Báo cáo tổng hợp - Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Thành Đô

Tài liệu tham khảo kinh tế thương mại: Báo cáo tổng hợp - Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Thành Đô

LỜI MỞ ĐẦU

Ngân hàng là một trong những định chế quan trọng bậc nhất của nền kinh tế Trong nền kinh tế ngân hàng thương mại có vai trò to lớn trong việc đáp ứng nguồn vốn, chu chuyển luồng tiền phục vụ cho mọi hoạt động kinh doanh của cá các nhân tổ chức trong nền kinh tế, đặc biệt hiện nay nền kinh tế nước ta đang ngày càng phát triển theo hướng hội nhập, phát triển và toàn cầu hóa thì ngân hàng càng có vai trò to lớn hơn Bằng các sản phẩm dịch vụ của mình ngân hàng đã giúp các luồng tiền thông suốt, vận động liên tục và thúc đẩy phát triển kinh tế Với tầm quan trọng như vậy, sự an toàn trong hoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của nhiều tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế.

Rủi ro trong hoạt động ngân hàng luôn là vấn đề được các ngân hàng quan tâm vì nó ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng tới an toàn của ngân hàng và sự tồn tại của ngân hàng.

Sau một tháng thực tập tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chi nhánh Thành Đô, em đã tìm hiểu được quá trình hình thành, phát triển và có một cái nhìn chung về các hoạt động của chi nhánh hiện nay, và em nhận thấy rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của ngân hàng rất đa dạng và phức tạp Chính bởi vậy,

em chọn đề tài: “Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụngtại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chi nhánh Thành Đô” làm chuyên đề

tốt nghiệp cuối khóa của mình.

Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn và chỉ bảo tận tình của PGS.TS Phan Thu Hà đã giúp em hoàn thành bản báo cáo tổng hợp này.

I.KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆTNAM – BIDV:

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển:

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam được thành lập ngày 26/04/1957 với tên gọi ban đầu là ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Giấy phép kinh doanh số: 0106000439, mã số thuế: 01001506191.

Giai đoạn 1957 – 1980 ngân hàng Kiến thiết Việt Nam tiền thân của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam được thành lập trực thuộc bộ tài chính với qui mô ban đầu gồm 11 chi nhánh, 200 nhân viên với nhiệm vụ chủ yếu là cấp phát và quản lý vốn thiêt kế cơ bản nguồn vốn ngân sách cho tất cả các lĩnh vực kinh tế xã hội

Giai đoạn 1981 – 1989 ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được đổi tên thành ngân hàng đầu tư và phát triển Xây dựng Việt Nam trực thuộc ngân hàng nhà nước Việt Nam với nhiệm vụ chủ yếu là cấp phát, cho vay và quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản thuộc kế hoạch nhà nước cho các lĩnh vực của nền kinh tế

Giai đọan 1990 – 1994 ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam được đổi tên thành ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (Bank for Investment and Development of Vietnam - BIDV ) với nhiệm vụ được thay đổi về cơ bản: ngoài việc tiếp tục nhận vốn ngân sách để cho vay các dự án thuộc chỉ tiêu kế hoạch của nhà nước thì BIDV đã thực hiện huy động các nguồn vốn trung và dài hạn để cho vay đầu tư phát triển; kinh doanh tiền tệ tín dụng và các dịch vụ ngân hàng chủ yếu trong lĩnh vực xây lắp phục vụ đầu tư phát triển.

Giai đoạn 1995 – 2000 BIDV được phép kinh doanh đa năng tổng hợp như một ngân hàng thương mại, phục vụ chủ yếu cho đầu tư phát triển đất nước Đây là thời kỳ BIDV đã khẳng định được vị trí, vai trò là ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam trong sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước.

2

Giai đoạn 2001 đến nay BIDV đã triển khai đồng bộ đề án cơ cấu lại và được chính phủ phê duyệt để phát triển thành một ngân hàng đa năng hàng đầu của Việt Nam , ngang tầm với các ngân hàng thuộc khu vực và trên thế giới.

1.2 Cơ cấu tổ chức và các phòng ban chức năng:

Phát triển nguồn lực, kiện toàn nhân sự lãnh đạo chủ chốt Trong năm 2007, toàn hệ thống đã tăng định biên thêm 1.200 người, nâng tổng số cán bộ công nhân viên đến thời điểm 31/12/2007 là 11.585 người, trong đó Hội sở chính 726 người, các công ty, đơn vị trực thuộc là 10.859 người, tuổi đời bình quân là 33 (năm 2006 là 34), có trên 56% cán bộ dưới 30 tuổi, cán bộ có trình độ Đại học và trên đại học đạt trên 78,5%, có bằng B tiếngAnh trở lên chiếm 71%; 246 cán bộ được đào tạo chính trị cao cấp và cử nhân.

Cơ cấu tổ chức hội sở chính cho thấy sự độc lập tương đối giữa các khối và chịu sự kiểm soát trực tiếp của ban giám đốc và hội đồng quản trị.

Khối quản lý rủi ro chịu trách nhiệm quản trị rủi ro, dự báo các thay đổi

trong tương lai và đảm bảo các tỷ lệ an toàn cho ngân hàng.

Khối tín dụng có nhiệm vụ kiểm soát các hoạt động tín dụng vơi các chi

nhánh, trực tiếp cấp tín dụng và quản lý các khoản tín dụng lớn

Khối dịch vụ bao gồm nhiều dịch vụ khác nhau như dịch vụ thanh toán,

dịch vụ phát hành thẻ, dịch vụ bảo lãnh….

Khối tài chính quản lý các hoạt động tài chính và trực tiếp thực hiện việc

kinh doanh tiền tề (tresuary department)

Khối kế toán thực hiện lập sổ sách kế toán hàng ngày Mỗi phòng ban đều

có một bộ phận kế toán trực tiếp thực hiện kế toán cho các giao dịch hằng ngày và cuối ngày sẽ tổng hợp số liệu lại tại phòng kế toán chung cho cả hệ thông ngân hàng.

Khối hành chính gồm các phòng văn thư, nhân sự, phòng thương hiệu và

quan hệ công chúng….

Riêng với ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ thuộc khối tài chính là

một trong những ban quan trọng của ngân hàng bởi hoạt động của ban này luôn mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Hơn thế nữa hoạt động của ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ ngày càng được mở rộng đặc biệt là phòng kinh doanh tiền tệ.

Ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ gồm 3 phòng ban chính:

Phòng huy động vốn: phòng này giữ một vị trí hết sức quan trọng bởi nó

thực hiện việc huy động vốn cho ngân hàng Phòng huy động vốn thực hiện việc đưa ra các sản phẩm như các loại hình tiền gửi tiết kiêm, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng…để thực hiện việc thu hút vốn trên thị trường.

Phòng cân đối tổng hợp giống như một phòng kế toán thực hiện việc điều

chuyển, quản lý vốn và thực hiện các nghiệp vụ kế toán.

4

Phòng kinh doanh tiền tề: đây là phòng ban vô cùng quan trọng bởi nó là

phòng trực tiếp kinh doanh Nguòn vốn được huy động từ phòng nguồn vốn thông qua phòng cân đối tổng hợp được đưa đến phòng kinh doanh tiền tệ và phòng tín dụng là chủ yếu Phòng tín dụng sẽ thực hiện việc cho vay còn phòng kinh doanh tiền tệ sẽ thực hiện việc kinh doanh đối với nguồn vốn để mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.

1.3 Một số kết quả kinh doanh chủ yếu:

Cơ cấu tổ chức hội sở chính cho thấy sự độc lập tương đối giữa các khối và chịu sự kiểm soát trực tiếp của ban giám đốc và hội đồng quản trị.

Khối quản lý rủi ro chịu trách nhiệm quản trị rủi ro, dự báo các thay đổi

trong tương lai và đảm bảo các tỷ lệ an toàn cho ngân hàng.

Khối tín dụng có nhiệm vụ kiểm soát các hoạt động tín dụng vơi các chi

nhánh, trực tiếp cấp tín dụng và quản lý các khoản tín dụng lớn

Khối dịch vụ bao gồm nhiều dịch vụ khác nhau như dịch vụ thanh toán,

dịch vụ phát hành thẻ, dịch vụ bảo lãnh….

Khối tài chính quản lý các hoạt động tài chính và trực tiếp thực hiện việc

kinh doanh tiền tề (tresuary department)

Khối kế toán thực hiện lập sổ sách kế toán hàng ngày Mỗi phòng ban đều

có một bộ phận kế toán trực tiếp thực hiện kế toán cho các giao dịch hằng ngày và cuối ngày sẽ tổng hợp số liệu lại tại phòng kế toán chung cho cả hệ thông ngân hàng.

Khối hành chính gồm các phòng văn thư, nhân sự, phòng thương hiệu và

quan hệ công chúng….

Riêng với ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ thuộc khối tài chính là

một trong những ban quan trọng của ngân hàng bởi hoạt động của ban này luôn mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Hơn thế nữa hoạt động của ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ ngày càng được mở rộng đặc biệt là phòng kinh doanh tiền tệ.

Ban nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ gồm 3 phòng ban chính:

Phòng huy động vốn: phòng này giữ một vị trí hết sức quan trọng bởi nó

thực hiện việc huy động vốn cho ngân hàng Phòng huy động vốn thực hiện việc đưa ra các sản phẩm như các loại hình tiền gửi tiết kiêm, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng…để thực hiện việc thu hút vốn trên thị trường.

Phòng cân đối tổng hợp giống như một phòng kế toán thực hiện việc điều

chuyển, quản lý vốn và thực hiện các nghiệp vụ kế toán.

Phòng kinh doanh tiền tề: đây là phòng ban vô cùng quan trọng bởi nó là

phòng trực tiếp kinh doanh Nguòn vốn được huy động từ phòng nguồn vốn thông qua phòng cân đối tổng hợp được đưa đến phòng kinh doanh tiền tệ và phòng tín dụng là chủ yếu Phòng tín dụng sẽ thực hiện việc cho vay còn phòng kinh doanh tiền tệ sẽ thực hiện việc kinh doanh đối với nguồn vốn để mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.

1.3 Một số kêt quả kinh doanh chủ yếu:

1.3.1 Chỉ tiêu tổng thể của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam:

Hoạt động của BIDV cũng đã phải chịu ảnh hưởng không mấy tích cực từ những biến động này Song, với sự chỉ đạo sát sao và quyết liệt của Ban lãnh đạo cùng với sự quyết tâm của toàn hệ thống, BIDV đã hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh 2007.

Tính đến 31/12/2007, tổng tài sản theo chuẩn mực kế toán quốc tế đạt 201.382 tỷ VND (12,5 tỷ USD), tăng 27% so với năm 2006 Chất lượng tài sản của ngân hàng được nâng cao một cách bền vững trong vòng 5 năm qua, thể hiện qua cơ cấu tài sản ngày càng chuyển biến hợp lý và hiệu quả hơn Cụ thể:

Bảng 1: Các chỉ số tài chính cơ bản của BIDV

6

Tổng dư nợ/Tiền gửi khách hàng 92,6% 97,5%

Khả năng sinh lời

Hiệu quả

Chi phí hoạt đông/Tổng tài sản 1,1% 1,3% Chi phí hoạt động/Dư nợ trước DPRR 1,77% 2% Chi phí hoạt động/Thu nhập hoạt động 42% 44%

(Nguồn: Báo cáo tài chính của BIDV năm 2007)

Tài sản có tính thanh khoản cao bao gồm tiền mặt và tiền gửi thanh toán tại 31/12/2007 là 12.716 tỷ VND, giảm 11.690 tỷ VND so với năm 2006 Tỷ trọng tài sản thanh khoản trong tổng tài sản cuối kỳ năm 2007 cũng đã giảm hơn so với năm trước là 9,1% (năm 2006 chiếm 15,4%, năm 2007 chiếm 6,3%) Tuy nhiên, tỷ trọng bình quân cả năm 2007 thì vẫn lớn hơn năm 2006 là do yêu cầu tăng dự trữ bắt buộc theo quy định mới của Ngân hàng Nhà nước.

Tiền gửi có kỳ hạn và cho vay các tổ chức tín dụng khác đạt 24.006 tỷ VND, chiếm 11,9% tổng tài sản, tăng 6.577 tỷ VND so với năm 2006.

Đầu tư chứng khoán đạt 30.312 tỷ VND chiếm 15,05%, tăng 14.298 tỷ VND so với năm trước và tập trung chủ yếu vào đầu tư trái phiếu chính phủ và tín phiếu kho bạc Nhà nước, công trái là những khoản đầu tư vừa có rủi ro thấp lại vừa đảm bảo khả năng hỗ trợ tính thanh khoản của Ngân hàng.

Tỷ lệ nợ xấu thời điểm 31/12/2007 theo báo cáo kiểm toán là 3,98% So sánh tỷ lệ nợ xấu của năm 2007 với tỷ lệ nợ xấu năm 2005 (31,3%) và năm 2006 (9,6%) có thể thấy được nỗ lực cũng như hiệu quả trong việc kiểm soát chất lượng tín dụng, xử lý nợ xấu, làm sạch bảng cân đối của ngân hàng Như vậy, ngân hàng bước đầu đã đạt được thành công trong công tác quản lý tín dụng theo thông lệ quốc tế.

Ngân hàng có một số hạn chế trong vấn đề thanh khoản, tuy nhiên khả năng thanh khoản của ngân hàng đã được cải thiện đáng kể từ năm 2003 tới 2007, với tỷ lệ dư nợ/ tiền gửi giảm dần từ 106,4% xuống 97,5%, nhờ mức độ tăng nhanh huy động tiền gửi khách hàng Điều này phù hợp với chiến lược phát triển nguồn vốn cơ bản của ngân hàng Chỉ số tài sản thanh khoản (tiền và các khoản tương đương tiền tại quỹ, tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, tiền gửi thanh toán tại các TCTD khác)/Tổng nợ phải trả có xu hướng giảm nhẹ dần qua các năm, từ 8,2% xuống 6,6 %, tuy nhiên việc giảm này chủ yếu là do ngân hàng đã thu hút được nhiều tiền gửi nhàn rỗi từ tổ chức và cá nhân và chỉ một phần nhỏ là do tài sản thanh khoản của ngân hàng giảm trong năm 2007.

1.3.2 Chỉ tiêu nguồn vốn của Ngân hàng:

Trong năm 2007, BIDV tiếp tục được Chính phủ cấp bổ sung 3.400 tỷ VND vốn điều lệ (tăng vốn tự có từ mức 6.214 tỷ VND năm 2006 lên mức 10.643 tỷ VND), nâng tỷ lệ an toàn vốn từ 5,5% năm 2006 lên mức 6,7% năm 2007, hoàn thành cơ bản việc trích dự phòng rủi ro theo quyết định 493 (cả dự phòng chung và cụ thể) Chỉ số ROE đạt 25,01%, ROA đạt 0,89% Vốn cấp I năm 2007 đạt 10.276 tỷ VND, tăng 3.628 tỷ VND so với 2006 Ngân hàng được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận phát hành trái phiếu tăng vốn cấp II với khối lượng: 3.250 tỷ VND Ngân hàng đã phát hành thành công 2 đợt trái phiếu vào tháng 5 và tháng 12 năm 2006, là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam phát hành trái phiếu dài hạn để tăng vốn cấp II theo đúng các điều kiện quy định của Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính Mức vốn cấp II vừa đảm bảo mức an toàn vốn vừa tuân theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà

8

nước không vượt quá 50% vốn cấpI Tổng vốn cấpI và cấpII đều tăng đảm bảo tăng hệ số an toàn vốn (CAR) của ngân hàng.

Bảng 2: Xu hướng an toàn vốn của BIDV

(Nguồn: Báo cáo tài chính qua các năm của BIDV)

Hệ số CAR – một thước đo chính khả năng của ngân hàng chống đỡ rủi ro không được dự tính mà không làm ảnh hưởng tới nguồn vốn cơ bản của ngân hàng Mức tiêu chuẩn của Việt Nam đã thay đổi từ giữa năm 2005, yêu cầu về hệ số CAR ngày càng tiếp cận đến mức chuẩn quốc tế (theo QĐ 457/2005/QĐ-NHNN tháng 4/2005) Quyết định này bắt buộc duy trì hệ số CAR ở mức tối thiểu 8% và có thời gian ân hạn 3 năm (tới tháng 5/2008) cho các tổ chức tín dụng thực hiện để đáp ứng mức tối thiểu này Theo báo cáo kiểm toán quốc tế, CAR năm 2007 của ngân hàng được cải thiện đáng kể do đã được Chính phủ cấp bổ sung vốn điều lệ thêm 3.400 tỷ VND và ngân hàng thực hiện thành công đề án tăng vốn cấp II, đạt mức 6,7%, đang tiến tới chuẩn tối thiểu về an toàn vốn theo Quy định của Ngân hàng Nhà nước và tiêu chuẩn quốc tế là 8% Từ năm 2003 tới năm 2007, hệ số an toàn vốn cơ bản (Vốn chủ sở hữu/Tổng tài sản) cũng đã tăng gần 2lần, từ 3, 59% tới 4,17%, góp phần đảm bảo an toàn vốn cho hệ thống.

II KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHINHÁNH THÀNH ĐÔ:

2.1 Quá trình hình thành và phát triển:

Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Thành Đô được thành lập và chính thức đi vào hoạt động trên cơ sở tách, nâng cấp Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển Long Biên (chi nhanh cấp II), trực thuộc chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Bắc Hà Nội

Căn cứ vào Quyết định số 1555/QĐ – NHNN của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam về việc mở chi nhánh của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Căn cứ Nghị quyết số 172/NQ – HĐQT của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam về việc điều chỉnh các chi nhánh cấp II trực thuộc Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam.

Căn cứ Quyết địng số 222/QĐ – HĐQT ngày 14/08/2006 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam.

Chi nhánh Thành Đô chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/09/2006 với số vốn ban đầu 300 tỷ VNĐ Có trụ sơ đặt tại: Số 463 đường Nguyễn Văn Linh, phường Phúc Đồng, quân Long Biên, thành phố Hà Nội.

Chi nhánh Thành Đô nhờ có sự quan tâm giúp đỡ của Ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Việt Nam, các phòng ban tại hội sở chính, vơi sự cố gắng của Ban giám đốc và toàn thể đội ngũ cán bộ nhân viên, đã luôn hoàn thành xuât sắc các chỉ tiêu được giao Trong hơn hai năm qua, chi nhanh Thành Đô đã không ngừng phat triển, mở rộng các sản phẩm dịch vụ, không chỉ dừng lại ở các sản phẩm dịch vụ truyền thống như thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế… Ngân hàng đã ứng dụng nhiều sản phẩm dịch vụ mới, đa dạng, các hình thức thanh toán hiện đại được áp dụng như: hệ thống rút tiền tự động qua thẻ ATM, Home banking… kết hợp với các kênh thanh toán tạo cho khách hàng có sụ lựa chọn phù hợp, tiện lợi nhất cho mình

2.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Thành Đô:

2.3 Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban:2.3.1 Phòng tín dụng:

Thực hiện việc cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn bằng VND và ngoại tệ, bảo lãnh cho các khách hàng theo chế độ tín dụng hiện hành, đảm bảo an toàn, hiệu quả của đồng vốn Thực hiện tư vấn trong hoạt động tín dụng và dịch vụ uỷ thác đầu tư theo quy định Thực hiện việc hỗ trợ huy động vốn từ mọi nguồn vốn hợp pháp của khách hàng như: Tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn cả VND và ngoại tệ.

Tổ chức việc lập kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý năm của phòng và tham gia xây dựng kế hoạch kinh doanh của chi nhánh Tổ chức thực hiện công tác khách hàng thường xuyên: phục vụ và khai thác tiềm năng của khách hàng truyền thống, mở rộng phát triển khách hàng mới Tham mưu cho Giám đốc về chiến lược kinh doanh, chính sách khách hàng, chính sách tín dụng và chính sách lãi suất của chi nhánh.

2.3.2 Phòng kế hoạch nguồn vốn:

Tổ chức quản lý và điều hành tài sản nợ, tài sản có bằng tiền của chi nhánh để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả, an toàn đúng quy định của pháp luật và trực tiếp thực hiện một số nhiệm vụ kinh doanh tại chi nhánh theo phân công Phối hợp cùng các phòng chức năng xây dựng thực hiện các chính sách lãi suất, chính sách khách hàng, chính sách các sản phẩm mới, đề xuất xây dựng phát triển các kênh, mạng lưới, công cụ huy động vốn nhằm thực hiện kế hoạch kinh doanh Xác định cơ cấu tài sản nợ, tài sản có, đảm bảo cân đối theo kỳ hạn, loại tiền, phù hợp với đặc thù Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, trên cơ sở đó xác định cơ cấu chính sách huy động vốn, sử dụng vốn hợp lý.

Chủ trì xây dựng các qui trình nghiệp vụ trong công tác điều hành nguồn vốn, tham gia xây dựng qui trình các hoạt động nghiệp vụ khác Tổ chức thực hiện công tác thẩm định kinh tế kỹ thuật và tư vấn theo yêu cầu Tổng hợp thông tin, báo cáo thống kê - phòng ngừa rủi ro phục vụ công tác điều hành của ngành và chi nhánh.

2.3.3 Phòng Tài chính Kế toán:

Thực hiện hạch toán kế toán để phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thời mọi hoạt động kinh doanh và các nghiệp vụ phát sinh tại chi nhánh Phổ biến, hướng dẫn, kiểm tra các đơn vị trực thuộc thực hiện các chính sách và chế độ kế toán của Nhà nước và của Ngành Tổng hợp, lưu trữ chứng từ kế toán; cân đối kế toán ngày tháng, năm; các báo cáo quyết toán, kiểm toán nội bộ của Hội sở và toàn Ngân hàng.

Thực hiện báo cáo kế toán đối với các cơ quan quản lý Nhà nược theo chế độ hiện hành và cung cấp số liêụ báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu của Ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, Ban Giám đốc chi nhánh Trực tiếp thực hiện kinh doanh các dịch vụ Ngân hàng như: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ trả lương

2.3.4 Phòng quản lý và dịch vụ khách hàng:

12

Nghiên cứu thị trường, xác định thị phần của chi nhánh để tham mưu cho Giám đốc xây dựng chiến lược khách hàng, định hướng phát triển nền khách hàng bền vững phục vụ kinh doanh của chi nhánh Xây dựng chính sách chung đối với khách hàng, nhóm khách hàng và từng khách hàng cụ thể Tham mưu cho Giám đốc sử dụng chính sách khách hàng linh hoạt trong các thời kỳ, giao đoạn cụ thể về lãi suất, phí, dịch vụ và các chính sách khác để đạt được hiệu quả trong kinh doanh.

2.3.5 Phòng Thanh toán quốc tế:

Phòng thanh toán quốc tế của chi nhánh trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng Thực hiện các nghiệp vụ mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các dịch vụ Ngân hàng đối ngoại khác …

2.3.6 Phòng Tổ chức hành chính:

Nhiệm vụ chủ yếu là tổ chức, quản lý cán bộ, tuyển chọn nhân viên, quản lý việc thu chi các quỹ lương, thưởng.

2.3.7 Phòng Điện toán:

Chịu trách nhiệm quản lý về mặt kỹ thuật các tài sản máy móc, thiết bị của Sở Giao Dịch, thực thi các kế hoạch đầu tư sửa chữa, cải tạo cơ sở vật chất của Sở Giao Dịch.

2.3.8 Phòng thẩm định và quản lý rủi ro:

Thẩm định tư cách khách hàng, thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính đối với pháp nhân hoặc nguồn thu nhập đối vơi khách hàng cá nhân Thực hiện xếp hạng tín dụng khách hàng Thẩm định nhu cầu vay vốn và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng Thẩm định tài sản đảm bảo, lập báo cáo thẩm định.

III THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNHNGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THĂNG LONG:

3.1Tổng quan thực trạng kinh doanh của chi nhánh Thành Đô:

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam với phương châm hoạt động:”Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của BIDV Chia sẻ cơ hội hợp tác thành công”, từ định hướng đó trong tất cả các hoạt

động của chi nhánh Thành Đô luôn gắn sự phát triển của mình với ự thành công của khách hàng Chi nhánh bám sát các văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, của ngành Ngân Hàng, nắm bắt kịp thời các biến động của thị trường như: diễn biến của giá cả, lạm phát, lãi suất, các chính sách về tỉ giá, dựu trữ băt buộc ….để có những quyết định tôi ưu nhất Cùng với sự phấn đấu nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ công nhân viên trong toàn chi nhánh là sự chỉ đạo sát sao của ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam đã tạo nên bước đột phá mạnh mẽ trong tăng trưởng của chinh nhánh thời gian qua Cụ thể hơn về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong hai năm 2006, 2007 và 5 tháng đầu năm 2008 như sau:

Bảng3: Tổng quan thực trạng kinh doanh của chi nhánh

Tổng tài sản của năm 2007 so với năm 2006 đã tăng 244tỉ đồng, tương đương tăng 31.77%, sở dĩ trong năm 2007 tổng tài sản có mức tăng mạnh như vậy là do cuối năm 2006 chi nhánh Thành Đô mới được thành lập Đến 31/05/2008 đạt 1212 tỉ đồng, tăng 200 tỉ đồng so với năm 2007 tương đương tăng 19.76% Do đây là con số thống kê tình hình thực hiện 5 tháng đầu năm 2008 nên đến thời điểm 31/12/2008 mức tăng của tổng tài sản chắc chắn sẽ có sự biến đổi tăng trưởng hơn nữa Tài sản sinh lời đạt 98.8% trên tổng tài sản Sự tăng trưởng của giá trị tổng tài sản chủ yếu là do sự tăng dư nợ tín dụng.

14

Nguồn vốn huy động đến ngày 31/05/2008 đạt 980 tỉ đồng, tăng 50tỉ đồng so với năm 2007, tương đương tăng 103.1% Nguồn vốn huy động ước tính đến tháng 12/2008 là 1800tỉ.

Năm 2007, mức chênh lệch thu chi đạt 30 tỉ đồng, tăng 20 tỉ đồng so với năm 2006, tương đương mức tăng 200% Theo báo cáo kết quả kinh doanh 5 tháng đầu năm 2008, mức chênh lệch thu chi của chi nhánh thực hiện đạt 20tỉ, mức tăng trưởng đều và ổn định khẳng định hướng đi đúng đắn của chi nhánh trong những năm qua.

3.2Thực trạng huy động vốn của chi nhánh Thành Đô:

Tình hình huy động vốn của chi nhánh qua các năm 2006, 2007 và 5 tháng đầu năm 2008 được phản ánh ở bảng 2.