rà soát chỉnh sửa lại điều lệ văn bản, quy trình nội Để đảm bảo an tồn hoạt động, NHHTXVN cần tiến hành tra sốt lại hệ thống văn nghiệp vụ ban hành nội theo hướng phù hợp với văn quy phạm pháp luật hành thắt chặt nâng cao tính an tồn hoạt động Mặt khác NHHTXVN cần rà soát, chỉnh sửa lại điều lệ hoạt động NHHTXVN tham gia điều lệ quy chế hoạt động QTDND theo hướng làm rõ quyền lợi nghĩa vụ thành viên, tăng cường chế tài xử phạt với thành viên vi phạm điều lệ trách tình trạng số đơn vị “núp bóng” thành lập QTDND để hưởng lợi từ chế sách Nhà nước thân lại hoạt động tổ chức tín dụng cổ phần số thành viên QTDND đóng góp mức vốn tối thiểu để vay vốn mà không quan tâm đến việc quản lý, giám sát hoạt động QTDND Tuân thủ nghiêm túc Quy định NHNN tỷ lệ an toàn vốn tỷ lệ an toàn khác thời kỳ 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính Phủ Bộ Ngành 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo ổn định hoạt động kinh doanh Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế- xã hội sở tạo mơi trường kinh tế pháp lý thuận lợi cho hệ thống QTDND hoạt động kinh 84 doanh có hiệu Đây yếu tố tạo nên yên tâm bỏ vốn đầu tư thành phần kinh tế, có ổn định môi trường kinh tế vĩ mô thành phần kinh tế mạnh dạn việc đầu tư chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ thu hút phận lớn nguồn vốn tham gia vào trình đầu tư thành phần kinh tế Đưa sách phát triển kinh tế nơng nghiệp, nông thôn phát huy tối đa tiềm thành phần kinh tế Đưa sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ gia đình, tổ chức kinh tế phát triển sản xuất kinh doanh cho thuê đất xây dựng sở, hỗ trợ mặt đào tạo, tìm kiếm thị trường tiêu thụ Nhà nước với vai trò cầm lái không cầm chèo cần tạo điều kiện cho QTDND phát huy tính tự nguyện, tự trợ giúp, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm, tính động sáng tạo phát huy nội lực xây dựng phát triển Nhà nước quy định khung pháp lý, đưa điều kiện thành lập, kinh doanh giám sát việc thực thi chúng khơng can thiệp biện pháp hành phi thị trường vào hoạt động, quyền tự chủ QTDND 3.3.1.2 Hỗ trợ hệ thống QTDND thơng qua sách ưu đãi Để hỗ trợ hệ thống QTDND nói chung, NHHTXVN nói riêng hoạt động Nhà nước cần nghiên cứu sách hỗ trợ ưu đãi cho hệ thống cụ thể sau: - Nghiên cứu giảm thuế suất thu nhập doanh nghiệp cho hệ thống TCTDHTX xuống 15% (hiện mức thuế suất TNDN với hệ thống TCTDHTX 20%) nguồn thuế miễn giảm NHHTXVN dùng để tái đầu tư nâng cao lực hệ thống - Tạo điều kiện để NHHTXVN tiếp cận với nguồn vốn ODA mà tổ chức tín dụng quốc tế giải ngân cho lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơng thơng qua Chính Phủ Việt Nam - Nghiên cứu tìm kiếm nguồn vốn để cấp bổ sung thêm vốn điều lệ cho NHHTXVN trước mắt mức vốn pháp định 3.000 tỷ đồng 85 - Đề xuất với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nghiên cứu giảm mức phí đóng bảo hiểm tiền gửi cho hệ thống QTDND từ 0,15%năm xuống 0,07%/năm để hỗ trợ hoạt động hệ thống QTDND 3.3.2 Đối với UBND tỉnh, Thành Phố Hoạt động hệ thống QTDND thời gian qua có đóng góp cho phát triển kinh tế xã hội đất nước nói chung đặc biệt địa bàn nơng nghiệp nông thôn Để hệ thống QTDND tiếp tục phát triển, UBND tỉnh, thành Phố cần tạo điều kiện giúp đỡ hỗ trợ cho NHHTXVN công việc cần thiết: Hỗ trợ NHHTXVN việc đào tạo cung cấp nguồn nhân lực có chất lượng địa phương Chỉ đạo Sở ngành, tổ chức trị xã hội báo chí tăng cường tuyên truyền để người dân tổ chức biết hệ thống QTDND Hỗ trợ hệ thống NHHTXVN việc thực thủ tục hành giao dịch đảm bảo, đăng ký kinh doanh, nộp thuế, phát mại tài sản Xem xét có quy hoạch quỹ đất cho NHHTXVN để xây dựng trụ sở địa bàn Chỉ đạo quan pháp luật giúp đỡ NHHTXVN công tác an ninh xã hội 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Để hỗ trợ hoạt động NHHTXVN thời gian tới đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu thực số công việc sau: Thứ nhất: Ban hành chế nghiệp vụ, sửa đổi bổ sung quy chế nghiệp vụ chưa phù hợp tạo điều kiện cho phép NHHTXVN tham gia vào nhiều lĩnh vực hoạt động dịch vụ ngân hàng dịch vụ huy động, ngoại tệ, nghiệp vụ tài phái sinh Thứ hai: Nghiên cứu cho phép NHHTXVN, tính nguồn vốn huy động ngắn hạn, trung dài hạn bao gồm tiền gửi QTDND nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn huy động NHHTXVN Khi thực 86 nghiệp vụ điều hòa vốn hệ thống QTDND, số tiền gửi QTDND NHHTXVN lớn số tiền QTDND vay từ NHHTX, NHHTX dùng nguồn tiền đầu tư sang tài sản sinh lời khác đầu tư trái phiếu phủ, cho vay ngồi thành viên vừa đảm bảo khoản, vừa đảm bảo khả sinh lời Theo quy định thông tư 36/2014/TT - NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thổng đốc NHNN Việt Nam, NHHTXVN đầu tư trái phiếu phủ theo tỷ lệ tối đa so với nguồn vốn ngắn hạn 40%, nguồn vốn ngắn hạn không bao gồm tiền gửi QTDND Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn NHHTXVN theo tỷ lệ tối đa 60% , không bao gồm tiền gửi ngắn hạn QTDND Thứ ba: Có sách xử lý rủi ro vốn cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn trường hợp bị thiệt hại nguyên nhân khách quan bất khả kháng hệ thống QTDND Thứ tư: Tạo điều kiện cho NHHTXVN tham gia vào dự án tín dụng quốc tế Ngân hàng Nhà nước đại diện cho Chính Phủ ký kết tham gia để NHHTXVN có thêm nguồn vốn hoạt động Thứ năm: Tiếp tục tăng cường công tác tra, giám sát, chấn chỉnh hoạt động QTDND không chấp hành chế độ quy định, thực quy định bảo đảm an toàn mà việc tăng cường liên kết với NHHTXVN thông qua chế điều hòa vốn nội (gửi vốn tạm thời nhàn rỗi lên NHHTXVN) tránh tình trạng QTDND thừa vốn khơng gửi điều hịa nội mà đầu tư TCTD khác, thiếu cần vốn lại đề nghị vay vốn từ NHHTXVN nhằm tăng cường liên kết hệ thống bảo đảm an toàn cho hệ thống Thứ sáu: Chấp thuận đề án NHHTXVN việc thành lập Cơng ty kiểm tốn trực thuộc NHHTXVN để hỗ trợ cho hoạt động hệ thống QTDND phát triển an toàn, hiệu 87 KẾT LUẬN Sau 20 năm hoạt động, hệ thống QTDND nói chung, NHHTXVN nói riêng tạo nên kênh dẫn vốn quan trọng từ người có vốn đến người sử dụng vốn địa bàn nông nghiệp, nông thôn Việt Nam Với kết đạt thời gian qua, NHHTXVN phần khẳng định vai trị nghiệp Cơng nghiệp hóa- đại hóa nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần khơng nhỏ vào trình đưa đất nước trở thành nước công nghiệp theo hướng đại vào năm 2020 mục tiêu chiến lược mà Đảng Nhà nước đề Thực tốt vai trò làm đầu mối cho toàn hệ thống lĩnh vực hoạt động, NHHTXVN góp phần to lớn vào thành cơng mơ hình TCTDHTX nước ta góp phần hạn chế cho vay nặng lãi địa bàn nông thôn năm qua Tuy nhiên hoạt động NHHTXVN tồn số hạn chế, chưa thực đáp ứng mục tiêu đề Việc nghiên cứu giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHHTXVN có ý nghĩa to lớn phát triển toàn hệ thống QTDND nhằm đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội nông thôn Nghiên cứu, nâng cao hiệu kinh doanh NHHTXVN vấn đề cần thiết, nhiên nghiên cứu mẻ Do trình nghiên cứu tác giả kết hợp lý luận thực tiễn hoạt động NHHTXVN để phân tích đánh giá thực trạng nâng cao hiệu kinh doanh đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHHTXVN Nội dung luận văn tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận TCTDHTX, nâng cao hiệu kinh daonh TCTDHTX tìm hiểu kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh số mơ hình TCTDHTX giới học áp dụng cho Việt nam Thứ hai: Luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng kinh doanh NHHTXVN thời gian qua, từ đánh giá kết đạt tồn nguyên nhân tồn cần khắc phục 88 89 MỤCtrạng TÀI hiệu LIỆUquả THAM Thứ ba: Trên DANH sở thực kinh KHẢO doanh NHHTXVN giai đoạn 2012 - 2014, phương hướng nhiệm vụ NHHTXVN thời gian tới tác giả xâyBáo dựng xuấtđộng mộtkinh hệ giải pháp nhóm giải pháp2012-2014 đưa cáođềhoạt doanh củagồm NHHTXVN năm số2.nhóm kiến nhằm cao hiệu kinhThống doanhkêcủa Giáogiải trìnhpháp Tín dụng ngânnghị hàng, Họcnâng viện Ngân hàng, NXB Hà NHHTXVN thời gian tới Nội Do đề tài nghiên cứuTín rộngdụng phức bản2011-2012, thân tác giảkhoa nhiều Tài liệu học tập ngântạp, hàng Ngân hạn hàngchế - Bộ trình mơn độ, chắn góc độ luận văn tồn khiếm khuyết Tác giả mongHọc muốn NHTM, việnnhận Ngânđược hàng.nhiều ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý4.vàTài cácliệu bạn đọcgiảng quan tâm vựcphân tích tài chính, thẩm định tín dụng Quảnđến trịlĩnh rủi ro, cứu hồn thiện luận văn tác giả chân thành cảm ơn (2014),Qua Họcviệc việnnghiên ngân hàng quan5.tâm dẫn nhiệt TS.tàiNguyễn Đứctín Hưởng Tàichỉ liệu đào tạo tình Phâncủa tích Quỹ dụng nhâncác dânthầy (2014), Học khoa Tài ngân hàng Học viện ngân hàng đồng nghiệp có nhiều ý viện ngân hàng kiến đóng để tác giả Tâm hồn (2014), thành luận văntrịnày góp TS Lê Thanh Quản rủi ro Quỹ tín dụng nhân dân Luật Tổ chức tín dụng 2010 Thông tư số 31/2012/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước quy định ngân hàng hợp tác xã Thông tư số 04/2015/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước quy định quỹ tín dụng nhân dân 10 Một số trang web: - Co-opbank.vn - http://www.sbv.gov.vn - http://vneconomy.com - http://vnexpress.net - http://www.thoibaonganhang.vn - http://www.tapchitaichinh.vn ... I: Nh? ??ng vấn đề hiệu kinh doanh tổ chức tín dụng hợp tác xã Chương II: Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Hợp. ..NGÂN HÀNG NH? ? NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VĂN GIANG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội... giả chọn đề tài: ? ?Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam? ??cho luận văn thạc sỹ Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hiệu kinh doanh NHHTXVN - Phạm vi