0058 giải pháp hạn chế nợ xấu trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh NH nông nghiệp và phát triển nông thôn tây hà nội luận văn thạc sĩ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HÀ THỊ THU HỒNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HÀ THỊ THU HỒNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI Chuyên Mã số ngành: Tài - Ngân hàng : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN TIẾN ĐÔNG Hà Nội - 2013 _• _ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế “Giải pháp hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Tây Hà Nội” cơng trình nghiên cứu độc lập Các kết quả, kết luận nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khoa học Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng xác Hà Nội, tháng 06 năm 2013 Tác giả luận văn Hà Thị Thu Hồng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.2 NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.2.1 Khái niệm phân loại nợ xấu 1.2.2 Những tiêu phản ánh nợ xấu ngân hàng thương mại 1.2.3 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .10 1.2.4 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 10 1.2.5 Tác động nợ xấu 16 1.2.6 Hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.3 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG KHUVựC CHÂU Á 22 1.3.1 Giải pháp hạn chế nợ xấu ngân hàng Châu Á 22 1.3.2 Bài học kinh nghiệm 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI 30 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI .30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 30 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội năm gần 32 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI 38 2.2.1 Cơ cấu tín dụng 38 2.2.2 Thực trạng nợ xấu 43 2.2.3 Phân tích nợ xấu số khách hàng lớn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 48 2.2.4 Tình hình trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 58 2.2.5 Cơng tác hạn chế nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội 59 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI 62 2.3.1 Kết đạt .62 2.3.2 Những hạn chế còntồn 63 2.3.3 Nguyên nhân 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI .76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI TRONG NHỮNG NĂM TỚI 76 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam năm tới 76 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội năm tới 77 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ MỤC NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DANH CHỮ VIẾT TẮT TẠI CHI NHÁNH THÔN TÂY HÀ NGÂN NỘI 78 HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG 3.2.1 Điều kiện triển khai giải pháp hạn chế nợ xấu 78 3.2.2 Giải pháp vĩ mô 81 3.2.3 Giải pháp vi mô 87 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI 95 3.3.1 Đối với Nhà nước 95 3.3.2 Đối với Ủy ban nhân dân Thành phố Hà Nội 96 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 97 3.3.4 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 98 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 CỤM TỪ CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Thương mại NHNN NHTM Tổ chức tín dụng TCTD Tín dụng ngân hàng TDNH Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội Doanh nghiệp Nhà nước Dự phòng rủi ro DNNN DPRR Xử lý rủi ro XLRR DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 32 Bảng 2.2: Tổng dư nợ Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 35 Bảng 2.3: Tổng thu từ dịch vụ Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 .36 Bảng 2.4: Kết tài Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 37 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng phân theo kỳ hạn 40 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng phân theo thành phần kinh tế 42 Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền 42 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu/Tổng dư nợ củaChi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 44 Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn, nợ xấu NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 .45 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 .58 Bảng 2.11: Tình hình xử lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNTTây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 59 Bảng 2.12: Kết hạn chế nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 .62 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng dư nợ Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 34 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng phân theo thời hạn 40 Biểu đồ 2.3: So sánh tổng dư nợ NH Bưu điện Liên Việt Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 46 Biểu đồ 2.4: So sánh nợ xấu NH Bưu điện Liên Việt Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012 .47 Biểu đồ 2.5: Phân loại nợ Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội năm 2012 48 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội 31 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần ngành Tài - Ngân hàng phải đối mặt với nguy đổ vỡ nhiều ngân hàng thương mại Qua thời gian dài hoạt động thiếu hiệu quả, hoạt động kinh doanh NHTM bộc lộ nhiều yếu kém, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tăng cao gây an toàn vốn, khả tốn giảm uy tín ngân hàng Hiện tại, NHTM trọng đến công tác tái cấu, cải tổ lại hệ thống ngân hàng Đứng trước thực trạng này, chất lượng tín dụng nói chung trách nhiệm xử lý nợ hạn, nợ xấu nói riêng phải ngân hàng đặt lên hàng đầu Với cấu thu nhập chiếm khoảng 95% tổng thu nhập, hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội (Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội) có vai trị đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời hoạt động đem đến rủi ro cao Chi nhánh Hiện tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Chi nhánh vượt 40% Mặc dù năm gần đây, hoạt động tín dụng nhận quan tâm ban Giám đốc nhiều thiếu sót, yếu kém, đặt yêu cầu: khơng nghiên cứu, tìm cách khắc phục ảnh hưởng xấu đến hoạt động kết kinh doanh Chi nhánh Chính thế, đề tài: “Giải pháp hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội” lựa chọn làm đối tượng nghiên cứu luận văn Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu luận văn đề xuất giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội, sở làm rõ số vấn đề lý luận nợ xấu thực trạng nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội năm gần Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ 2010 đến năm 2012 năm tới 90 3.2.3.3 Nâng cao chất lượng cán Yeu tố người yếu tố hàng đầu Trước tiên, Ban Giám đốc Chi nhánh cần tập trung xử lý công tác tổ chức cán bộ, xếp người việc, phù hợp với lực trình độ chun mơn cơng tác Trong chủ yếu tập trung cấu lại Phòng Kế hoạch kinh doanh, bên cạnh việc thành lập Tổ thẩm định củng cố Tổ thu hồi nợ cần phân cơng cán có liên quan đến vay lớn hạn để tập trung đôn đốc, thu hồi xử lý nợ Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng trình độ nghiệp vụ Chú trọng cơng tác đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán nhân viên chuyên môn, nghiệp vụ, kiến thức pháp luật ý thức phòng ngừa rủi ro Hơn nữa, nên trọng đào tạo chéo nghiệp vụ Cán tín dụng phải nắm kiến thức nghiệp vụ kế toán toán quốc tế nhằm giới thiệu, mở rộng cho khách hàng sử dụng dịch vụ Chi nhánh đề phòng rủi ro hoạt động ngân hàng khác Với cán tuyển dụng, Chi nhánh cần có tạo điều kiện cho cán trải nghiệm công việc phòng nghiệp vụ khoảng thời gian định Khi tập trung vào chun mơn mình, cán có nhìn bao qt toàn hoạt động ngân hàng, biết nghiệp vụ có liên quan đến thực cơng việc tốt Chi nhánh cần xây dựng hồ sơ đào tạo theo nghiệp vụ Đối với nghiệp vụ tín dụng, Chi nhánh nên tập trung khoản nợ xấu, phân tích sở đưa nguyên nhân, hậu quả, cách xử lý tài liệu tham khảo giúp nhân viên tránh sai sót tương tự xảy q trình làm việc Định kỳ Chi nhánh cần tổ chức tập huấn lại quy trình, quy chế cho vay tất cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng, kể cán lãnh đạo điều hành phịng giao dịch Cán tín dụng phải nắm vững quy trình, quy chế cho vay, thu nợ phải thường xuyên cập nhật kịp thời chế, chế độ, kiến thức có liên quan 91 Ban lãnh đạo Chi nhánh cần sát đến cán tín dụng cơng việc giao, động viên khuyến khích kịp thời cán làm tốt hồn thành nhiệm vụ phân cơng 3.2.3.4 Nâng cao chất lượng tín dụng - Nâng cao lực quản trị tín dụng: Năng lực quản trị tín dụng thể khả lãnh đạo, chèo lái đơn vị phát triển ổn định hiệu Chi nhánh phải xác định đắn định hướng đầu tư tín dụng phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế khả quy mô hoạt động Chi nhánh; tổ chức giao ban tín dụng thường xun để đánh giá chất lượng tín dụng có biện pháp xử lý kịp thời tình phát sinh; thường xuyên đánh giá tình hình cho vay, trả nợ, tiến hành kiểm tra rà soát lại khoản vay giải ngân, qua kiên xử lý trường hợp cố ý làm sai, vi phạm quy định cho vay Ban lãnh đạo Chi nhánh cần có sách kinh doanh phù hợp với quy định NHNo&PTNT Việt Nam NHNN Việt Nam Bên cạnh việc ban hành quy định riêng Chi nhánh giúp hoạt động kinh doanh có hiệu quả, tránh hệ khơng đáng có sơ suất quản trị Vấn đề nhân vấn đề then chốt giúp hoạt động đơn vị thuận lợi an toàn Ban lãnh đạo đơn vị cần có định đắn hợp lý việc bổ nhiệm, thuyên chuyển cán bộ, đặc biệt vị trí quan trọng phận tín dụng, kiểm sốt nội bộ, kế tốn Quản trị ngân hàng khơng nằm quản trị nhân mà quản trị rủi ro, quản trị khách hàng, quản trị công nghệ Ban lãnh đạo ngân hàng cần có nhiệt huyết tài giúp Chi nhánh thực tốt mục tiêu mà đề - Nâng cao chất lượng thông tin liên quan đến khoản vay Hệ thống thông tin khai thác chủ yếu Chi nhánh thông tin từ CIC, nhiên nhiều thơng tin cịn chưa cập nhật xác đầy đủ Nguồn thông tin nội Chi nhánh chủ yếu từ mối quan hệ, cần có chọn lọc thơng tin tỉnh táo mối quan hệ nhằm hóa ngành ngân hàng nói chung khơng làm biến chất cán ngân hàng nói riêng 92 - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro Việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro phải phản ánh thực trạng tín dụng Chi nhánh; thực cấu lại nợ (điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ), xử lý khoanh nợ, xoá nợ, miễn giảm lãi vay thẩm định có khả sinh lời lâm vào tình trạng thua lỗ yếu tố khách quan, tránh việc cho vay khách hàng khả kiểm sốt tài chính, thiếu kỹ quản lý kinh doanh công ty làm ăn phi pháp - Thực nghiêm túc công tác thẩm định khách hàng Cán tín dụng, cán thẩm định cần nghiêm túc trình thẩm định khách hàng nhằm tránh cho vay chồng chéo Chi nhánh khách hàng Trước định giải ngân, ngân hàng cần phải hiểu rõ khách hàng khả tài khách hàng nhằm ngăn ngừa hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng Qua đánh giá khách hàng, ngân hàng thấy khả tài tại, tiềm tương lai, khả hoàn trả vốn vay khách hàng Có thể nói, việc phân tích, nghiên cứu khách hàng có ý nghĩa quan trọng tạo lập sở ban đầu ngân hàng làm đưa định kinh doanh Việc thẩm định dự án, tính khả thi, sinh lời dự án cần phải thực sở tính tốn tiêu định lượng, tránh đưa định cho vay phần lớn dựa vào định tính Dựa vào thông tin thẩm định khách hàng giúp ngân hàng tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu vay, đưa phương án, biện pháp xử lý cụ thể, phù hợp với khách hàng, khoản vay như: cấu lại thời hạn trả nợ, xử lý rủi ro, miễn giảm lãi, thu nợ gốc trước lãi sau.để chia sẻ, hỗ trợ khách hàng, song phải kiên việc xử lý, thu hồi nợ nhằm ngăn ngừa nợ xấu phát sinh thêm Đối với số khách hàng cố tình chây ì, khơng hợp tác phải nhờ đến can thiệp quan có thẩm quyền để thu hồi nợ 93 3.2.3.5 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu thống công cụ hữu hiệu quản lý nợ xấu nói chung xử lý nợ xấu nói riêng, giúp cho phận phát sinh nợ xấu chủ động xử lý áp dụng biện pháp phù hợp, theo quy định Pháp luật Đồng thời phân định rõ quyền hạn trách nhiệm phận xử lý nợ xấu tạo phối hợp đồng bộ, hiệu quả, đảm bảo tính khách quan từ nâng cao hiệu thu hồi nợ xấu 3.2.3.6 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát Củng cố, kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng, cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ độc lập đánh giá, kết luận Chi nhánh cần phải xây dựng hoàn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra, xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ, phân định trách nhiệm quyền hạn, khen thưởng kỷ luật cán tín dụng tùy thuộc vào kết lao động Thực việc kiểm tra, giám sát biện pháp xây dựng chương trình tin học quản lý khai thác thơng tin phịng ban Chi nhánh Công tác kiểm tra cần phải thực sát hiệu song song với khoản giải ngân, kiểm tra tính phù hợp với khoản vay hạn mức tín dụng, tư cách vay khách hàng, tính hợp pháp tài sản đảm bảo, việc hoàn thành đầy đủ thủ tục trước cho vay đăng kí giao dịch bảo đảm cho tài sản chấp Kiểm tra việc chấp hành kế hoạch dư nợ ngắn, trung, dài hạn: cần xem xét để phù hợp với cấu nguồn vốn đơn vị Kiểm tra hồ sơ vay có xác, họp pháp, phù hợp đầy đủ hay không; thông thường hồ sơ gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn, hồ sơ bảo đảm tiền vay, báo cáo thẩm định cán tín dụng, tờ trình cấp kiểm sốt phê duyệt lãnh đạo Kiểm tra tiêu tín dụng như: thời hạn cho vay, mức cho vay, gia hạn nợ có thực quy định, quy trình NHNN Việt Nam hay khơng Kiểm tra bảo quản tài sản chấp, cầm cố: xem tài sản có đủ điều kiện chấp khơng, ngân hàng có khả phát mại tài sản hay khơng, định kỳ đánh giá, xác định lại trạng tài sản bảo đảm, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm chuyển quyền thụ hưởng cho ngân hàng suốt thời gian vay vốn 94 tài sản động sản như: kho hàng, phương tiện vận tải Neu có thể, đề nghị khách hàng mua bảo hiểm ABIC - Công ty CP Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp để phát triển dịch vụ, đồng thời giúp quảng bá hình ảnh thương hiệu NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài cần xem xét mối tương quan giá trị tài sản bảo đảm so với số tiền vay, việc tốn hợp đồng tín dụng, bảo quản, lý tài sản bảo đảm Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung c ngân hàng, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm sốt đạt hiệu cao hơn; thu nhập thơng tin cảnh báo để phịng ngừa sai sót ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng Chủ động đưa kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động ngân hàng kiểm tra kiểm soát chặt chẽ Hệ thống kiểm tra kiểm soát phải chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc việc kiểm tra giám sát hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, đảm bảo thông suốt, an toàn pháp luật 3.2.3.7 Một số giải pháp khác Thứ nhất, xếp lại phịng Tín dụng chấn chỉnh cơng tác quản lý hồ sơ tín dụng Sắp xếp bố trí lại Phịng Tín dụng, đảm bảo quầy giao dịch bố trí khoa học, gọn gàng ngăn nắp, tạo thiện cảm cho khách hàng đến giao dịch nâng cao hiệu làm việc cho cán nhân viên Sắp xếp lại hồ sơ tín dụng, liệt kê thiếu sót giao đến cán tín dụng, thơng báo cho khách hàng để phối hợp thực bổ sung chỉnh sửa nghiêm túc vấn đề cịn tồn q trình kiểm tra, tra; báo cáo Giám đốc tiến độ kết chỉnh sửa định kỳ 02 lần/tháng Thực quản lý tập trung hồ sơ tín dụng, giao cho cán chuyên trách quản lý hồ sơ, trường hợp cần mượn hồ sơ phải có tờ trình Ban giám đốc phê duyệt, đảm bảo việc lưu giữ hồ sơ an toàn khoa học 95 Thứ hai, rà sốt tồn khách hàng, đề giải pháp cụ thể với đối tượng khách hàng có, thu hút khách hàng tốt Thống kê tồn khách hàng giao dịch với Chi nhánh, khách hàng tốt quan hệ tín dụng, Ban lãnh đạo đến gặp trực tiếp để trao đổi, giải khúc mắc, kéo khách hàng giao dịch Chi nhánh Kiểm tra phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, bao gồm cho vay bảo lãnh hồ sơ thực tế khách hàng, thực đối chiếu trực tiếp khách hàng đến 100% dư nợ bảo lãnh Chi nhánh Từ đề giải pháp nhằm chấn chỉnh, tháo gỡ khó khăn đưa định hướng đối tượng khách hàng, với khách hàng tốt tiến hành bổ sung chỉnh sửa tiếp tục cho vay, khách hàng hoạt động không hiệu quả, khơng có khả phát triển tập trung đôn đốc thu hồi nợ, với khoản vay khả thu hồi tập trung xử lý rủi ro Khai thác, mở rộng cho vay bảo lãnh khách hàng mới, tập trung chủ yếu đối tượng khách hàng hộ gia đình, doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động hiệu có tài sản bảo đảm nhằm thu hút nguồn vốn, mang lại thu nhập cho Chi nhánh, đồng thời nâng cao tỷ lệ dư nợ tốt, đủ tiêu chuẩn cấu nợ Thứ ba, thực nghiêm túc việc đơn đốc, thu hồi nợ xấu Tích cực đơn đốc, bám sát khách hàng để thu hồi nợ xấu Đối với số khách hàng cố tình vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay, cố tình khơng trả nợ phải kiên khởi kiện thu hồi nợ 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI 3.3.1 Đối với Nhà nước 3.3.1.1 Xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Nhà nước cần xây dựng định hướng phát triển lâu dài đồng bộ, tránh tình trạng thường xuyên thay đổi, sửa đổi Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, 96 điều chỉnh chế sách liên quan đến tồn hoạt động kinh tế kinh tế Bên cạnh đó, Nhà nước cần có biện pháp bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp bước phát triển, vượt qua khó khăn tại, phát triển vươn xa tầm khu vực giới 3.3.1.2 Quản lý chặt chẽ hoạt động doanh nghiệp quốc doanh Ngồi doanh nghiệp ngồi quốc doanh, phần lớn khách hàng NHTM doanh nghiệp quốc doanh Hoạt động doanh nghiệp tiềm ẩn nhiều vấn đề cần giải Nhà nước cần xác định lại phạm vi quy mô thành phần kinh tế Việc chấn chỉnh hoạt động doanh nghiệp cần tiến hành song song với với việc cải tổ hệ thống ngân hàng, nên giữ lại doanh nghiệp nhà nước giữ vai trị then chốt, thúc đẩy q trình cổ phần hóa để đa dạng hóa quyền sở hữu doanh nghiệp nhà nước Chỉ đội ngũ khách hàng ngân hàng có tình hình hoạt động tốt, ngân hàng yên tâm mạnh dạn đầu tư 3.3.1.3 Hoàn thiện chế pháp lý giải tranh chấp hợp đồng, giải phá sản, thi hành án Hiện tồn nhiều bất cập chế giải tranh chấp, thi hành án mà ngân hàng chịu tổn thất chi phí cho việc kê biên tài sản phát mại lớn số nợ thu hồi Nhiều trường hợp việc xử lý nợ xấu ngân hàng bị kéo dài chí bế tắc Do đó, việc cần thiết mà nhà nước cần làm thiết lập chế pháp lý khắc phục bất cập hành việc giải tranh chấp hợp đồng, giải phá sản, thi hành án Cơ chế pháp lý phải phù hợp với đặc trưng, yêu cầu hoạt động tín dụng 3.3.2 Đối với Ủy ban nhân dân Thành phố Hà Nội Ủy ban nhân dân thành phố có biện pháp xử lý dứt điểm tình trạng nợ đọng xây dựng cơng trình địa phương làm chủ đầu tư, kiên xử lý trường hợp chưa có vốn đầu tư gọi thầu xây dựng, chậm toán vốn cho đơn vị thi cơng cơng trình nghiệm thu đưa vào sử dụng 97 Trong trình đổi mới, xếp lại doanh nghiệp nhà nước cần kiên loại bỏ doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, kiên xử lý trách nhiệm tài sản người đứng đầu doanh nghiệp tình trạng làm ăn thua lỗ kéo dài mà khơng có đề xuất để quan chức có biện pháp xử lý kịp thời Đối với doanh nghiệp thực cổ phần hóa mà có khoản nợ xấu NHTM tình hình tài khơng cơng khai minh bạch, đề nghị Ủy ban nhân dân thành phố cho tiến hành kiểm toán nhà nước làm rõ trách nhiệm lãnh đạo, điều hành cá nhân công ty gắn trách nhiệm trả nợ vay cho ngân hàng với trình làm lành mạnh tình hình tài trước cổ phần hóa Đối với khoản nợ có án, đề nghị Ủy ban nhân dân thành phố đạo quan thi hành án áp dụng biện pháp cưỡng chế phong tỏa tài khoản, kê biên tài sản đảm bảo nợ vay để thi hành án Hiện nay, Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội tồn đọng nhiều tài sản chưa lý nhiều án tuyên, chưa thi hành Ủy ban nhân dân cần đạo sát nhằm nâng cao hiệu lực thi hành án, đảm bảo kỷ cương, tính nghiêm minh luật pháp địa bàn 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.3.1 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng - CIC Hiện tại, thơng tin thu thập từ CIC có độ cập nhật khơng cao tiêu cịn chung chung, thiếu thơng tin để xác định lịch sử tín dụng, độ tin cậy ban điều hành doanh nghiệp bất cập tồn CIC, ảnh hưởng lớn đến khả đánh giá khách hàng ngân hàng Vì tổ chức cần phải khắc phục kịp thời, cung cấp thơng tin xếp hạng tín dụng khách quan, đầy đủ, xác, giúp ngân hàng tránh rủi ro nợ xấu Bên cạnh đó, NHNN cần có chế khuyến khích kiểm sốt NHTM việc cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng Trung tâm cần nâng cao trách nhiệm đáp ứng nhu cầu NHTM việc thu thập khai thác thơng tin khách hàng q trình cấp tín dụng Phải có cảnh báo sớm tất ngành kinh tế, số cụ thể tỷ suất lợi nhuận cho ngành, thị trường có biến động, nước có sách xuất nhập thay đổi 98 3.3.3.2 Tăng cường vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước Tăng cường vai trò quản lý NHNN hoạt động tín dụng, tăng cường hiệu tra, kiểm sốt nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng mang tính hệ thống NHTM NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống tồn ngành, tránh việc khơng quán hệ thống chấm điểm cho NHTM xây dựng lên, dẫn đến kết xếp loại khác Hệ thống văn pháp quy hoạt động ngân hàng cịn chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo, gây khó khăn cho NHTM, NHNN cần phối hợp với ngành liên quan để chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn Việc xử lý nợ xấu, nợ nhằm đảm bảo an toàn tài NH có liên quan chặt chẽ tới việc giải nợ nợ, nên NHNN cần có biện pháp xử lý hợp lý, theo hướng vừa đạo thống nhất, vừa hoàn thiện chế, sách có biện pháp lành mạnh hóa tài doanh nghiệp, hình thành tổ chức trung gian mua bán nợ để giải phóng nợ tồn đọng cho doanh nghiệp thu hồi nợ ngân hàng 3.3.4 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam 3.3.4.1 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT Ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng với hệ thống gần 2.300 Chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc, Chi nhánh Campuchia số lượng 30.000 khách hàng doanh nghiệp, triệu khách hàng cá nhân hộ nông dân/hộ kinh doanh Để đảm bảo an tồn vốn nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng, NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng vận hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo Điều Quyết định 493 nhằm tăng cường việc giám sát quản trị rủi ro tín dụng hệ thống khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng tảng hệ thống công nghệ thông tin đại hệ thống ngân hàng, với tiêu chấm điểm phù hợp với loại hình, qui mơ, 99 ngành nghề khách hàng Bộ tiêu xây dựng đánh giá toàn diện khách hàng phương diện tài phi tài chính; phương pháp chấm điểm sử dụng kết hợp phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia Hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHNo&PTNT Việt Nam giúp NHNo&PTNT Việt Nam giảm nhiều chi phí việc thực sách khách hàng, quản lý chất lượng tới khoản vay, tăng cường chất lượng tín dụng Xếp hạng tín dụng nội cở chấm điểm, xếp hạng khách hàng phân nhóm nợ để thực trích lập dự phịng rủi ro, kiểm soát nợ xấu Kết chấm điểm khách hàng sử dụng sách khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân có dư nợ từ 500 triệu trở lên, quản lý khả trả nợ khách hàng vay, theo nhóm khách hàng ngành nghề kinh tế từ đưa báo cáo cảnh báo rủi ro định kỳ giúp cho việc kiểm sốt nợ xấu tốt Xếp hạng tín dụng đưa yêu cầu việc thu thập thông tin khách hàng khách hàng giúp cho việc quản lý thông tin khách hàng chặt chẽ hơn, cán phụ trách phải có trách nhiệm cao việc theo dõi thơng tin tình hình kinh doanh, tài thơng tin khách hàng phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm khách hàng từ giám sát khoản vay khách hàng hiệu Qua trình áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đến hệ thống thể rõ vai trò, tầm quan trọng cơng cụ khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam Vai trò thể qua báo cáo từ hệ thống xếp hạng tín dụng nội hỗ trợ cho công tác quản trị, điều hành, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro: - Đối với quản trị điều hành: hồn thiện mơ hình quản lý tín dụng, xây dựng, hồn thiện chức nhiệm vụ Ban, phòng, phục vụ cho kiểm tra, kiểm toán độc lập - Đối với quản lý tín dụng: xây dựng giám sát chiến lược tín dụng, đánh giá hiệu phận (dạng sản phẩm tín dụng), xây dựng quy trình tín dụng sách khách hàng, lập báo cáo tín dụng - Đối với quản lý phận: định tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, có chế đánh giá khen thưởng cán tín dụng 100 - Quản lý rủi ro: thực phân loại nợ trích lập dự phịng theo điều Quyết định 493 ngân hàng nhà nước theo tiêu chuẩn quốc tế Làm tảng cho việc xây dựng cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng mà NHNo&PTNT Việt Nam thực Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộc lộ số hạn chế, cụ thể: - Đối với doanh nghiệp, việc chấm điểm xếp hạng tín dụng thực doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài hai năm gần nhất, với doanh nghiệp thành lập, có thời gian hoạt động hai năm không đủ điều kiện để thực xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội với loại hình khách hàng doanh nghiệp, cán chấm điểm chọn ô “khách hàng mới”, hệ thống chấm điểm dựa tiêu định tính, từ ảnh hưởng tới việc xác định phân loại nợ khách hàng - Bên cạnh đó, với tiêu phi tài chính, việc đánh giá chủ yếu dựa ý kiến chủ quan người chấm điểm Người chấm điểm nhập tự phê duyệt thơng tin khách hàng kết chấm điểm khách hàng mà chưa có chế tài kiểm sốt thường xun mức độ xác thực thông tin nhập vào hệ thống xếp hạng tín dụng nên số trường hợp kết xếp hạng tín dụng bị làm sai lệch vơ tình cố ý Để phát huy hiệu hệ thống xếp hạng tín dụng nội việc hạn chế nợ xấu Chi nhánh, NHNo&PTNT Việt Nam cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng áp dụng Một vấn đề cần giải việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp thành lập Trong trường hợp doanh nghiệp chưa thể đáp ứng báo cáo tài (cung cấp báo cáo tài hai năm gần nhất), để đảm bảo tất khách hàng phân loại dựa kết xếp hạng tín dụng bao gồm tiêu định tính định lượng, NHNo&PTNT Việt Nam thiết lập tiêu dành riêng cho đối tượng 101 khách hàng Bên cạnh đó, cần kiểm sốt chặt chẽ thơng tin nhập vào hệ thống kết chấm điểm theo định tính cán chấm điểm, việc phê duyệt thơng tin doanh nghiệp kết chấm điểm cần thực Trưởng, Phó phịng nghiệp vụ nhằm đảm bảo tính xác, hợp lý khách quan Hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHNo&PTNT Việt Nam ứng dụng năm gần chắn cần nhiều trải nghiệm để sửa đổi, hiệu chỉnh cho phù hợp với điều kiện thực tế Do đó, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội công việc trọng tâm để nâng cao khả kiểm sốt hoạt động tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.4.2 Hiện đại hóa hệ thống IPCAS (Hệ thống toán nội kế toán khách hàng) việc quản lý quyền phán tín dụng kiểm soát dư nợ Chi nhánh NHNo khách hàng Hệ thống IPCAS nên bổ sung chức kiểm soát việc phê duyệt khoản vay vượt thẩm quyền giao Tránh cho vay vượt thẩm quyền lãnh đạo đơn vị biện pháp hạn chế tiêu cực hệ thống hạn chế nợ xấu gia tăng Việc quản lý hồ sơ giấy nhiều hạn chế, dễ thất lạc khó khăn tìm kiếm hồ sơ Hạn mức tín dụng khách hàng cần quản lý chặt chẽ có hệ thống, nhằm tránh trường hợp khách hàng vay nhiều Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam mà ngân hàng khơng kiểm sốt tổng dư nợ cho vay khách hàng Điều khó thực thời gian ngắn xảy trường hợp Chi nhánh NHNo&PTNT khách hàng lại tạo lập mã khách hàng riêng tiến hành cho vay đủ điều kiện Chi nhánh phê duyệt Trong đó, hệ thống IPCAS lại chưa thể quản lý tổng hợp hạn mức cho vay khách hàng 3.3.4.3 Tăng cường, kiểm tra giám sát Chi nhánh Công tác tra, kiểm tra cần đặt lên hàng đầu nhằm phát xử lý kịp thời sai phạm đơn vị Việc cần thực cách nghiêm túc, tránh tiêu cực xảy hệ thống Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội đơn vị phải hoạt động thực hiệu quả, kiểm tra song song với tiến độ cho vay phận tín dụng kịp thời ngăn chặn sai phạm 102 3.3.4.4 Đưa biện pháp cụ thể xử lý thu hồi nợ xấu NHNo&PTNT Việt Nam triển khai hành động theo thị 01/CTNHNN NHNN tổ chức thực sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an tồn, hiệu Thực kiểm sốt chặt chẽ tốc độ tăng trưởng tín dụng thời gian tới, tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, đánh giá thực trạng nợ xấu, có biên pháp hữu hiệu để xử lý, thu hồi, giảm nợ xấu, xây dựng quy trình quản lý đại mặt nghiệp vụ theo hướng tăng cường quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Trong thời gian tới cần có biện pháp cụ thể, quán triệt đến đơn vị, hướng dẫn giúp đơn vị thực kịp thời Thực hiệu chức Ban đạo xử lý thu hồi nợ xấu Trụ sở NHNo&PTNT Việt Nam Ban đạo xử lý thu hồi nợ xấu phải tăng cường vai trò hoạt động nhằm giảm thiểu tối đa nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh 3.3.4.5 Xây dựng hệ thống sách khen thưởng, kỷ luật hợp lý Đối với đơn vị có kết kinh doanh tốt ổn định nhiều năm, NHNo&PTNT Việt Nam cần có mức khen thưởng thích đáng, nhằm động viên, khích lệ đơn vị tiếp tục đà phát triển, nâng cao thành tích thời gian tới Ngược lại, Chi nhánh có sai phạm cơng tác tín dụng, cần có răn đe, kỷ luật nghiêm minh, tránh lặp lại sai phạm Hệ thống kỷ luật NHNo&PTNT Việt Nam chưa thực hiệu quả, chưa có tác động tích cực đến nhận thức cán đơn vị kinh doanh trực thuộc 3.3.4.6 Thực tái cấu hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam theo chủ trương Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo hướng nâng cao chất lượng hoạt động Để thực thành công tái cấu ngân hàng, trước hết cần phải phân tích đánh giá, từ xác định tỷ lệ nợ xấu đơn vị, có biện pháp xử lý nợ xấu, bổ sung nguồn vốn nhằm tăng tính khoản ngân hàng; thành lập Ban tái cấu nhằm hướng hoạt động thực theo mục tiêu, đường hướng vạch 103 KẾT LUẬN Qua tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội, thấy nợ xấu vấn đề nhức nhối ban lãnh đạo Chi nhánh, mà hệ thống NHTM Việt Nam Luận văn nguyên nhân vĩ mô vi mơ ảnh hưởng tới hoạt động hoạt động tín dụng Chi nhánh Bên cạnh giải pháp cho kinh tế, cho thị trường bất động sản giải pháp vi mô đưa nhằm mục đích mong muốn nâng cao trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng, lực quản trị điều hành người lãnh đạo, thực nghiêm túc quy trình kiểm tra, kiểm sốt phận có liên quan, xây dựng đội ngũ cán “đủ tâm, đủ tầm” Luận văn đưa kiến nghị vượt cấp, hi vọng có ảnh hưởng tích cực đến hoạt động tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên, để giải có hiệu triệt để vấn đề nợ xấu hệ thống ngân hàng, cần phải có lọc, tái cấu trúc hệ thống NHTM theo hướng sát nhập ngân hàng để phân chia theo khu vực hoạt động, tăng tính minh bạch thơng tin hệ thống ngân hàng Việc xác định xác xử lý nợ xấu coi ưu tiên hàng đầu để tái cấu trúc ngành ngân hàng nay, tăng vốn tự có cải thiện lịng tin dân chúng hệ thống ngân hàng Trên số giải pháp mang tính ngắn hạn, dài hạn, để thực tái cấu trúc có hiệu mang tính bền vững lâu dài cần có thay đổi lớn hệ thống pháp lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi, hệ thống pháp lý phá sản NHTM, thiết lập mạng an tồn tài quốc gia Nợ xấu mối quan tâm kinh tế nói chung ngành tài - ngân hàng nói riêng Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song luận văn tránh thiếu sót Tơi mong ý kiến đóng góp từ Thầy, Cơ giáo, đồng nghiệp người thực quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện thực có hiệu giải pháp hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội thời gian tới Tôi xin chân thành cảm ơn! 104 105 14 Ngân hàng No&PTNT Hà Nội, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm TÀITây LIỆU THAM KHẢO 2010, 2011, 2012 Bản tin Thông tin Thương mại số ngày 19/11/2012, tr 08-10 15 Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo tín dụng năm David Cox (1999), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia, 2010, 2011, 2012 Hà Nội 16 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Sổ tay tín dụng Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 17 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Báo cáo tín dụng 2010, 2011, 2012 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng - Ngân hàng, NXB Thống kê, 18 Ngân hàng No& PTNT Việt Nam, ‘E-CRM hoạt động ngân hàng Hà Nội đại”, Thông tin Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam số 246 Kiều Hữu Dũng (2004), “Nâng cao lực cạnh tranh NHTM cổ tháng 4/2011 phần trình hội nhập phát triển”, Tạp chí Ngân hàng số 8, 19 Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Báo cáo thường niên 2011 tr.15-17 Th.S Nguyễn Hữu Dương (2005), :Thơng tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng số 10, tr.01-06 Trần Đình Định (2006), “Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng”, NXB Tư pháp, Hà Nội Trần Đình Định (2008), “Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam ”, NXB Tư pháp, Hà Nội TS Nguyễn Đại Lai, “Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng số nước khu vực”, Tạp chí ngân hàng số chuyên đề, tr.41-45 10 Luật tổ chức tín dụng 2011 11 Luật kinh doanh bất động sản 2006 12 Luật phá sản doanh nghiệp 2004 13.Quyết định số 493/2005-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ... hoạt động tín dụng Chi nh? ?nh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội Chương Giải pháp hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng Chi nh? ?nh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội. .. XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NH? ?NH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN TÂY HÀ NỘI 2.1 KHÁI QT T? ?NH H? ?NH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NH? ?NH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG... T? ?nh h? ?nh hoạt động kinh doanh Chi nh? ?nh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Tây Hà Nội năm gần 32 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NH? ?NH