Giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình thanh toán bộ chứng từ theo L/C nhập khẩu trong thanh toán quốc tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Chi nhánh Sở giao dịch 1

Giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình thanh toán bộ chứng từ theo L/C nhập khẩu trong thanh toán quốc tế

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ BIDV–CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN BIDV - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Ngày đầu thành lập Giai đoạn 2001 - 2005 .5 Giai đoạn 2006 – 2008 Từ tháng 10/2008 đến II CƠ CẤU TỔ CHỨC .7 Hệ thống tổ chức BIDV Hệ thống tổ chức BIDV-chi nhánh Sở giao dịch Lĩnh vực hoạt động III PHỊNG THANH TỐN QUỐC TẾ .10 Chức 10 Nhiệm vụ 11 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THANH TỐN BỘ CHỨNG TỪ THEO L/C NHẬP KHẨU TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 14 I QUY TRÌNH THANH TỐN BỘ CHỨNG TỪ THEO L/C NHẬP KHẨU TẠI BIDV – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 14 PHÁT HÀNH L/C NHẬP KHẨU 14 1.1 Nguyên tắc phát hành L/C nhập .14 1.2 Các bước thực phát hành L/C 14 1.3 Hình thức phát hành L/C nhập .16 1.4 Theo dõi, tra sốt, đóng, tái kích hoạt L/C nhập 17 2.KIỂM TRA BỘ CHỨNG TỪ XUẤT TRÌNH THEO L/C NHẬP KHẨU .17 2.1 Nguyên tắc kiểm tra chứng từ theo L/C nhập 17 2.2 Các bước thực kiểm tra chứng từ xuất trình theo L/C nhập 18 THANH TỐN BỘ CHỨNG TỪ THEO L/C 19 3.1 Nguyên tắc toán chứng từ theo L/C nhập .19 3.2 Các bước thực 20 II ĐÁNH GIÁ QUY TRÌNH THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ THEO L/C NHẬP KHẨU TẠI BIDV – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH .20 Ưu điểm 21 Hạn chế 23 III KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TẠI BIDV – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 24 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC .24 Hạn chế nguyên nhân 27 CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUY TRÌNH THANH TỐN BỘ CHỨNG TỪ THEO L/C NHẬP KHẨU TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 30 I Định hướng phát triển hoạt động toán BIDV – chi nhánh Sở giao dịch 30 II Đề xuất số giải pháp hồn thiện quy trình toán chứng từ L/C BIDV – Chi nhánh Sở giao dịch 31 Đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ, mở rộng phạm vi hoạt động 31 Cải tiến kỹ thuật công nghệ 32 Đơn giản hoá việc thực nghiệp vụ TTQT đồng thời phối hợp chặt chẽ với nghiệp vụ liên quan nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTQT 32 Giữ vững mối quan hệ với khách hàng 33 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt 33 KẾT LUẬN 34 TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI MỞ ĐẦU Từ gia nhập WTO, kinh tế nước ta chứng kiến chuyển biến tích cực mạnh mẽ Hoạt động giao thương mở rộng khiến nhu cầu hợp tác với cơng ty nước ngồi doanh nghiệp nước tăng vọt, theo mở trang đầy xán lạn cho ngành ngân hàng Thanh tốn quốc tế từ phát triển tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu thương mại quốc tế doanh nghiệp nước Tham gia hoạt động toán quốc tế từ năm 1993 mà tiền thân Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) sau nhiều năm hoạt động đạt nhiều thành quả, góp phần đa dạng hố dịch vụ, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng, mở rộng sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng Trong số phải kể đến việc hệ thống chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế, phổ biến nghiệp vụ toán chứng từ theo L/C Kể từ áp dụng quy trình sở ứng dụng công nghệ điện tử, hiệu kinh doanh BIDV nâng cao rõ rệt: thời gian giao dịch giảm xuống, sai sót giao dịch giảm giảm thiểu chi phí quản lý hoạt động Tuy nhiên, trước biến đổi không ngừng kinh tế nước giới, luật ban hành sửa đổi liên tục khiến cán ngành ngân hàng đứng trước áp lực phải có đổi nhằm cải tiến hiệu quy trình tốn Đề tài báo cáo thực tập “Giải pháp nhằm hồn thiện quy trình tốn chứng từ theo L/C nhập toán quốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV), Chi nhánh Sở giao dịch 1” góp phần đưa thêm góc nhìn chi tiết vấn đề Để hoàn thành báo cáo này, em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn Đinh Hoàng Minh, em xin gửi lời cám ơn đặc biệt tới Phịng Thanh tốn quốc tế Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch giúp đỡ, hướng dẫn nhiều suốt thời gian thực tập Sinh viên Hồng Quỳnh Anh MỘT SỐ CHỮ VIẾT TẮT BIDV: Bank for Investment and Development of Vietnam L/C: Litter of credit NHĐT&PTVN: Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BLC: Công ty cho thuê tài Ngân hàng đầu từ phát triển Việt Nam BSC: Cơng ty chứng khốn Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BIC: Công ty bảo hiểm Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam CNTT: Công nghệ thơng tin TTQT: Thanh tốn quốc tế MỘT SỐ KHÁI NIỆM CƠ BẢN  Mã số khách hang (CIF): số để phân biệt khách hang hệ thống SIBS Mỗi khách hàng có số CIF  Chương trình TF-SIBS: phần mềm nhà thầu Silverlake cung cấp phục vụ giao dịch thuộc nghiệp vụ toán quốc tế  Hạn mức FI: hạn mức tín dụng dành cho định chế tài Trong quy định hiểu hạn mức tín dụng dành cho định chế tài nghiệp vụ tài trợ thương mại  Hạn mức TF: hạn mức tín dụng dành cho khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại Các nghiệp vụ tài trợ thương mại cần phải có hạn mức TF gồm:  Phát hành L/C  Sửa đổi L/C tăng tiền  Gia hạn L/C toán chứng từ trả theo L/C  Chấp nhập chứng từ trả chậm theo L/C  Chiết khấu xuất  Xác nhận L/C  Phát hành bảo lãnh sở bảo lãnh đối ứng  SWIFT (society for Worldwide Interbank Finacial Telecommunication): hệ thống liên lạc tài điện tử liên ngân hàng tồn cầu  TF+: (chương trình Trade Finance Plus) chương trình phần mềm máy tính quản lý việc gửi/nhận giao dịch tài trợ thương mại Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại Chi nhánh nguồn  TFC (trung tâm tác nghiệp Tài trợ thương mại): phận ngiệp vụ trực thuộc Hội sở có nhiệm vụ xử lý tác nghiệp tài trợ thương mại thay mặt cho Chi nhánh nguồn/ khách hàng  Chi nhánh nguồn Sở giao dịch, Chi nhánh có giao dịch tài trợ thương mại thực qua Trung tâm tác nghiệp Tài trợ thương mại Hội sở  Kiểm soát viên cán thuộc trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại/ phận toán quốc tế có chức kiểm sốt, phê duyệt giao dịch mà toán viên thực  Thanh toán viên cán tác nghiệp tài trợ thương mại trực thuộc Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại/ phận tốn quốc tế có chức thực giao dịch theo chức nhiệm vụ đơn vị CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ BIDV–CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN BIDV - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Tên đầy đủ: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Bank for Investment and Development of Vietnam Tên gọi tắt: BIDV Địa chỉ: 191 Phố Bà Triệu, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Website: www.bidv.com.vn Hoạt động chính: kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ tài chính, đầu tư Ngày 28/03/1991, Chi nhánh Sở Giao dịch thức thành lập với nhiệm vụ: đội quân chủ lực, làm nhiệm vụ tiên phong chiến dịch huy động vốn, thử nghiệm sản phẩm mới, nghiệp vụ công nghệ ngân hàng Phát triển mạng lưới giao dịch, không ngừng đáp ứng nhu cầu thành phần kinh tế, nâng cao sức mạnh BIDV địa bàn Thủ đơ, góp phần tăng trưởng kinh tế đất nước Ngày đầu thành lập Ngày đầu thành lập Sở giao dịch có phịng tổ chức nghiệp vụ; chủ yếu làm nhiệm vụ cấp phát vốn ngân sách đầu từ dự án Đến năm 2000, sau gần 10 năm hoạt động, Sở giao dịch có 12 phịng nghiệp vụ, chi nhánh khu vực trực thuộc, phòng giao dịch quỹ tiết kiệm với 167 cán bộ, nhân viên Đó bước ngoặt q trình phát triển Sở giao dịch Giai đoạn 2001 - 2005 Giao đoạn 2001 -2005, thực tái cấu hoạt động theo TA1, Sở giao dịch xác định nhiệm vụ củng cố xếp mơ hình tổ chức theo dự án đại hóa ngân hàng – mơ hình ngân hàng đại Theo đó, mơ hình tổ chức Sở giao dịch chia thành khối: Khối tín dụng, Khối dịch vụ, Khối hỗ trợ kinh doanh, Khối nội bộ, Khối đơn vị trực thuộc Hết năm 2005, Sở giao dịch có 13 phịng nghiệp vụ, phòng giao dịch quỹ tiết kiệm khắp quận Hoàn Kiếm, Hai Bà Trưng, Đống Đa Đồng thời tách thành lập Chi nhánh cấp trực thuộc BIDV địa bàn Hà Nội bao gồm: Bảng 1: Thành lập chi nhánh cấp trực thuộc BIDV CN Bắc Hà CN Hà Thành CN Đông Đô CN Quang Nhân sư Tổng tài sản Huy động vốn Dư nợ TD Nội (2002) 69 người 1122 tỷ đồng 222,7 tỷ đồng 1100 tỷ đồng (2003) 54 người 567,1 tỷ đồng 520,6 tỷ đồng 63 tỷ đồng (2004) 67 người 753,8 tỷ đồng 729,8 tỷ đồng 26,4 tỷ đồng Số dư bảo lãnh 85 tỷ đồng 4,4 tỷ đồng 2,7 tỷ đồng Trung (2005) 66 người 1395,2 tỷ đồng 1343,7 tỷ đồng 284,1 tỷ đồng 3,5 tỷ 0,3 triệu USD (Nguồn: Chi nhánh Sở giao dịch – tự hào tuổi 20) Giai đoạn 2006 – 2008 Do ảnh hưởng khủng hoảng, suy thối kinh tế tồn cầu, mơi trường kinh doanh gặp nhiều biến động BIDV – chi nhánh Sở giao dịch xác định mục tiêu tập trung vào nhiệm vụ chính: Huy động vốn đùng cho nhu cầu kinh doanh chỗ góp phần phát triển nguồn vốn cho toàn ngành; Phục vụ khách hàng lớn, tập đồn, tổng cơng ty khơng phân biệt hình thức sở hữu; Phát triển dịch vụ ngân hàng đại Đồng thời chi nhánh nâng cấp thêm thành viên chi nhanh cập trực thuộc BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng gồm 55 nhân viên với dư nợ bàn giao: 216 tỷ đồng 5,6 triệu USD; dư bảo lãnh bàn giao 8,5 tỷ đồng 0,2 triệu USD Bên cạnh mở phòng giao dịch quỹ tiết kiệm Từ tháng 10/2008 đến Toàn chi nhánh xếp theo mơ hình TA2 bao gồm khối: Khối quan hệ khách hàng; Khối quản lý rủi ro; Khối quản lý nội bộ; Khối đơn vị trực thuộc khác; Khối tác nghiệp Ngày 1/1/2009 Sở giao dịch gọi tên Chi nhánh Sở giao dịch Năm 2010, thành lập chi nhánh Hoàn Kiếm – chi nhánh cấp BIDV gồm 95 nhân viên với dư nợ bàn giao: 668,9 tỷ đồng dư nợ ODA 5,8 tỷ đồng; dư bảo lãnh bàn giao 18,7 tỷ đồng Từ thành lập năm 1991 đến có chi nhánh cấp tách từ Sở giáo dịch, mở phòng giao dịch quỹ tiết kiệm Hiện nay, mô hình tổ chức Chi nhánh Sở giao dịch tiếp tục hoàn thiện theo hướng ngân hàng động, đại, nâng cao lực cạnh tranh, góp phần BIDV khẳng định thương hiệu đơn vị bạn hàng uy tín thời ký hội nhập II CƠ CẤU TỔ CHỨC Hệ thống tổ chức BIDV Hiện BIDV có cơng ty thành viên Cơng ty cho th tài NHĐT&PTVN (BLC), Cơng ty chứng khốn NHĐT&PTVN (BSC) Cơng ty bảo hiểm NHĐT&PTVN (BIC) Trong BLC hoạt động chủ yếu lĩnh vực huy động vốn, cho th tài chính, mua cho th lại theo hình thức cho thuê tài chính, cho vay vốn lưu động thực bao toán BSC cung cấp dịch vụ chứng khốn, phân tích tư vấn đầu tư, tư vấn tài chính, bảo lãnh phát hành, đầu tư tài dịch vụ hỗ trợ khác BIC kinh doanh dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ, tái bảo hiểm, đầu tư tài hoạt động khác theo quy định pháp luật Hình 1: Hệ thống tổ chức BIDV Khối công ty Khối ngân hàng Cơng ty cho th tài Khối nghiệp BIDV Trung tâm CNTT Cơng ty Chứng khốn BIC Sở Giao dịch Các chi nhánh Trung tâm Đào tạo CN Sở giao dịch Khối Liên doanh LaoViet Bank VIDPublic Bank Nguồn: Chi nhánh Sở giao dịch – tự hào tuổi 20 Hệ thống tổ chức BIDV-chi nhánh Sở giao dịch Hiện nay, cấu tổ chức BIDV Chi nhánh Sở giao dịch theo mơ hình tổ chức theo dự án TA2 Với 200 cán hội sở BIDV – Chi nhánh Sở giao dịch có cấu tổ chức sau: - Ban lãnh đạo: Giám đốc, Phó giám đốc - Khối quan hệ khách hàng: phòng + Quan hệ khách hàng doanh nghiệp: 04 phòng + Quan hệ khách hàng cá nhân: 02 phịng - Khối quản lý rủi ro: có phòng - Phòng quản lý rủi ro - Phòng quản lý rủi ro - Khối tác nghiệp: phòng + Quản lý dịch vụ kho quỹ + Giao dịch khách hàng doanh nghiệp + Giao dịch khách hàng cá nhân ... khác theo yêu cầu Giám đốc Sở giao dịch1 13 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THANH TOÁN BỘ CHỨNG TỪ THEO L/C NHẬP KHẨU TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH I QUY TRÌNH THANH. .. TỐN BỘ CHỨNG TỪ THEO L/C NHẬP KHẨU TẠI BIDV – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 1 PHÁT HÀNH L/C NHẬP KHẨU 1. 1 Nguyên tắc phát hành L/C nhập Việc thực hành L/C (mở L/C) thực sau điều kiện phát hành L/C đước... Vietnam L/C: Litter of credit NHĐT&PTVN: Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BLC: Công ty cho thuê tài Ngân hàng đầu từ phát triển Việt Nam BSC: Cơng ty chứng khốn Ngân hàng đầu tư phát triển Việt