ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY HÀ NỘI
Nhận thức về hậu quả nghiêm trọng của việc nợ xấu tăng mạnh qua các năm, ban lãnh đạo Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội đã tổ chức các cuộc họp hàng tháng nhằm đánh giá, rà soát diễn biến hoạt động tín dụng của Chi nhánh và các phòng giao dịch phụ thuộc, đặc biệt lưu ý đến các dự án lớn về tiến độ triển khai dự án, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, những dự báo về thị trường có liên quan đến ngành hàng đầu tư để đưa ra các biện pháp ứng phó kịp thời.
2.3.1. Ket quả đạt được
Bảng 2.12: Kết quả hạn chế nợ xấu của Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội từ năm 2010 đến năm 2012
2 Xử lý rủi ro tín dụng 13, 9"
8,8%
3 Cơ cấu lại nợ 55
7 % 35,1
4 Miễn giảm lãi 24 15,1
%
Tổng cộng 158,6 100
thông qua việc thu hồi nợ trực tiếp và phát mại tài sản đảm bảo (chiếm 41,0%), cơ cấu lại nợ (chiếm 35,1%), tiếp đến là miễn giảm lãi (chiếm 15,1%) và xử lý rủi ro tín dụng (chiếm 8,8%).
Việc thực hiện các giải pháp trên đã ít nhiều hạn chế sự gia tăng nợ xấu ở Chi nhánh. Bên cạnh việc thu hồi nợ trực tiếp và phát mại tài sản bảo đảm, xử lý rủi ro tín dụng, một số khách hàng có nợ quá hạn, nợ xấu được đánh giá có khả năng trả nợ trong tương lai đã được cơ cấu lại nợ, hoặc tiếp tục cho vay để hoàn thành các phương án, dự án kinh doanh, mới có khả năng trả nợ lãi cũng như nợ gốc cho ngân hàng. Một số khách hàng đã được ngân hàng xem xét miễn giảm lãi nhằm giảm bớt khó khăn về tài chính cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh để có nguồn thu trả nợ ngân hàng.
Từ các số liệu trên, có thể thấy Chi nhánh đã quan tâm đến công tác quản lý, thu hồi nợ xấu tuy nhiên kết quả hạn chế nợ xấu đạt được còn quá thấp so với tổng nợ xấu tại chi nhánh. Các khoản nợ xấu thu hồi được chủ yếu là các khoản vay nhỏ, có tài sản bảo đảm còn các khoản vay lớn thì hầu như khả năng thu hồi nợ là rất khó khăn. Bên cạnh đó, do những năm gần đây Chi nhánh không mở rộng cho vay đối với khách hàng mới nên số nợ xấu phát sinh mới không nhiều, chủ yếu là các khoản nợ của các khách hàng đã có quan hệ tín dụng lâu năm, do công tác thẩm định, kiểm soát khoản vay từ trước đó không chặt chẽ nên khi gặp điều kiện kinh tế khó khăn, các khoản vay này đã đồng loạt chuyển sang nhóm nợ xấu, do vậy tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh tăng mạnh qua các năm. Từ đó có thể thấy công tác hạn chế nợ xấu của Chi nhánh là chưa đạt hiệu quả.
2.3.2. Những hạn chế còn tồn tại
Bên cạnh các kết quả đã đạt được, công tác xử lý và thu hồi nợ xấu của Chi nhánh còn nhiều hạn chế, cụ thể:
- Việc áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu chưa thực sự đa dạng, hiệu quả của các biện pháp này chưa cao, số nợ xấu được thu hồi còn thấp so với tổng số nợ xấu tại chi nhánh. Biện pháp xử lý nợ xấu chủ yếu mà Chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội sử dụng là đẩy mạnh thu hồi nợ trực tiếp, cơ cấu thời hạn trả nợ, dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý. Chi nhánh chưa thực hiện được nhiều biện pháp thu hồi nợ xấu, làm tăng thêm chi phí và giảm lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh. Bên cạnh các biện pháp truyền thống, cần phải có các biện pháp xử lý, tái cơ cấu các doanh nghiệp để họ có thể hoạt động hiệu quả cao hơn, sử dụng các biện pháp pháp lý... như vậy mới có thể đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu.
- về việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ: Các văn bản liên quan tới việc xử lý tài sản bảo đảm chưa được cụ thể hóa, chồng chéo lên nhau, do đó Chi nhánh chưa chủ động được trong xử lý tài sản đảm bảo. Xử lý tài sản đảm bảo này cũng là một trở ngại không nhỏ với ngân hàng khi ho chưa được tự phát mại tài sản, nhất là khi khách hàng không thỏa thuận, hợp tác và nhiều khi cơ quan chức năng không hỗ trợ hiệu quả. Hay khi bán tài sản trên đất của doanh nghiệp nhà nước, giá trị quyền sử dụng đất thường bị chính quyền địa phương thu vào ngân sách nhà nước, không dùng để trả ngân hàng.
Bên cạnh đó, mặc dù đã có những thay đổi trong chính sách vĩ mô của Nhà nước, cùng với đó là tự tăng cường quản lý của Chi nhánh trong việc quản lý nợ xấu, tuy nhiên công tác hạn chế nợ xấu của Chi nhánh chưa đạt được hiệu quả như mong muốn. Kết quả kinh doanh của Chi nhánh không được tốt, tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ vượt cao so với mức cho phép trong khi nguồn vốn huy động sụt giảm mạnh. Do không cân đối được nguồn vốn, Chi nhánh phải nhận điều chuyển vốn nội bộ từ NHNo&PTNT Việt Nam với phí điều vốn cao hơn hoặc bằng lãi suất huy động, trong khi dư nợ cho vay quá lớn nhưng không thu được lãi, số dự phòng rủi ro phải trích cao... đã ảnh hưởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của Chi nhánh. Qua đó cần thấy sự cần thiết có những bước cải tổ mạnh mẽ trong quản trị kinh doanh cũng như đội ngũ lãnh đạo, cán bộ ngân hàng. Thêm vào đó, những chính sách vĩ mô của Nhà nước cùng với sự hướng dẫn, hỗ trợ cũng như giám sát chặt chẽ của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam là những giải pháp tiên quyết giúp Chi nhánh vượt qua khó khăn hiện tại và ổn định kinh doanh trong thời gian tới.
2.3.3. Nguyên nhân
2.3.3.1. Nguyên nhân vĩ mô
- Rủi ro chính sách
Theo đánh giá của nhiều chuyên gia ngân hàng trên thế giới cũng như các nước phát triển khác, rủi ro tín dụng ở Việt Nam chịu nhiều tác động của yếu tố rủi ro chính sách. Tính không nhất quán và thiếu linh hoạt trong việc ban hành chính sách thuế đối với ngành thép, ngành kinh doanh bất động sản, công nghiệp ô tô.cho thấy
sự không ổn định trong chính sách đã khiến các doanh nghiệp khó chủ động trong chiến lược kinh doanh của mình. Chính sách đánh thuế đối với ô tô nhập khẩu là một trong những ví dụ điển hình cho việc này. Trong những năm qua Chính phủ đã có rất nhiều lần thay đổi về thuế và phí liên quan đến ngành ô tô. Lần gần đây nhất là việc tăng phí trước bạ đối với ô tô tại hai thành phố lớn là Hà Nội và thành phố Hồ Chí Minh lên 15% và 20%. Sự thay đổi thường xuyên về chính sách gây ra rất nhiều sự lo lắng cho các nhà sản xuất và kinh doanh ô tô. Chính phủ cũng thiếu các chính sách hỗ trợ kịp thời cho các doanh nghiệp khó khăn trong kinh doanh. Vì thế có thể nói môi trường kinh doanh không ổn định thường xuyên sẽ gián tiếp làm suy yếu điều kiện tài chính của người vay.
- về thủ tục xử lý tài sản thế chấp
Thủ tục xử lý tài sản thế chấp đã được quy định tại Nghị định 178 của Chính phủ về bảo đảm tiền vay là giao cho các tổ chức tín dụng phối hợp với các ngành chức năng xử lý nhưng trên thực tế, việc xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ thời gian qua gặp nhiều khó khăn, phải qua nhiều ngành, nhiều cấp, thời gian xử lý quá lâu dẫn đến giá trị tài sản bị sụt giảm, nhiều lúc tài sản không còn giá trị sau một thời gian dài chờ đợi các cơ quan chức năng xử lý. Vì thế, các khoản vay mặc dù có tài sản đảm bảo nhưng lại không có khả năng thu hồi. Bên cạnh đó, hiện tại Việt Nam chưa có một cơ quan chuyên trách về xử lý tài sản thế chấp như các nước trong khu vực là Thái Lan, Hàn Quốc...
- Đổ vỡ của thị trường bất động sản
Nợ xấu là vấn đề rất khó giải quyết trong bối cảnh nền kinh tế đang khủng hoảng như hiện nay. Có hơn 50% các khoản vay là liên quan đến bất động sản. Trong những năm gần đây sự bất ổn của thị trường bất động sản làm không ít doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản, không đủ khả năng trả nợ cho ngân hàng. Mặt khác, những món vay đảm bảo bằng bất động sản bị sụt giảm giá trị nghiêm trọng, khi không đủ khả năng trả nợ vay thì bất động sản thế chấp cũng không đủ cho ngân hàng thu hồi lại đủ vốn vay ban đầu. Điều này là nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu tại các NHTM lại tăng cao như hiện nay.
- Bất cập của các văn bản Luật
Hiện nay Việt Nam vẫn chưa có khung pháp lý hoàn thiện cho việc xử lý nợ xấu. Do vậy, việc làm thủ tục phá sản, thanh lý tài sản, tái cấu trúc, hay mua bán doanh nghiệp tiến hành rất chậm và phức tạp hơn so với nhiều quốc gia khác. Các văn bản luật để quản lý và giải quyết các vụ việc liên quan đến nợ xấu còn nhiều thiếu sót và chưa đồng bộ. Đa số các khoản cấp tín dụng của NHTM hiện nay có liên quan đến kinh doanh bất động sản. Việc nợ xấu phát sinh nhiều một phần là do sự quản lý của Nhà nước chưa thực sự hiệu quả trong lĩnh vực này.
- Nguồn lực xử lý nợ xấu thiếu cả về số lượng và chất lượng
Xét về tổng thể thị trường tài chính, một khi còn nợ xấu thì vẫn còn tình trạng đóng băng tín dụng. Để xử lý được khối nợ xấu trên cần có sự hợp tác giữa NHNN và Bộ Tài chính và các cơ quan có thẩm quyền liên quan mới có đủ khả năng đảm nhận trách nhiệm to lớn này. Bên cạnh đó, Việt Nam cần học hỏi kinh nghiệm từ các nước trong khu vực.
2.3.3.2. Nguyên nhân vi mô
Thứ nhất, Định hướng đầu tư của Chi nhánh.
Qua một số phân tích trên, có thể thấy nợ xấu của Chi nhánh tập trung phần lớn vào các khoản cho vay trung, dài hạn với số vốn đầu tư lớn, thời gian thi công dài. Việc đầu tư vào các dự án lớn, nhất là dự án mang tầm Quốc gia như Dự án Phong điện giúp khẳng định uy tín, năng lực và quảng bá hình ảnh của NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và Chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng. Đồng thời, khi dự án đi vào hoạt động ổn định, doanh thu tiêu thụ tốt sẽ mang lại cho Chi nhánh nguồn lợi nhuận dồi dào và ổn định cho nhiều năm về sau. Tuy nhiên, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và nhiều nguyên nhân chủ quan khác như: khả năng cân đối nguồn vốn cho vay của Chi nhánh trong điều kiện dư nợ tăng cao - nguồn vốn huy động bị sụt giảm nghiêm trọng; năng lực của khách hàng vay vốn cũng như đội ngũ tín dụng tại Chi nhánh còn nhiều hạn chế, chưa tính toán và lường trước được những khó khăn, biến động trong quá trình đầu tư thi công; công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay bị buông lỏng; ngoài ra, do một số cán bộ tín dụng bị biến chất về đạo đức nghề nghiệp đã cố tình làm sai quy định và quy trình cho vay, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục
đích... nên hầu hết các dự án được đầu tư đều rơi vào tình trạng thiếu vốn, sản xuất kinh doanh bị đình trệ, nguồn trả nợ không đảm bảo, tài sản bảo đảm hầu hết là các tài sản hình thành từ vốn vay - các tài sản gắn liền trên đất với khả năng và giá trị phát mại để thu hồi nợ là rất kém. Bên cạnh đó, các địa điểm thi công chủ yếu là nằm ngoài địa bàn, do khoảng cách địa lý xa xôi, công tác kiểm tra giám sát hoạt động của khách hàng đều rất hạn chế. Ngoài ra, từ năm 2009 đến nay, Chi nhánh hầu như không cho vay đối với các khách hàng mới nên việc tiếp cận và chọn lọc khách hàng tốt để cho vay là rất hạn chế. Khách hàng vay vốn hầu hết là các khách hàng cũ, qua thời gian dài quan hệ tín dụng đã dễ dàng thông đồng với cán bộ tín dụng để hợp lý hóa hồ sơ vay vốn, lách luật, lách quy định để vay được vốn trong khi công tác kiểm soát vốn vay, đôn đốc, thu hồi nợ bị lơ là, không đạt hiệu quả. Tất cả các nguyên nhân trên đã góp phần làm tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh tăng đột biến trong thời gian qua. Đây chính là điểm bất cập trong định hướng đầu tư của Chi nhánh.
Thứ hai, Quy trình tín dụng chưa phù hợp.
Nhìn chung, quy trình tín dụng được áp dụng tại Chi nhánh trong những năm vừa qua còn quá lỏng lẻo, tạo nhiều khe hở cho cán bộ tín dụng cũng như khách hàng lợi dụng, không chấp hành nghiêm túc quy trình cho vay cũng như điều kiện cho vay, ở cả hội sở chính và các phòng giao dịch, cán bộ tín dụng vừa nhận hồ sơ, vừa thẩm định phương án vay vốn, vừa lưu giữ hồ sơ, vừa giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng nên nhiều khi chưa chấp hành nghiêm túc quy trình cho vay, hoặc nếu có cũng chỉ là hình thức. Đó là chưa kể tình trạng một số cán bộ tín dụng biến chất lợi dụng kẻ hở này để mưu lợi cá nhân, làm giảm uy tín của ngân hàng. Thực tế qua công tác kiểm tra tín dụng năm 2012, đoàn thanh tra đã phát hiện rất nhiều sai sót trong quá trình cho vay, chẳng hạn:
- Một số khách hàng là doanh nghiệp nhưng trong hồ sơ tín dụng thiếu giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh, thiếu điều lệ, thiếu giấy tờ chứng minh vốn thực góp của các thành viên công ty hoặc hồ sơ pháp lý của khách hàng dùng bản photocopy nhưng không qua công chứng;
- Trong hồ sơ vay vốn của khách hàng không có kế hoạch sản xuất kinh doanh hoặc nếu có thì lập một cách sơ sài không có cơ sở để xác định mức cho vay, thiếu báo cáo tài chính, thiếu báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, không đủ vốn tham gia vào dự án, phương án kinh doanh;
- Một số phòng giao dịch thì cho vay vượt giá trị tài sản thế chấp hoặc nhận tài sản thế chấp nhưng không có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, không đăng ký giao dịch đảm bảo, do vậy ngân hàng không có khả năng phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ...
- Xác định thời gian cho vay không hợp lý, dẫn đến tình trạng đến hạn khách hàng không trả được nợ và thực hiện việc gia hạn nợ vượt thời gian cho vay;
- Xây dựng hạn mức tín dụng thiếu cơ sở, giải ngân không có đầy đủ chứng từ chứng minh việc sử dụng tiền vay, xác định thời gian duy trì hạn mức tín dụng chưa phù hợp;
- Báo cáo thẩm định cho vay còn quá đơn giản, không nêu các tiêu chí cụ thể để chứng minh phương án sản xuất kinh doanh khả thi mà chỉ đánh giá chung chung là có hiệu quả, đánh giá xếp loại khách hàng không có cơ sở dẫn đến việc áp dụng các biện pháp đảm bảo tiền vay còn lỏng lẻo và theo cảm tính.
Hơn nữa mặc dù đã có phân cấp ủy quyền cho phó giám đốc và các phòng giao dịch song Chi nhánh không nghiêm túc trong việc thực hiện quy trình cho vay, đặc biệt là cho vay vượt quyền phán quyết. Quy trình cho vay hiện đang áp dụng tại Chi nhánh chưa thực sự chú trọng đến phân tích khách hàng để tính toán điều kiện và khả năng trả nợ của khách hàng, bên cạnh đó phương pháp xem xét phân tích còn nhiều hạn chế, chưa chính xác. Chính những bất cập nêu trên trong quy trình tín dụng của Chi nhánh cho thấy đây là một trong những nguyên nhân quan trọng làm nợ xấu của Chi nhánh gia tăng mạnh mẽ trong những năm vừa qua.