Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV Chi nhánh sở giao dịch 3

Ngân hàng là một trong những ngành có vai trò hết sức quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế đất nước. Hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu quả hay không gắn liền với sự hưng thịnh của nền kinh tế, trong đó sự tăng trưởng của hoạt động tín dụng là hoạt động truyền thống và chủ yếu của ngân hàng thương mại, đem lại lợi nhuận chính cho các ngân hàng. Tuy nhiên, gắn liền với việc tạo ra lợi nhuận, thì tín dụng cũng đi kèm với rất nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro về việc cho vay. Trong những năm gần đây, khi mà nền kinh tế Việt Nam đang ở thời kỳ hậu khủng hoảng nền kinh tế thế giới, thì hoạt động kinh doanh của hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam cũng đang phải đối mặt với tình hình nợ xấu ngày một gia tăng, cùng với các khoản nợ xấu tồn đọng trước đó, đã và đang đặt các Ngân hàng thương mại vào nguy cơ suy giảm lợi nhuận, chất lượng khoản vay giảm sút, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả sử dụng vốn và uy tín của ngân hàng. Xuất phát từ tình hình trên, kết hợp với quá trình tìm hiểu về hoạt động quản lý và xử lý rủi ro trong hoạt động cho vay tại Sở Giao dịch 3 Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, em quyết định lựa chọn đề tài: ”Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV Chi nhánh sở giao dịch 3” Kết cấu chuyên đề gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng và việc khắc phục hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV chi nhánh Sở giao dịch 3 Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV chi nhánh Sở giao dịch 3.

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -c–&—d - MA VĂN QUỲNH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng BÁO CÁO CHUYÊN ĐỀ Giáo viên hướng dẫn: Thầy Hoàng Sơn HÀ NỘI – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Sinh viên MA VĂN QUỲNH LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành tốt đợt thực tập Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến: Ban lãnh đạo Ngân hàng, cô chú, anh chị chi nhánh tiếp nhận, hướng dẫn thực tập cung cấp tài liệu giúp em hoàn thành báo cáo thực tập Bên cạnh đó, em xin cảm ơn thầy, cô trường giúp đỡ, góp ý tận tình tạo điều kiện cho em suốt trình thực tập Trong trình thực tập, trình thực chuyên đề, khó tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp, bảo Ban lãnh đạo Ngân hàng thầy cô khoa Em xin chân thành cám ơn ! Sinh viên thực MA VĂN QUỲNH MỤC LỤC 1.1.3 Các loại hình cho vay: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch tính đến thời điểm 31.12.2015 .14 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch BIDV 15 giai đoạn 2012 – 2015 15 Bảng 2.2: So sánh kết hoạt động tín dụng qua năm 2013-2015 17 Bảng 2.3: Phân loại nợ hoạt động cho vay Sở Giao dịch BIDV 18 giai đoạn 2013 - 2015 18 Bảng 2.4: Nợ xấu phân theo nguyên nhân Sở Giao dịch BIDV 20 Bảng 2.5: Nợ xấu phân theo thời hạn vay Sở Giao dịch BIDV 20 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo đối tượng vay Sở Giao dịch BIDV 21 Bảng 2.7: Nợ xấu phân theo ngành kinh tế Sở Giao dịch BIDV 22 Bảng 3.3: Kết thu hồi nợ xấu Sở Giao dịch BIDV từ 2013 - 2015 .28 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Diễn giải AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng TMCP BAMC đầu tư phát triển Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam CAR Hệ số an toàn vốn tối thiểu DPRR Dự phòng rủi ro IAS Chuẩn mực Kế toán Quốc tế IMF Tổ chức tiền tệ Thế giới NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước Trung tâm nghiên cứu kinh tế sách- Đại học Quốc 10 VERP gia Hà nội 11 TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ 1.1.3 Các loại hình cho vay: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch tính đến thời điểm 31.12.2015 .14 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch BIDV 15 giai đoạn 2012 – 2015 15 Bảng 2.2: So sánh kết hoạt động tín dụng qua năm 2013-2015 17 Bảng 2.3: Phân loại nợ hoạt động cho vay Sở Giao dịch BIDV 18 giai đoạn 2013 - 2015 18 Bảng 2.4: Nợ xấu phân theo nguyên nhân Sở Giao dịch BIDV 20 Bảng 2.5: Nợ xấu phân theo thời hạn vay Sở Giao dịch BIDV 20 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo đối tượng vay Sở Giao dịch BIDV 21 Bảng 2.7: Nợ xấu phân theo ngành kinh tế Sở Giao dịch BIDV 22 Bảng 3.3: Kết thu hồi nợ xấu Sở Giao dịch BIDV từ 2013 - 2015 .28 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch tính đến thời điểm 31.12.2015 Error: Reference source not found LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng ngành có vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu hay không gắn liền với hưng thịnh kinh tế, tăng trưởng hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống chủ yếu ngân hàng thương mại, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, gắn liền với việc tạo lợi nhuận, tín dụng kèm với nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro việc cho vay Trong năm gần đây, mà kinh tế Việt Nam thời kỳ hậu khủng hoảng kinh tế giới, hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với tình hình nợ xấu ngày gia tăng, với khoản nợ xấu tồn đọng trước đó, đặt Ngân hàng thương mại vào nguy suy giảm lợi nhuận, chất lượng khoản vay giảm sút, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu sử dụng vốn uy tín ngân hàng Xuất phát từ tình hình trên, kết hợp với trình tìm hiểu hoạt động quản lý xử lý rủi ro hoạt động cho vay Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, em định lựa chọn đề tài: ”Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV - Chi nhánh sở giao dịch 3” Kết cấu chuyên đề gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng việc khắc phục hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV chi nhánh Sở giao dịch - Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV chi nhánh Sở giao dịch CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay: Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Một NHTM có chức trung gian toán, trung gian tài chức tạo tiền Trong chức toán thực chủ yếu qua hoạt động toán ngân hàng, chức trung gian tài thực qua hoạt động nhận tiền gửi cho vay, hoạt động cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thông qua tiền lãi ngân hàng nhận Đây hoạt động truyền thống NHTM Chúng ta hiểu cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng sử dụng với cam kết hoàn trả gốc lãi thời gian định 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay Hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn khoản mục tín dụng NHTM Cho vay thường định lượng theo hai tiêu: Doanh số cho vay kỳ dư nợ cuối kỳ Hoạt động cho vay hoạt động truyền thống đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, nguồn thu phụ thuộc vào quy mô khoản vay, thời hạn lãi suất khoản vay ba yếu tố có mối liên hệ khăng khít với Tiền cho vay nợ với cá nhân công ty nhận vay đó, lại tài sản có ngân hàng mang lại thu nhập cho ngân hàng Nói chung tiền cho vay lỏng so với tài sản Có khác chúng chuyển thành tiền mặt trước khoản cho vay mãn hạn Hoạt động cho vay, liền với lợi nhuận thu rủi ro tiềm ẩn tổn thất xảy lớn Các khoản tiền vay có xác suất vỡ nợ cao tài sản có khác Do thiếu tính lỏng có rủi ro vỡ nợ cao nên ngân hàng thu lợi tức cao từ hoạt động cho vay Do đó, việc quản lý hoạt động cho vay ngân hàng yêu cầu thận trọng cẩn thận kể từ định cho vay thu hồi vốn 1.1.3 Các loại hình cho vay: Hoạt động cho vay chia thành nhiều loại hình khác mối loại hình có quy trình nghiệp vụ khung lãi suất riêng Có nhiều tiêu thức để phân loại cho vay, sau: Thứ nhất, phân loai theo thời hạn cho vay, phân loại thành: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn + Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn nhỏ 12 tháng, mục đích tài trợ cho tài sản lưu động, nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất nhu cầu chi tiêu, tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình Với hình thức cho vay trực tiếp gián tiếp, cho vay theo theo hạn mức… Do thời hạn cho vay ngắn nên rủi ro với khoản cho vay thấp so với cho vay trung dài hạn, tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao cho vay trung dài hạn + Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay trung hạn tài trợ cho dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh như: Đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiên đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng… + Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên, chủ yếu đáp ứng nhu cầu xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị phương tiện vận tải có tải trọng lớn, công trình xây dựng quy mô lớn Thời hạn cho vay yếu tố quan trọng để ngân hàng xác định lãi suất cho vay cho phù hợp với mức độ rủi ro khoản vay Các khoản cho vay ngắn hạn rủi ro thấp nên thường áp dụng mức lãi suất thấp, cho vay trung dài hạn mức độ rủi ro cao nên ngân hàng thường áp dụng mức lãi suất cao Thứ hai, phân loại theo hình thức hoàn trả, chia thành : Vay trả lần vay trả nhiều lần ( vay trả góp) + Cho vay lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng + Cho vay nhiều lần ( vay trả góp): Khi vay vốn tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay Thứ ba, phân loại theo tài sản đảm bảo, phân thành loại cho vay có tài sản đảm bảo cho vay tài sản đảm bảo * Cho vay có tài sản đảm bảo: Là loại cho vay dựa đảm bảo như: chấp , cầm cố tài sản phải có bảo lãnh bên thứ ba Cho vay có đảm bảo thường áp dụng đối vời khách hàng mới, mức độ tin tưởng chưa cao, vay có giá trị lớn, nhờ đảm bảo an toàn cho ngân hàng Khi đến hạn toán mà ngân hàng không thu nợ thu phần ngân hàng xử lý cách bán tài sản đảm bảo yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ thay cho khách hàng * Cho vay tài sản đảm bảo: hình thức cho vay thực dựa sở uy tín, áp dụng với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, khả tài mạnh, ngân hàng cho vay dựa vào uy tín khách hàng mà không cần tài sản đảm bảo Nhưng xảy rủi ro khách hàng không trả nợ cố tình không trả nợ tổn thất xảy lớn, ngân hàng hoàn toàn vốn lãi khoản cho vay Thứ tư, phân loại theo hình thức tín dụng: + Cho vay mua tài sản cố định + Cho vay đầu tư tài sản lưu động + Cho vay phục vụ hoạt động xuất nhập Thứ năm, phân loại theo mục đích vay, phân loại cho vay phục vụ sản xuất cho vay tiêu dùng Mỗi loại hình cho vay chứa đựng rủi ro định 1.1.4 Vai trò hoạt động cho vay: Đối với ngân hàng: Vai trò quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng tạo nguồn lợi nhuận lâu dài, giúp trì phát triển hệ thống ngân hàng Lợi nhuận từ hoạt - Chuyển dịch mạnh mẽ cấu nguồn thu chi nhánh: cải thiện cấu thu nhập theo hướng: giảm tỷ trọng nguồn thu từ lãi cho vay, tăng tỷ trọng nguồn thu phi lãi Tập trung tăng nguồn thu từ dịch vụ huy động để bán vốn cho Hội sở - Đổi cách thức quản lý, quản trị điều hành, Tập trung cho công tác đào tạo đào tạo lại cán thời kỳ Bố trí lực lượng lao động đủ mạnh để thực KD có hiệu Chủ động xây dựng kế hoạch phát triển nhân lực, mạng lưới hoạt động phù hợp với điều kiện quy mô quản lý Chi nhánh - Tiếp tục cấu lại tổ chức, người theo khả công việc Thực kiện toàn đầy đủ chức Giao quyền phán cho Phòng nghiệp vụ, Phòng giao dịch - Triển khai biện pháp liệt để kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng - Tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu hoạt động - Tiếp tục đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học dịch vụ ngân hàng đại, 100% Điểm giao dịch - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc thực chức khả hoạt động Phòng Điểm giao dịch, đảm bảo kinh doanh hiệu Một số tiêu đến năm 2020: + Nhóm tiêu quy mô, tăng trưởng: - Tăng trưởng TTS trì mức: 20%-22%/năm - Huy động vốn tăng trưởng: 23%-25%/năm - Tín dụng tăng trưởng: 10%-17%/năm + Nhóm tiêu cấu (đến cuối năm 2015): - Cơ cấu dư nợ/Tổng tài sản: < 70%  Nợ cho vay trung dài hạn/Tổng dư nợ vay: ≤ 40%  Dư nợ bán lẻ/Tổng dư nợ vay: ≥ 15% - Cơ cấu huy động vốn trung dài hạn/Huy động vốn: 33 ≥ 35% - Cơ cấu huy động vốn dân cư/ Huy động vốn: ≥ 60% + Nhóm tiêu chất lượng bình quân hàng năm: - Thu dịch vụ ròng/Tổng thu nhập: ≥ 16% - Tỷ lệ nợ xấu: ≤ 2,4% - NIM: ≥ 2,5% - CAR: ≥ 10% + Nhóm tiêu hiệu bình quân hàng năm: - Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế: ≥ 45% - ROA ≥ 1,3% - ROE ≥21% Với tiêu tăng trưởng kế hoạch nêu thời gian tới Sở Giao dịch BIDV phải nỗ lực nhiều bối cảnh kinh tế nhiều khó khăn, xu toàn cầu hóa ngày cao Việc xây dựng kế hoạch kinh doanh năm tới đặt thách thức đối nhà quản trị Chi nhánh công tác quản lý nhân lực điều hành kinh doanh đặc biệt công tác tạo động lao động coi vấn đề mấu chốt cho việc hoàn thành tiêu đặt 3.2 Giải pháp hạn chế RRTD hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV chi nhánh Sở giao dịch 3: Tóm tắt thực trạng RRTD hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Sở giao dịch 3: - Chỉ tiêu nợ hạn: Xét số tuyệt đối, tiêu tăng nhanh qua năm từ 2013 47.483 triệu đồng đến 2015 85.171 triệu đồng khách hàng vay vốn có doanh thu giảm, qui mô sản xuất bị thu hẹp dẫn đến việc trả nợ gốc, lãi đến hạn gặp khó khăn - Chỉ tiêu nợ xấu: Tỉ lệ nợ xấu nguyên nhân khách quan tăng lên qua năm từ 94,38% lên đến 98,5% phần lớn khách hàng kinh doanh thua lỗ dẫn đến nguồn trả nợ cho ngân hàng bị ảnh hưởng Trong đó, tỉ lệ nợ xấu nguyên nhân chủ quan lại giảm từ 5,62% năm 2013 xuống 1,5% năm 2015 cho thấy quy 34 trình cấp tín dụng Chi nhánh ngày chặt chẽ, ý thức trách nhiệm cán tín dụng nâng cao - Tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng rủi ro có thay đổi qua năm phù hợp so với tỷ lệ nợ xấu giúp hạn chế hậu có rủi ro xảy Từ thực trạng trên, Chi nhánh Sở giao dịch thực giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay sau: 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ: 3.2.1.1 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Xử lý nợ xấu biện pháp thu hồi nợ trực tiếp thường tốn chi phí so với biện pháp khác Nhưng đòi hỏi tâm cao công tác xử lý, kiên trì, nhẫn nại linh hoạt xử lý tình Để khai thác hiệu xử lý nợ từ biện pháp thu hồi nợ trực tiếp nhằm giảm thiểu thời gian xử lý, tiết kiệm chi phí cần áp dụng biện pháp xử lý đối tượng khách hàng - Đối với khách hàng có thiện chí hợp tác có nguồn thu nhập khác để trả nợ: trước hết cán Xử lý nợ tìm hiểu nguyên nhân khách hàng không trả nợ hạn, sau vận động, đàm phán với khách hàng dùng nguồn thu nhập khác để trả nợ - Đối với khách hàng có thiện chí hợp tác nguồn thu nhập khác để trả nợ: xem xét miễn, giảm lãi vay để tạo động lực giảm bớt áp lực trả nợ cho khách hàng; đồng thời đôn đốc khách hàng phối hợp với ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm - Đối với khách hàng cố tình chây ỳ trả nợ, không hợp tác phối hợp làm việc với ngân hàng: áp dụng phương pháp làm việc từ khuyên nhủ, động viên đến cưỡng chế, răn đe Có thể gây sức ép, đánh vào uy tín kinh doanh, mối quan hệ làm ăn khách hàng, tác động đến mối quan hệ gia đình - Đối với khách hàng xa địa bàn hoạt động chi nhánh: việc nhờ hỗ trợ từ chi nhánh khác có sở hoạt động nơi cư trú khách hàng, cán Xử lý nợ vận dụng mối quan hệ từ người thân, bạn bè đồng thời kết hợp 35 thăm viếng, đàm phán khách hàng với lịch công tác cán khác chi nhánh để giảm thiểu chi phí lại - Đối với khách hàng doanh nghiệp hoạt động: rà soát nguồn thu nhập thu hồi tương lai bán hàng tồn kho, thu hồi công nợ, lý, nhượng bán tài sản cố định nhu cầu sử dụng - Đối với khách hàng doanh nghiệp chấm dứt hoạt động: tạo sức ép để khách hàng tiến hành thủ tục phá sản theo quy định 3.2.1.2 Xử lý tài sản bảo đảm có hiệu Khi có phát sinh nợ xấu, xác định khách hàng dùng nguồn thu nhập để trả nợ ngân hàng nguồn thu từ việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ nguồn thu khả thi nhất, gây tốn chi phí cho ngân hàng Để thực biện pháp xử lý tài sản bảo đảm hiệu nhất, định kỳ ngân hàng cần rà soát lại toàn hồ sơ pháp lý, giấy tờ, thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm, hồ sơ công chứng, chấp … để từ lên phương án xử lý tài sản bảo đảm theo hướng có lợi cho ngân hàng giảm thiểu chi phí - Đối với hồ sơ tài sản bảo đảm đầy đủ tính pháp lý, đầy đủ hồ sơ chấp, công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm: Trong thời gian sớm nhất, Tổ Xử lý nợ làm việc với khách hàng, đàm phán theo hai hướng: khách hàng ký giấy tờ chuyển nhượng tài sản cho ngân hàng; hai phối hợp ngân hàng phát mại tài sản bảo đảm - Đối với hồ sơ tài sản bảo đảm không đầy đủ hồ sơ pháp lý: Tổ Xử lý nợ cần làm việc với khách hàng bổ sung giấy tờ, hồ sơ thiếu để lên phương án thực bước xử lý phù hợp - Đối với tài sản bảo đảm cổ phiếu: Hiện thị giá cổ phiếu bị giảm giá nhiều so với thời điểm định giá chấp Với đặc thù tài sản có giá trị biến động thất thường, chi nhánh cần rà soát lại thực bán cổ phiếu có giá trị biến động lớn - Đối với tài sản bảo đảm tiến hành khởi kiện để phát mại tài sản: Cán Xử lý nợ theo dõi sát diễn biến Tòa án, có lịch nhắc việc cụ thể để tránh quên, 36 cập nhật đầy đủ tình trạng xử lý vào file theo dõi chung phòng, để cán phòng theo dõi, nhắc chéo cần thiết - Đối với trường hợp phát mại tài sản bảo đảm khó khăn thực được: chi nhánh vận động, đàm phán với khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm khác để rút tài sản ra, kết hợp với biện pháp miễn, giảm lãi vay để giảm bớt áp lực trả nợ cho khách hàng đồng thời thể thiện chí ngân hàng muốn tháo gỡ khó khăn khách hàng Nếu xét thấy hoạt động kinh doanh khách hàng có tiềm tương lai, sau thẩm định đánh giá chi tiết, nhận thấy khách hàng có nguồn tiền để trả cho ngân hàng chi nhánh cân nhắc đến biện pháp cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng, nhận nguồn thu nhập làm tài sản bảo đảm cho khoản vay - Đối với tài sản bảo đảm có lợi cho ngân hàng: tài sản nằm vị trí thuận lợi (đối với bất động sản ) phù hợp với nhu cầu chi nhánh cán nhân viên hệ thống (đối với động sản): Tổ Xử lý nợ rà soát lại tài sản bảo đảm cần rao bán gửi lên Ban lãnh đạo chi nhánh - Đối với tài sản bảo đảm có tính khoản thấp máy móc, thiết bị có tính đồng chuyên dụng quyền sử dụng đất có giá trị lớn, khó tìm người mua để thực giao dịch chuyển nhượng: chi nhánh tìm hiểu hợp tác với trung tâm bán đấu giá tài sản Khi tìm công ty bán đấu giá tài sản chuyên nghiệp, có nhiều kinh nghiệm xử lý chi nhánh phối hợp với bên bảo đảm ký kết hợp đồng với công ty bán đấu giá tài sản - Đối với tài sản bảo đảm bảo lãnh trả nợ thay công ty mẹ: Với tập đoàn Tổng công ty lớn, công ty mẹ sở hữu nhiều công ty con, kết kinh doanh lực tài công ty khác Đối với khoản nợ xấu có tài sản bảo đảm bảo lãnh trả nợ thay công ty mẹ, chi nhánh cần tích cực chủ động làm việc với công ty mẹ để đưa hướng xử lý khoản nợ xấu công ty chi nhánh - Ngoài ra, Hội sở BIDV cần tạo forum riêng BIDVIntranet để cán công nhân viên nói chung cán Xử lý nợ phòng Pháp chế nói riêng vào chia sẻ kinh nghiệm, thủ tục hồ sơ cần thiết theo kiện Tòa, đặc 37 điểm, vị riêng Tòa để việc theo kiện Tòa hiệu nhất, tránh trường hợp lần có vướng mắc theo thủ tục tố tụng, cán Xử lý nợ lại làm tờ trình, liên hệ email … với phòng Pháp chế, gây thời gian xử lý, nhiều trường hợp bỏ lỡ hội cho ngân hàng 3.2.1.3 Tăng cường phối hợp với công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) BAMC: Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BAMC đời với nhiệm vụ tiếp nhận, quản lý khoản nợ tồn đọng tài sản bảo đảm nợ vay liên quan đến khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh nhất, chủ động bán tài sản bảo đảm nợ vay thuộc quyền định đoạt BIDV Được thành lập theo định hội đồng quản trị , BAMC thực chức nhiệm vụ mình, góp phần khai thác quản lý tài sản bảo đảm có hiệu quả, làm lành mạnh minh bạch hóa tình hình tài ngân hàng, đảm bảo hệ thống BIDV kinh doanh an toàn bền vững Trước thực trạng Sở giao dịch tồn đọng nhiều khoản nợ xấu có tính chất phức tạp khó xử lý, cần thiết phải tăng cường hỗ trợ từ nhiều phía, có BAMC, cụ thể sau: - Đối với TSBĐ động sản nhà xưởng, hàng hóa : thay thuê bảo vệ từ công ty bảo vệ nay, chi nhánh đề xuất cử cán trực thuộc BAMC xuống bảo vệ, trông coi TSBĐ để đảm bảo trung thực, khách quan, tránh trường hợp khách hàng cấu kết với bên bảo vệ thứ ba để trục lợi - BAMC Phối hợp với Phòng Ban Hội sở đào tạo cho cán chi nhánh, bao gồm chuyên viên Xử lý nợ chuyên viên Quản lý rủi ro việc định giá tài sản, bao gồm: thẩm định giá tài sản tài sản có tính phức tạp như: dự án bất động sản, tòa nhà cao tầng, quyền thu từ việc cho thuê văn phòng địa điểm kinh doanh tòa nhà trung tâm thương mại , đồng thời chia sẻ kinh nghiệm, hướng dẫn kiểm tra tính pháp lý trạng tài sản,cách thức nhận biết dấu hiệu nghi ngờ tài sản 38 - Thúc đẩy nhanh trình tiếp nhận xử lý hồ sơ mua bán nợ từ chi nhánh Ngoài cần có văn hướng dẫn để chi nhánh hoàn thiện hồ sơ mua bán nợ - Phối hợp với chi nhánh rà soát khoản nợ xấu xử lý biện pháp chuyển nợ thành vốn góp cổ phần, đưa bước xử lý cần thiết 3.2.1.4 Phối hợp với ngân hàng khác giải nợ xấu Sở Giao dịch cần tìm hiểu xem khách hàng nợ xấu có phát sinh nợ xấu với ngân hàng khác không Theo kinh nghiệm số Ngân hàng: khách hàng nợ xấu huy động vốn từ nhiều ngân hàng khác nhau, Chi nhánh cần phối hợp với ngân hàng khác việc giải nợ xấu Tránh tình trạng khách hàng vay vốn ngân hàng để trả nợ cho ngân hàng khác chất nợ xấu chuyển từ nơi sang nơi kia, không khỏi hệ thống ngân hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1.Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý có hiệu Sử dụng quỹ dự phòng để xử lý nợ xấu biện pháp tốn nhất, đồng thời biện pháp chủ động ngân hàng, không phụ thuộc vào khách hàng làm giảm số dư nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Do Sở giao dịch cần rà soát lại trình phân loại nợ trích lập dự phòng danh mục nợ xấu toàn ngân hàng, đảm bảo thông tin nhóm nợ phản ánh xác thực trạng khả toán khoản nợ, giá trị định giá tài sản đảm bảo gần sát với giá trị thị trường để từ tính số quỹ dự phòng xác, đủ đảm bảo cho ngân hàng xử lý khoản nợ xấu tất biện pháp thu hồi khác không đem lại hiệu Để tạo nguồn cho việc trích lập dự phòng cần có đồng lòng trí cổ đông ngân hàng việc “hi sinh” lợi nhuận để tăng cường trích lập dự phòng Nếu cổ đông nhận thấy phải phát triển ngân hàng theo hướng bền vững họ đồng tình với phương án Ngày nay, dịch vụ phi tín dụng dần chiếm vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế mở, tự hoá thương mại tự 39 hoá tài chính, nhu cầu dịch vụ phi tín dụng ngày gia tăng Các ngân hàng hàng đầu giới phát triển mạnh dịch vụ tín dụng nhận định hoạt động tín dụng tạo nguồn thu ổn định nhiên nguy rủi ro cao Trong hoạt động phi tín dụng mang lại nguồn doanh thu cao, chắn, rủi ro Vì vậy, Sở giao dịch cần tăng cường khai thác sản phẩm phi tín dụng để gia tăng nguồn thu dịch vụ cấu thu nhập mình, từ tạo nguồn cho trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng Có thể kể đến số sản phẩm Sở giao dịch cần tập trung phát triển dựa mạnh sẵn có như: dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ toán, kinh doanh ngoại tệ, kiều hối… 3.2.2.2 Theo dõi sát sao, định kì có báo cáo phân tích, rà soát khoản vay, tình trạng xử lý khoản nợ có nguy tiềm ẩn - Đối với khoản nợ hạn: Công tác cảnh báo, nhận diện rủi ro khoản nợ hạn đóng vai trò quan trọng công tác hạn chế nợ xấu Do vậy, chi nhánh cần đưa quy định, định kỳ tháng/lần, phòng Quan hệ Khách hàng Doanh Nghiệp Quan hệ Khách hàng cá nhân có báo cáo đánh giá khoản vay Báo cáo đánh giá cần phải chuyển lên phòng Tái thẩm định có ý kiến đánh giá rủi ro tiềm ẩn, sau trình lên Ban lãnh đạo chi nhánh - Đối với khoản nợ hạn: Việc theo sát tình trạng xử lý khoản nợ hạn đóng vai trò quan trọng công tác xử lý nợ xấu Cán Xử lý nợ cần thường xuyên cập nhật tiến độ công việc, diễn biến khoản thu hồi nợ Tổ Xử lý nợ lập file Excel theo dõi riêng tình hình xử lý khoản nợ xấu Cụ thể, file Excel cần thể nội dung sau: + Các thông tin khách hàng khoản vay: tên khách hàng, dư nợ, số ngày hạn, nhóm nợ, - Về tài sản bảo đảm: Giá trị thị trường TSBĐ thời điểm gần nhất, tính pháp lý hồ sơ TSBĐ, khả xử lý TSBĐ… - Về biện pháp xử lý áp dụng: nêu rõ biện pháp thực - Thời gian xử lý: dự kiến thời gian xử lý, khả thu hồi khoản vay, - Hiện trạng xử lý: xử lý đến giai đoạn nào, dự kiến thời gian kết thúc giai đoạn 40 - Nhận định khó khăn trình xử lý, yêu cầu phối hợp bên thứ ba (nếu có) Riêng khoản vay lớn, có tính chất phức tạp, cần lập tờ trình đánh giá chi tiết trình lên cấp để đưa phương án xử lý kịp thời - Sau làm việc với khách hàng, yêu cầu cán Xử lý nợ có tờ trình báo cáo kết thực khó khăn tồn để lãnh đạo phòng nắm bắt thông tin kịp thời 3.2.2.3 Tổ chức đào tạo kiến thức chuyên môn cho cán xử lý nợ kịp thời, nhanh chóng Việc chi nhánh cần thực tổ chức đào tạo kiến thức cho cán Xử lý nợ Kiến thức chuyên môn vị trí Xử lý nợ bao gồm kiến thức hoạt động tín dụng nghiệp vụ xử lý nợ Chi nhánh không cần thuê thêm giảng viên bên ngoài, tận dụng cán dày dạn kinh nghiệm chi nhánh để tiết kiệm chi phí đào tạo Tổ chức lớp học thực 1-2 buổi/tháng tùy theo việc xếp lịch làm việc cán Xử lý nợ giáo viên giảng dạy Tự thân cán Xử lý nợ cần không ngừng nỗ lực học hỏi, trau dồi kiến thức từ cán nhiều kinh nghiệm, kết hợp học kèm với thực hành qua hồ sơ khoản vay mà quản lý Với khối lượng khách hàng công việc đồ sộ nay, nhân Xử lý nợ chi nhánh có cán Hơn họ chưa thể bắt tay vào giải công việc khó, có độ phức tạp cao nhánh phải yêu cầu bổ sung thêm từ – nhân Xử lý nợ dày dạn kinh nghiệm để công tác xử lý nợ xấu tiến hành hiệu 3.2.2.4 Xây dựng chế độ khen thưởng, xử phạt hợp lý Định kỳ tháng/lần năm/lần tổ chức đánh giá, xếp loại nhân viên Đây sở để Ban lãnh đạo đánh giá tổng thể nguồn nhân lực Xử lý nợ chi nhánh, đồng thời sở để xếp lại công việc đảm nhiệm phòng 41 Song song với chế khen thưởng linh hoạt cần đưa quy định trách nhiệm rõ ràng vị trí công việc liên quan đến khoản phê duyệt tín dụng dẫn đến nợ xấu, từ khâu đề xuất, giải ngân đến phê duyệt để nâng cao trách nhiệm cán liên quan trình phê duyệt ban đầu trình xử lý nợ có nợ xấu phát sinh 3.2.2.5 Phối hợp chặt chẽ phòng ban chi nhánh phòng Xử lý nợ, phòng Xử lý nợ chi nhánh Ban Xử lý nợ Hội sở - Giữa phòng ban chi nhánh: Khi có nợ xấu phát sinh, cần tổ chức họp phòng liên quan đến khoản vay, bao gồm phòng QHKH, phòng Quản lý rủi ro, phòng Quản trị tín dụng họp bàn lên phương án giải - Giữa phòng Xử lý nợ Ban Xử lý nợ Hội sở Theo quy định BIDV, định kỳ hàng tháng, chi nhánh gửi báo cáo xử lý khoản nợ xấu lên Ban Xử lý nợ Hội sở Nội dung báo cáo việc đánh giá cập nhật tình hình xử lý khoản nợ xấu, chi nhánh nên đề xuất hỗ trợ từ phía Hội sở thấy cần thiết 3.3 Một số kiến nghị: 3.3.1 Với Chính Phủ Bộ, ngành liên quan Thứ nhất, hoàn thiện cải tiến mạnh mẽ thủ tục pháp lý theo hướng rút gọn thủ tục xử lý tài sản đảm bảo Thứ hai, xây dựng hoàn thiện khung pháp lý cho hình thành, phát triển quản lý thị trường mua bán nợ Thứ ba, hỗ trợ thị trường bất động sản Thứ tư, cải cách thủ tục hành 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nước Thứ nhất, tổ chức họp định kỳ để tháo gỡ vướng mắc trình xử lý nợ NHTM Thứ hai, tăng cường giám sát công tác phân loại nợ trích lập dự phòng NHTM 42 Thứ ba, tăng cường hiệu hoạt động Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Một là,xây dựng hệ thống thông tin tín dụng cảnh báo riêng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Hai là, công nghệ ngân hàng chìa khóa để nâng cao hiệu phục vụ khách hàng, từ góp phần nâng cao hiệu cho vay nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng Ba là, thường xuyên tổ chức khoá tập huấn, nâng cao kiến thức nghiệp vụ, bồi dưỡng chuyên môn, kỹ giao tiếp bán hàng cho cán tín dụng toàn hệ thống Bốn là, xây dựng quy trình tín dụng cho vay doanh nghiệp hoàn chỉnh ngành, lĩnh vực cụ thể Việc cho vay khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch BIDV dựa quy trình cho vay chung BIDV ban hành Năm là, thay đổi hình thức tuyển dụng xây dựng hệ thống xét tuyển đánh giá cán tín dụng hàng năm cách công bằng, xác dựa lực tiếp nhận kiến thức (tự đào tạo) lực hợp tác (làm việc theo nhóm) Sáu là, cần thay đổi cách giao tiêu lợi nhuận theo ý chí chủ quan, không xét đến đặc thù chi nhánh để tránh việc tăng trưởng tín dụng nóng để đạt tiêu lợi nhuận Ngoài ra, bỏ việc quy định cứng trần giới hạn tín dụng, để kiểm soát tín dụng cần đưa trần giới hạn áp dụng vào cuối kỳ (bỏ kiểm soát giới hạn tín dụng cao kỳ) cho phép dung sai (theo tỉ lệ %) giúp chi nhánh có điều kiện chủ động cho vay sàng lọc nâng cao chất lượng khách hàng, qua củng cố nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.5 Với khách hàng vay vốn Thứ nhất, chủ động nâng cao lực tài Chất lượng tín dụng kết mối quan hệ ngân hàng khách hàng Do đó, thân khách hàng cần có ý thức nâng cao lực đạo đức kinh doanh, khẩn trương khắc phục tồn tại, yếu kém, tăng cường ứng dụng công nghệ 43 khả cạnh tranh, chủ động phát triển thị trường tiêu thụ hàng hoá, tham gia tích cực vào chương trình, giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp Chính Phủ, Bộ, ngành địa phương triển khai Thứ hai, tỏ rõ thiện chí trả nợ, thái độ hợp tác trình xử lý nợ xấu Để xử lý nợ xấu, tham gia quan quản lý NHTM cần đến thiện chí, hợp tác khách hàng Đối với khách hàng có thiện chí, hợp tác trả nợ ngân hàng tạo điều kiện hỗ trợ để khách hàng tìm nguồn trả nợ Ngược lại, khách hàng chây ỳ, cố tình không trả nợ đến hạn ngân hàng phải kiên thu nợ biện pháp phù hợp, kể sử dụng biện pháp cuối khởi kiện Tòa án để yêu cầu trả nợ Quá trình thời gian, phức tạp nhiều gây tổn thất cho khách hàng NH 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG Để hoàn thiện hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay phát sinh Sở Giao dịch BIDV, dựa phân tích thực trạng, nguyên nhân hạn chế chương 2, chương việc nêu định hướng phát triển chi nhánh thời gian tới, tập trung đề xuất nhóm giải pháp tương ứng với rủi ro chương trước Nhóm giải pháp quản lý nợ tập trung vào việc phát triển nguồn nhân lực; Thực nghiêm ngặt quy trình quản lý tín dụng; Sử dụng hệ thống công cụ phái sinh đổi công nghệ ngân hàng Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tập trung giám sát nợ xấu thông qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu định kỳ; Chuyển nợ thành vốn góp cổ phần gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp; Nâng cao hiệu công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) 45 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1, TS Hồ Diệu (2001), Tín dụng Ngân hàng, TP.HCM NXB: Thống kê 2, TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội NXB: Thống kê 3, PGS TS Lê Văn Tề (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê TP.HCM 4, Bài viết tham khảo: ”Giải nợ xấu-vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống ngân hàng” 5, Báo cáo kết kinh doanh, báo cáo tài Sở Giao dịch BIDV từ năm 2012-2015 6, Các tài liệu nội Sở Giao dịch BIDV cung cấp 7, Một số luận văn nợ xấu quản lý nợ xấu học viên, sinh viên trước 46 Ý KIẾN, NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN 47