5. Kết cấu của đề tài
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Những hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được hoạt động của NHHTXVN vẫn còn nhiều hạn chế cần khắc phục trong thời gian tới.
Hoạt động cho vay chăm sóc, tư vấn hỗ trợ các QTDND: Mặc dù có nhiều cố gắng tuy nhiên hoạt động cho vay chăm sóc, tư vấn hỗ trợ cho các QTDND của NHHTXVN vẫn còn nhiều hạn chế:
Dư nợ cho vay các QTDND vẫn chủ yếu là vay ngắn hạn để hỗ trợ khả năng chi trả. Dư nợ cho vay Trung dài hạn để mở rộng tín dụng, nâng cao năng lực hoạt động cho các QTDND còn khiêm tốn.
Hoạt động của các thành viên của QTDND mang nặng tính thời vụ do đó, nhiều khi NHHTXVN không thể đáp ứng được yêu cầu vay vốn của QTDND do vào thời điểm đó NHHTXVN cũng khó khăn về nguồn vốn.
Mặc dù đã thành lập phòng chức năng thực hiện nhiệm vụ chăm sóc và tư vấn cho thành viên tuy nhiên hiệu quả của hoạt động này chưa cao, chưa thường xuyên, thông tin qua lại giữa NHHTXVN và QTDND nhiều khi còn chưa cập nhật nên công tác tư vấn kết quả còn hạn chế.
Mặc dù có nhiều có gắng nhưng xét về mặt bằng chung các sản phẩm công nghệ NHHTXVN trang bị cho các QTDND vẫn còn lạc hậu so với các TCTD khác, tốc độ triển khai công nghệ còn chậm dẫn đến nhiều khó khăn cho hoạt động của QTDND.
Hoạt động huy động vốn:
Các hình thức huy động vốn chưa đa dạng, chủ yếu là hình thức tiền gửi tiết kiệm nên phần nào hạn chế kết quả huy động vốn nhất là tổ chức hoạt động mang tính thời vụ cao như NHHTXVN.
Các hình thức trả lãi tuy có linh hoạt, đa dạng hơn so với các năm trước nhưng so với tốc độ đổi mới công nghệ, mở rộng dịch vụ tiện ích theo xu hướng hội nhập và cạnh tranh của các NHTM hiện nay thì công tác huy động vốn của NHHTXVN còn gặp nhiều khó khăn và cần tiếp tục tháo gỡ.
Nguồn tiền gửi tại NHHTXVN hiện nay chủ yếu là nguồn ngắn hạn và một phần nhỏ tiền gửi trung hạn, hiện nay NHHTXVN chưa huy động được tiền gửi dài hạn trong khi nhu cầu cho vay trung và dài hạn trong nền kinh tế đang ngày càng tăng lên đòi hỏi NHHTXVN phải chuyển đổi dần cho phù hợp. Ngoài ra, lãi suất trung và dài hạn thường đắt hơn, rủi ro lãi suất cao hơn nguồn vốn ngắn hạn nên muốn huy động được nguồn vốn này đòi hỏi NHHTXVN phải nâng cao năng lực tài chính đặc biệt là năng lực quản trị rủi ro lãi suất.
NHHTXVN chưa có giải pháp để khai thác triệt để nguồn tiền gửi nhàn rỗi từ các QTDND dẫn đến còn một lượng khá lớn tiền gửi nhàn rỗi từ các QTDND được gửi tại các tổ chức tín dụng khác
Cơ cấu tiền gửi huy động hiện nay còn đơn điệu, chủ yếu là nguồn tiền gửi dân cư, tiền gửi QTDND, tiền gửi các TCTD khác, còn tiền gửi thanh toán của các TCKT- nguồn vốn rẻ nhất thì chiếm tỷ trọng còn rất khiêm tốn.
Vốn tự có của NHHTXVN còn nhỏ bé, tính đến 31/12/2014 mới đạt 2.153.761 triệu đồng.
Hoạt động sử dụng vốn
Phương thức cho vay còn nghèo nàn, chưa thích ứng và chậm thay đổi so với nhu cầu của khách hàng đặc biệt là trong tình trạng có nhiều TCTD cùng cạnh tranh giành giật khách hàng kinh doanh tốt, hiệu quả.
Quy mô tín dụng nhỏ, chủ yếu là tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn còn chiếm tỷ trọng khiêm tốn trong tổng dư nợ của NHHTXVN.
Các dịch vụ ngân hàng như thanh toán, bảo lãnh, cho thuê... hầu như chưa có hoặc chiếm tỷ lệ quá nhỏ trong hoạt động
Hoạt động tín dụng chưa đa dạng hóa. Đối tượng cho vay chỉ bó hẹp trong các QTDND thành viên, cho vay các hộ gia đình, công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp vùa và nhỏ có quan hệ truyền thống và cho vay tiêu dùng đối tượng giáo viên, cán bộ làm việc tại các cơ quan hành chính, sự nghiệp Nhà nước.
Hoạt động điều hòa vốn cho các QTDND: Nguồn vốn tiền gửi nhận từ các các Quỹ dư thừa vốn lớn hơn nhiều so với cho vay các Quỹ thiếu vốn. Phần chênh lệch này, NHHT không được phép đầu tư sinh lời, vì tiền gửi của các QTDND theo quy định của NHNN hiện nay không được tính vào nguồn vốn huy động để đầu tư sinh lời. Trong khi đó, NHHTXVN vẫn phải trả lãi cho phần vốn này, điều này sẽ dẫn đến thua lỗ trong kinh doanh.
Hoạt động của hệ thống QTDND mang tính thời vụ cao và nhu cầu vay vốn chủ yếu tập trung vào dịp cuối năm. Trong khi đó vào thời gian này bản thân NHHTXVN vừa bị áp lực chi trả tiền gửi vừa hỗ trợ chi trả tiền gửi cho QTDND nên không đủ khả năng đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh vào dịp cuối năm.
Các chỉ tiêu về lợi nhuận
Mặc dù hoạt động kinh doanh có lãi, thu nhập lớn hơn chi phí tuy nhiên các chỉ tiêu về Lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu (ROE), lãi cổ tức trả cho các thành viên góp vốn có xu hướng giảm, điều này sẽ khó khuyến khích được các thành viên góp thêm vốn vào NHHTXVN mà họ thường chỉ đóng góp một mức vốn tối thiểu để đảm bảo tư cách thành viên chứ không quan tâm nhiều đến việc giám sát hiệu quả hoạt động của NHHTXVN như các chủ sở hữu khác.
Công tác đảm bảo an toàn hoạt động.
Công tác thống kê, tổng hợp các chỉ tiêu an toàn hoạt động của NHHTXVN hiện nay vẫn thực hiện một cách thủ công thông qua việc tổng hợp số liệu từ các Chi nhánh gửi lên, điều này gây khó khăn về thời gian công sức cho các cán bộ thực hiện mà lại hay mắc sai sót
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của NHHTXVN chưa được thực hiện một cách thường xuyên và rộng khắp do lực lượng cán bộ kiểm tra nội bộ còn mỏng.
2.3.2.2. Nguyên nhân hạn chế
Nguyên nhân chủ quan:
Hoạt động của NHHTXVN còn nhiều hạn chế có thể là do nhiều nguyên nhân khác nhau nhưng chủ yếu vẫn là nguyên nhân chủ quan từ phía đơn vị.
Thứ nhất: Nhận thức chưa đúng đắn, chưa đầy đủ về vai trò trách nhiệm của mình đối với các thành viên cũng như ý thức của các thành viên về vai trò
của mình chưa cao.
Hiện nay, NHHTXVN đã rất quan tâm tới việc đào tạo nhân viên, gửi đi học các khóa học ngắn hạn tại trường ĐH KTQD, Học viện Ngân Hàng để nâng cao nghiệp vụ của nhân viên. Bên cạnh đó đã sát sao nhân viên, tiến hành quan tâm hơn nữa tới cấp cơ sở, thực hiện đúng chức năng và nhiệm vụ của mình. Tuy nhiên, tiềm ẩn ngay trong bản thân các QTDND cũng chưa nhận thức đúng vai trò của mình khi tham gia hệ thống chưa thực sự đóng góp cho hệ thống nhiều, khi có nguồn tiền nhàn rỗi lại đem gửi tại các tổ chức tín dụng khác để hưởng lãi suất cao hơn nhưng khi gặp khó khăn về nguồn vốn thì lại đến vay NHHTXVN. Khi các thành viên QTDND chưa hiểu biết, chưa nhận thức đúng hay đầy đủ về quyền lợi và nghĩa vụ của họ khi tham gia vào QTDND sẽ dẫn tới các hành vi cũng như ý thức sai lệnh của họ. Nó sẽ dẫn tới các nguyên tắc TCTDHTX cơ bản không được thành viên nuôi dưỡng, chăm sóc, thực sự đưa những nguyên tắc này vào sống trong QTDND Những nguyên nhân về nhận thức và ý thức này luôn mang tính nguồn gốc rất sâu xa, quyết định căn bản tới sự thành công hay thất bại của cả một QTDND, một hệ thống, Nguyên nhân về ý thức và nhận thức này vì vậy cần thiết phải được nhanh chóng khắc phục nếu muốn phát huy lợi ích của hệ thống QTDND nói chung và NHHTXVN nói riêng.
Tính đến thời điểm 31/12/2014, vốn điều lệ của NHHTXVN mới đạt 2.153,761 tỷ đồng so với mạng luới hoạt động 27 Chi nhánh, 70 Phòng giao dịch (So với các Ngân hàng hoạt động trên địa bàn nông nghiệp nông thôn như Ngân hàng Chính sách xã hội vốn điều lệ 15.000 tỷ, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Vốn điều lệ: 20.000 tỷ). Điều này đã tạo một áp lực lớn, rất khó khăn, ảnh hưỡng tới hoạt động, xu thế phát triển, mở rộng công nghệ và phát triển sản phẩm... Cho hệ thống. Đồng thời nguồn vốn tự có thấp cũng làm hạn chế mở rộng quy mô nguồn vốn và dự nợ tín dụng của NHHTXVN.
Thứ ba: Công tác kiểm tra, kiểm soát chưa được tiến hành thường xuyên.
Hiện tại công tác kiểm tra kiểm soát của NHHTXVN không được tiến hành một cách thường xuyên do Ban kiểm soát hoạt động còn chưa hiệu quả. Bộ máy kiểm tra nội bộ từ Hội sở đến các Chi nhánh có lực lượng mỏng (tại Hội sở Trung ương Phòng kiểm tra nội bộ chỉ có 10 người còn tại Các Chi nhánh thường chỉ có 3 đến 5 người) hơn nữa phần lớn chưa được qua các lớp đào tạo, bồi dưỡng về kiểm tra, kiểm toán nội bộ, một số Chi nhánh chậm và chưa bố trí cán bộ thực hiện nhiệm vụ kiểm tra nội bộ, chưa quan tâm đến công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ nên có những sai sót không được phát hiện kịp thời để sửa chữa, khắc phục.
Thứ tư :Mô hình tổ chức của NHHTXVN chưa thực sự hoàn thiện.
Hiện nay công tác tư vấn, chăm sóc cho các QTDND thành viên, cũng như hoạt động đảm bảo an toàn tại NHHTXVN còn một số hạn chế như đã nêu trên một phần là do NHHTXVN chưa xây dựng được mô hình tổ chức hoàn thiện theo hướng một TCTDHTX hiện đại cụ thể:
- NHHTXVN chưa xây dựng được trung tâm đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ NHHTX nói chung và QTDND nói riêng, công tác đào tạo được thực hiện thông qua các lớp đào tạo theo dự án nên không được thực hiện thường xuyên liên tục.
- NHHTXVN chưa xây dựng được trung tâm thông tin về hoạt động riêng của hệ thống để đồng thời hạn chế được những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của hệ thống mà vẫn phải khai thác từ trung tâm thông tin tín dụng CIC
- NHHTXVN chưa có cơ quan kiểm toán bắt buộc của hệ thống để kiểm toán hoạt động của các QTDND. Hiện nay hoạt động thanh tra giám sát các QTDND do cơ quan thanh tra giám sát NHNN đảm nhiệm. Điều này gây ít nhiều khó khăn cho NHHTXVN trong việc cập nhật thông tin hoạt động của các QTDND.
Nguyên nhân khách quan:
Bên cạnh những nguyên nhân chủ quan từ phía NHHTXVN những tồn tại tại NHHTXVN cũng do một số nguyên nhân khách quan có thể kể đến như sau:
Thứ nhất: Môi trường pháp lý chưa đồng bộ.
Mặc dù thời gian qua Nhà nước đã có nhiều nỗ lực trong việc tạo lập khuôn khổ pháp lý cho các doanh nghiệp và QTDND hoạt động như Luật Ngân hàng và các tổ chức tín dụng, Luật hợp tác xã, Luật doanh nghiệp... Tuy vậy hệ thống pháp luật cho toàn bộ nền kinh tế chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ còn chồng chéo giữa luật và các văn bản dưới luật. Nhiều quy định pháp lý hiện nay còn rườm ra, rắc rối, thường xuyên thay đổi. Bên cạnh đó việc tuyên truyền pháp luật lại rất hạn chế khiến cho doanh nghiệp và Ngân hàng nói chung, NHHTXVN nói riêng khó khăn trong việc thực thi nhiệm vụ.
Thứ hai: Phương thức quản lý, giám sát của Nhà nước chưa phù hợp đối với việc phát triển hệ thống QTDND nói chung và NHHTXVN nói riêng.
Nhà nước chưa tin tưởng vào sự hoạt động an toàn của các QTDND nên đưa các phương thức, biện pháp quản lý giám sát mang tính trực tiếp, hành chính đối với các QTDND. Các biện pháp can thiệp này thường không phù hợp với các nguyên tắc của thị trường, vi phạm nguyên tắc TCTDHTX nên QTDND hoạt động bị gò bó, hạn chế, không phát huy được các ưu thế của nó, hoạt động bị cản trở nhiều. Nhà nước cần nâng tầm quản lý giám sát của mình đối với hệ thống QTDND, trao nhiều hơn nữa quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho các QTDND.
Thứ ba: Nguyên nhân từ Môi trường kinh tế và môi trường kinh doanh
Hiện nay, các chính sách vĩ mô của Nhà nước đang trong quá trình điểu chỉnh, đổi mới và hoàn thiện nên nhiều lĩnh vực chưa có hành lang pháp lý ổn định. Do vậy, chỉ một sự thay đổi của chính sách vĩ mô cũng có thể ảnh hưởng đến hoạt
động sản xuất kinh của khách hàng mà cụ thể là doanh nghiệp. Điều này cũng kéo theo làm ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng nói chung và hệ thống QTDND nói riêng với tư cách là nguời cho vay vốn đến các doanh nghiệp, hộ kinh doanh. Khi khách hàng bị ảnh hưởng gặp rủi ro về cơ chế chính sách thì Ngân hàng không tránh khỏi bị ảnh hưởng. Mặc khác NHHTXVN hoạt động chủ yếu ở địa bàn nông nghiệp nông thôn có quy mô nhỏ lẻ thường xuyên bị ảnh hưởng bởi thiên tai, dịch bệnh thường xuyên tiềm ẩn những rủi ro lớn.
Tóm lại: NHHTXVN sau hơn 20 năm hoạt động đã từng bước khẳng định
được vai trò của mình đối với sự phát triển của toàn hệ thống QTDND, góp phần vào quá trình phát triển kinh tế xã hội đặc biệt là địa bàn nông nghiệp nông thôn. NHHTXVN luôn chú trọng từng bước nâng cao hiệu quả kinh doanh của mình trên mọi mặt hoạt động: Huy động vốn, sử dụng vốn và làm tốt vai trò đầu mối của toàn hệ thống trong việc điều hòa vốn cho vay và chăm sóc tư vấn cho các QTDND thành viên. Hoạt động của NHHTXVN trong thời gian qua đã bước đầu đạt được những thành công đáng kể. Hệ thống QTDND ở nước ta được các tổ chức quốc tế đánh giá là một mô hình TCTDHTX hoạt động có hiệu quả.
Tuy nhiên, trong tình hình cạnh tranh gay gắt hiện nay, hoạt động của NHHTXVN nói riêng cũng như hệ thống QTDND nói chung đứng trước nhiều khó khăn, thách thức, hoạt động của NHHTXVN còn tồn tại nhiều hạn chế cần có những giải pháp khắc phục kịp thời để sớm đưa hệ thống QTDND trở thành một trong những định chế tài chính hàng đầu hoạt động tại địa bàn nông nghiệp, nông thôn góp phần phát triển kinh tế xã hội của đất nước như kỳ vọng của Đảng, Nhà nước khi thành lập mô hình QTDND. Trước những hạn chế như đã phân tích trong chương II, xuất phát từ chủ trương, định hướng phát triển hệ thống QTDND của Đảng, Nhà nước tác giả đề xuất một số giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHHTXVN trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM
TRONG THỜI GIAN TỚI
3.1. Định hướng chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh của NHHTXVN trong thời gian tới
3.1.1. Quan điểm định hướng chiến lược của Nhà nước đối với hệ thống QTDND
trong thời gian tới
Xuất phát từ vai trò của Hệ thống ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế của đất nước. Chính Phủ đã xây dựng định hướng phát triển Ngành Ngân hàng nói chung trong đó có định hướng phát triển của hệ thống QTDND Việt Nam giai đoạn 2010-2020 cụ thể như sau:
Phát triển QTDND dựa trên nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết quả hoạt động và nhằm mục đích chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên. QTDND hoạt động theo Luật Các TCTD và Luật Hợp tác xã. Phạm vi hoạt động chủ yếu của QTDND là huy động vốn và cho vay các thành viên ở khu vực nông thôn nhằm huy động các nguồn lực tại chỗ để góp phần phát triển kinh tế, xoá đói, giảm nghèo và đẩy lùi cho vay nặng lãi.
Nâng cao hiệu quả, năng lực tài chính, hoạt động và trình độ quản lý của các QTDND nhằm bảo đảm an toàn hoạt động của QTDND. Tiếp tục triển khai và hoàn thành công tác củng cố, chất chỉnh hoạt động của các QTDND. Xử lý dứt điểm việc thanh lý các QTDND đã bị thu hồi giấy phép hoạt động để chuyển sang giai đoạn hoàn thiện và phát triển hệ thống QTDND trong những năm tiếp theo. Xây dựng và