0001 cải thiện cơ cấu thu nhập của NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam luận văn thạc sĩ kinh tế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG .O) ■' O ••••••— ĐẶNG THỊ TRÌNH CẢI THIỆN CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - NAM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂNJIANG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC’ VIỆN NGÂN HÀNG .O) ■' O ••••••— ĐẶNG THỊ TRÌNH CẢI THIỆN CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN TIẾN ĐÔNG HÀ NỘI - NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hồn thành q trình nghiên cứu nghiêm túc với giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Tiến Đơng Các số liệu, kết quả, trích dẫn luận văn có nguồn gốc rõ ràng trung thực Tác giả Đặng Thị Trình MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ THU NHẬP HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tổ ng quan N gân hàng thương mại 1.1.2 Cá c hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2 HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Khái niệm 12 1.2.2 Phân loại dịch vụ ngân hàng 14 1.2.3 Đặ c điểm dịch vụ ngân hàng 23 1.2.4 Vai trò dịch vụ ngân hàng 25 1.3 THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 25 1.3.1 Cơ cấu thu nhập .25 1.3.2 .Cơ cấu thu nhập số ngân hàng lớn Việt Nam 26 Chương THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 30 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT 2.2.2 Ho ạt động huy động vốn 40 2.2.3 Ho ạt động tín dụng 42 2.2.4 Ho ạt động dịch vụ 43 2.3 THỰC TRẠNG CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 51 2.3.1 mức tăng trưởng thu nhập 52 2.3.2 cấu thu nhập 53 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .62 2.4.1 .Nh ững kết đạt 62 HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM80 3.1 SỰ CẦN THIẾT, THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN KHI THỰC HIỆN CẢI THIỆN CƠ CẤU THU NHẬP 80 3.1.1 Sự cần thiết 80 81 3.1.3 CHIẾN LƯỢC KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM TRONG Q TRÌNH NHẬP VÀ 84 3.2.1 Xác định mục tiêu 84 3.2.2 Hoạch định chiến lược 87 3.2 GIẢI PHÁP CẢI THIỆN CƠ CẤU THU NHẬP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .88 3.3.1 Nh 3.3 MỘT SỐ KIẾN DANH NGHỊ .106 MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 3.4.1 Kiế n nghị với Chính phủ 106 3.4.2 Kiế n nghị với Bộ tài 107 Chữ viết tắt ACB Agribank 3.4.3 .Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 108 Tiếng Việt Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển CN Chi nhánh DVNH Dịch vụ ngân hàng HĐTV Hội đồng thành viên IPCAS Hệ thống toán nội kế toán khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TK Tài khoản TMCP Thương mại cổ phần TCB, Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thương STB Ngân hàng TMCP Sài Gịn thường tín SPDV Sản phẩm dịch vụ VCB, Vietcombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương CTG, Viettinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro WTO Tổ chức thương mại giới DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ Sơ đồ: Sơ đồ 2.1 Hệ thống tổ chức Agribank Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức máy điều hành Trụ sở Bảng biểu: Bảng 1.1 Cơ cấu thu nhập số ngân hàng năm 2012 Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động kinh doanh Bảng 2.2 Số lượng giao dịch toán nước Bảng 2.3 Ket triển khai dịch vụ thu ngân sách Bảng 2.4 Cơ cấu thu nhập - chi phí Agribank Bảng 2.5 Các khoản lãi chưa thu năm 2012 Bảng 2.6 Doanh thu dịch vụ theo nhóm Hình vẽ: Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động giai đoạn 2010-2012 Biểu đồ 2.2 Thị phần cho vay năm 2012 Biểu đồ 2.3 Dư nợ tín dụng giai đoạn 2010-2012 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu thu nhập năm 2012 Agribank Biểu đồ 2.5 Thu nhập từ hoạt động tín dụng Agribank Biểu đồ 2.6 Tỷ trọng doanh thu dịch vụ theo nhóm năm 2012 99 - Phải dựa điều kiện thực tiễn Agribank, kết hoạt động kinh doanh dịch vụ hàng năm để xây dựng chiến lược có tính khả thi; - Phải xuất phát từ nhu cầu khách hàng, từ việc nghiên cứu, phân tích, đánh giá nhu cầu xu hướng phát triển nhu cầu tương lai để đề chiến lược kinh doanh phù hợp; - Phải so sánh với đối thủ cạnh tranh để thấy điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức từ đề mục tiêu phát triển; - Trên sở chiến lược hoạch định, cụ thể hóa giải pháp giai đoạn thực sở phân giao đến chi nhánh dựa vào đặc thù, mạnh chi nhánh để đạt hiệu tối ưu 3.3.2.2 Nhóm giải pháp Cơng nghệ thơng tin Cơ sở để phát triển dịch vụ phụ thuộc v yếu tố quan trọng trình độ cơng nghệ Nó tảng cho phát triển sản phẩm v dịch ngân hàng tiên tiến Hệ thống công nghệ thông tin phương tiện chủ chốt để tối đa hoá lợi cạnh tranh đáp ứng chiến lược phát triển sản phẩm dịch vụ xác định để thực mục tiêu tầm nhìn Agribank thập kỷ tới Cùng với triết lý chiến lược kinh doanh chung, mục tiêu chiến lược chung công nghệ thông tin áp dụng phương thức hiệu mở rộng phát triển hạ tầng công nghệ thông tin để phát triển môi trường vận hành mạnh mẽ, tin cậy an ninh hỗ trợ cho mục tiêu chiến lược Agribank Để đạt mục tiêu phát triển công nghệ thông tin, giai đoạn tới, Agribankcần tập trung vào giải pháp sau: - Xây dựng trung tâm điều hành, giám sát an ninh thông tin (Security Operation Center - SOC) phạm vi tồn ngân hàng Áp dụng chuẩn an tồn thơng tin quốc tế (ISO 27001) vào hệ thống công nghệ thông tin để khẳng định khả an ninh, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin 100 thống quản lý an ninh thông tin (Security Management System - ISMS) để bao trùm mảng hoạt động ngân hàng - Nâng cấp, cải thiện khả đáp ứng đường truyền công nghệ thông tin, đảm bảo hệ thống vận hành thông suốt ổn định, tiết kiệm thời gian cho khách hàng ngân hàng, nâng cao suất, hiệu lao động - Xây dựng hoàn thiện hệ thống ứng dụng triển khai dự án Internet Banking nhằm gia tăng tiện ích cho kênh phân phối đại, tăng khả cạnh tranh với NHTM khác Đẩy nhanh tiến độ dự án quan trọng như: dự án Internet Banking, dự án phát hành toán thẻ Chip theo chuẩn EMV, dự án Contact Center, dự án thực chi trả tiền kiều hối kênh Mobile Banking v.v - Xây dựng hệ thống ứng dụng quản lý nhằm đánh giá hiệu sản nhóm phẩm dịch vụ khách hàng - Phát triển hệ thống ứng dụng Data Warehouse nhằm đáp ứng nhu cầu khai thác, phân tích liệu, xây dựng báo cáo phục vụ cơng tác quản lý SPDV, chăm sóc khách hàng 3.3.2.3 Đào tạo tự đào tạo nguồn nhân lực Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh khác, yếu tố chất lượng nguồn nhân lực có ảnh hưởng quan trọng mang tính định Đối với phát triển DVNH , chất lượng nguồn nhân lực lại có ý nghĩa Do đó, cần có giải pháp phát triển nhân lực để tạo đội ngũ cán nghiệp vụ có trình độ cao, đủ lực tiếp nhận kiểm sốt cơng nghệ ngân hàng tiên tiến, thực chất lượng hoạt động kinh doanh cao Agribank cần phải: 101 phẩm dịch vụ cách hiệu tồn quan niệm truyền thống ngân hàng sản phẩm DVNH Thay đổi quan niệm nhận thức toàn hệ thống Agribank với số lượng cán nhân viên lớn, đại đa số vùng nông thôn, điều kiện khó khăn địi hỏi cần có biện pháp thực cách đồng bộ, thường xuyên và cần có thời gian dài Thực giải pháp Agribank cần phải: + Thường xuyên tổ chức lớp học tập bồi dưỡng nhận thức nhằm hiểu sâu hệ thống sản phẩm dịch vụ ngân hàng trước hết cho cán quản lý chi nhánh Giới thiệu sản phẩm dịch vụ tại, sản phẩm dịch vụ thiếu cần có trơng tương lai Nhận thức rõ vai trị cần thiết phải hoàn thiện, phát triển dịch vụ kinh doanh ngân hàng môi trường cạch tranh gay gắt + Thay đổi nhận thức hoạt động ngân hàng, vấn đề tảng quan trọng nhất, phù hợp với xu tất yếu hoạt động ngân hàng ngày mơ hình ngân hàng đại Về lĩnh vực sản phẩm DVNH cần xác định hoạt động ngân hàng xu hoạt động dịch vụ để tạo tăng nguồn thu từ dịch vụ phi tín dung + Tuyển dụng cán hàng năm cần theo quy định Chính phủ theo hình thức thi tuyển với tiêu chuẩn cụ thể, hội đồng làm việc khách quan, nội dung thi sát với yêu cầu cán bộ, nhân viên cho phận cụ thể khác Trong cần ý đến trình độ chuyên môn đào tạo, chất lượng đào tạo, mức độ thi tốt nghiệp Tiếp trình độ ngoại ngữ, tin học, khả giao tiếp, ứng xử Trong xu hội nhập mức độ cạnh tranh hoạt động dịch vụ địa bàn hoạt động ngày lớn, địi hỏi cán có trình độ, thành thạo chuyên môn nghiệp vụ, vững vàng kỹ có khả giao tiếp khách hàng tốt + Đào tạo, tập huấn nghiệp vụ phải gắn liền với sản phẩm dịch vụ nghiệp vụ sản phẩm dịch vụ có nội dung khác cách tiếp cận Mục tiêu giải pháp làm cho cán quen với việc tiếp 102 cận sản phẩm dịch vụ thay cho cách tiếp cận mặt nghiệp vụ truyền thống trước + Tổ chức đánh giá cán sát với chất lượng công việc mà họ đảm nhận Nếu không bảo đảm chất lượng cơng việc dứt khốt bố trí làm việc khác Nếu giao dịch với khách hàng bị phàn nàn, kêu ca nhiều cần kiên điều chuyển sang phận khác Kèm theo có chế độ thưởng phạt nghiêm minh, chế độ đãi ngộ rõ ràng, kịp thời cho cán giỏi, cán có lực, cán khách hàng quý mến khen ngợi + Cử cán khảo sát, tham quan, học hỏi kinh nghiệm nước dịch vụ, loại dịch vụ Khuyến khích cán tự tìm tịi, nghiên cứu, học hỏi kinh nghiệm từ ngân hàng khác áp dụng, triển khai chi nhánh thành viên hệ thống + Có sách thu hút người giỏi, người có tài, người có lực hoạt động dịch vụ từ ngân hàng khác, từ ngành khác tốt nghiệp trường đại học nước Agribank Chính sách thu hút chủ yếu bố trí sử dụng, sách đãi ngộ, sách thù lao, việc tạo điều kiện phát huy tốt chun mơn khơng khí làm việc ngân hàng + Định kỳ tổ chức thi sát hạch, thi chuyên môn nghiệp vụ thao tác dịch vụ cung cấp cho khách hàng, giao dịch với khách hàng, cán bộ, nhân viên toàn hệ + Thường xuyên giáo dục nâng cao nhận thức cho nhân viên giao dịch, cán nghiệp vụ phòng tránh rủi ro đạo đức ý thức hiệu chung ngân hàng Mặt khác, cần thường xuyên theo dõi sinh hoạt, giao tiếp cán để đề phòng diễn biến bất thường chi tiêu, sinh hoạt, lối sống, phòng ngừa rủi ro đạo đức cán + Có chế khuyến khích cán bộ, nhân viên nâng cao trình độ, hồn thiện quy trình nghiệp vụ nâng cao chất lượng dịch vụ Thực tốt kế hoạch luân chuyển cán nghiệp vụ chi nhánh, phận nghiệp vụ có liên quan Đây biện pháp phòng 103 ngừa rủi ro đạo đức nhân viên, nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt lĩnh vực kinh doanh dịch vụ, dịch vụ - Thay đổi phong cách, tác phong phục vụ khách hàng theo phương châm ngân hàng mang sản phẩm dịch vụ đến với khách hàng thay cho phương châm khách hàng tìm đến ngân hàng để phục vụ Giao cho cán nhân viên có trách nhiệm việc tìm kiếm tư vấn cho khách hàng sản phẩm dịch vụ, có thu hút khách hàng 3.3.2.4 Nhóm giải pháp quảng bá, tiếp thị chăm sóc khách hàng Hoạt động quảng bá, tiếp thị chăm sóc khách hàng có vai trị quan trọng vậy, bên cạnh việc nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, Agribank cần đẩy mạnh hoạt động thông qua: - Triển khai hệ thống nhận diện thương hiệu cam nang văn hóa doanh nghiệp nhằm hồn thiện kỹ văn hóa giao tiếp trình cung cấp dịch vụ cho khách hàng - Nghiên cứu xây dựng triển khai dự án “Contact Center” để hỗ trợ giải đáp kịp thời vướng mắc khách hàng, tăng khả bán SPDV qua điện thoại - Tổ chức chương trình khuyến mại, ưu đãi cho khách hàng sử dụng SPDV Agribank, hoạt động khuyến mại cần nghiên cứu kỹ để có khả thu hút khách hàng cạnh tranh với ngân hàng khác Tổ chức tốt chương trình quảng cáo, khuyến mại, hoạt động tri ân khách hàng 25 năm thành lập Agribank nhằm tăng cường gắn bó 104 Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động kinh doanh dịch vụ phi tín dụng ngân hàng nói riêng tránh khỏi rủi ro Đối với ngân hàng, việc kiểm sốt rủi ro q trình phối hợp hoạt động nghiệp vụ, sách nội bộ, thoả thuận hợp đồng với quan bảo hiểm Cũng tiến hành biện pháp tự bảo hiểm biện pháp khác để giảm bớt chi phí, thiệt hại bất ngờ, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng , cần có số giải pháp sau - Thường xuyên nghiên cứu xây dựng hồn thiện đầy đủ, chặt chẽ quy trình nghiệp vụ, đồng thời tăng cường công tác kiểm tra, kiểm tốn nội bộ, hậu kiểm, cơng tác quản lý, giáo dục đạo đức cán bộ, nhân viên Chỉ quy trình nghiệp vụ sản phẩm dịch vụ nghiên cứu quy định cách đầy đủ chặt chẽ hạn chế rủi do lợi dụng cán giao dịch ngân hàng khách hàng việc qua trình thực sản phẩm dịch vụ Đồng thời Agribank phải tăng cường công tác giám sát từ xa cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội sở đại hóa hệ thống thơng tin, chế độ báo cáo thống kê thống nhất, thông suốt từ cấp Trung ương đến chi nhánh để đảm bảo an toàn tài sản cho hệ thống Agribank cần điều chỉnh lại sách quy trình kiểm toán nội cho lĩnh vực: Kiểm toán báo cáo tài chính, kiểm tốn hoạt động thủ tục kiểm tra nội bộ; kiểm toán mức độ tin cậy hệ thống thông tin, điều tra rủi ro đặc biệt, tư vấn cho việc nâng cao tính hiệu thủ tục kiểm tra nội từ phát tiến trình kiểm tốn Để làm điều địi hỏi phải có cải tổ cần thiết từ khâu tổ chức, người, trình độ cán kiểm tra, kiểm toán với điều kiện đồng khác Đặc biệt cần trọng hoàn thiện chế độ kỹ thuật kế toán- kiểm toán kiểm soát theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế Mặt khác, lãnh đạo chi nhánh hệ thống Agribank phải không ngừng giáo dục nâng cao đạo đức cán công nhân viên, phải tăng cường kiểm tra, giám sát tổ chức hoạt động chi nhánh quản lý Quy định rõ 105 việc kiểm tra, giám sát, quy trình nghiệp vụ, quy định trách nhiệm cụ thể cho phịng kinh doanh, phịng kế tốn phải hàng ngày phải báo cáo kết hoạt động cho lãnh đạo để nắm Bên cạnh người quản lý ln phải cập nhật thông tin biến động thị trường, thay đổi sách nói chung, vi phạm sơ hở hoạt động, ý kiến phản hồi khách hàng để kịp thời xử lý - Đảm bảo an toàn giao dịch, tài sản khách hàng an tồn cho ngân hàng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần phối hợp với quan chức có biện pháp thực chặt chẽ có hiệu chương trình an ninh mạng, bảo đảm an toàn cho hệ thống máy rút tiền tự động ngân hàng Thực tế thời gian qua xẩy tình trạng cá biệt nhân viên ngân hàng ăn cắp mật sử dụng thủ đoạn tinh vi khác ăn cắp tiền khách hàng thông qua giao dịch cửa thơng qua máy ATM Một quy chế phịng ngừa rủi ro việc sử dụng thẻ tín dụng nội địa hay thẻ tín dụng quốc tế ngân hàng Việt Nam cấp thiết Bởi cá nhân mở nhiều khoản nhiều ngân hàng khác nhau, sử dụng thẻ tín dụng nhiều ngân hàng khác phát hành, nguồn thu nhập họ có hạn Tại số nước họ có trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng thẻ Việt Nam có Trung tâm thơng tin tín dụng, thu thập cung cấp thơng tin tín dụng doanh nghiệp, cịn thơng tin phịng ngừa rủi ro nghiệp vụ thẻ tín dụng chưa có u cầu nâng cấp phát triển mạng viễn thông Việt Nam đáp ứng nhu cầu dịch vụ thẻ nói chung giao dịch ngân hàng điện tử nói chung cấp bách, cần có quan tâm mức ngành bưu viễn thơng Việt Nam tiến tình hội nhập quốc tế Nhưng phạm vi, chức năng, thẩm quyền trách nhiệm ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần có biện pháp quản lý chặt chẽ để phịng ngừa rủi ro cho ngân hàng khách hàng 106 - Trích lập dự phịng rủi ro: Việc trích lập dự phịng rủi ro coi biện pháp quan trọng để phòng chống rủi ro Ớ hầu hoạt động ngân hàng thành lập quỹ dự phòng bù đắp khoản bị rủi ro quỹ dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng Quỹ dự phòng rủi ro sử dụng để bù đắp khoản rủi ro ngân hàng làm ăn thua lỗ nguyên nhân khách quan mang lại Hiện nay, Agribank tính trích dự phịng rủi ro hàng q năm sở phân loại tài sản có, thực chất chủ yếu tính trích lập dự phòng rủi ro cho khoản đầu tư cho vay khoản bảo lãnh ngân hàng phát hành Vì Agribank cần nghiên cứu đầy đủ rủi ro tiềm ẩn hoạt động kinh doanh đặc biệt rủi ro tiềm ẩn hoạt động dịch vụ phi tín dụng rủi ro hoạt động tốn, rủi ro cơng nghệ, rủi ro đạo đức vv để có biện pháp ngăn chặn Đồng thời sở tiến hành phân loại thành nhóm rủi ro theo phương pháp định lượng theo phương pháp định tính để tính trích dự phòng rủi ro cách cụ thể theo nguyên tắc sản phẩm dịch vụ tiềm ẩn rủi ro cao phải trích dự phịng rủi ro lớn ngược lại sở tuân thủ theo văn đạo hướng dẫn NHNN Việt Nam 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.4.1 - Kiến nghị với Chính phủ Hồn thiện hệ thống văn pháp lý lĩnh vực ngân hàng nói chung văn liên quan đến dịch vụ ngân hàng nói riêng, nhằm tạo điều kiện để ngân hàng có hành lang pháp lý đầy đủ, làm sở cho việc mở rộng loại hình dịch vụ ngân hàng khác nhau, dịch vụ ngân hàng mới, đại, Chính phủ cần hồn thiện mơi trường pháp luật theo hướng minh bạch, thơng thống, ổn định, bình đẳng an toàn cho 107 bổ sung điểm bất hợp lý hệ thống pháp luật hành, đảm bảo tỉnh thống khả thi cho toàn hệ thống - Thúc đẩy hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt: Chính phủ cần đạo đơn vị kinh doanh hàng hóa, dịch vụ nâng cao ý thức chấp nhận toán thẻ thay cho tiền mặt cấp phép đăng ký kinh doanh, nghiêm cấm thu phụ phí chấp nhận tốn thẻ - Cải thiện môi trường kinh tế xã hội, phát triển sở hạ tầng, tạo thuận lợi cho mơi trường kinh doanh hệ thống ngân hàng nói chung Agribank nói riêng + Chính phủ cần có quan điểm thống nhất, xác định rõ ràng cụ thể, giám sát đạo lộ trình mở cửa dịch vụ tài ngân hàng theo cam kết quốc tế để tạo thuận lợi, nâng dần chủ động cho Ngân hàng nước Từng bước dỡ bỏ hạn chế Ngân hàng nước theo cam kết hội nhập, tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng cho ngân hàng, góp phần đóng góp tích cực cho phát triển kinh tế đất nước + Chính phủ cần tích cực đầu tư cho sở hạ tầng kỹ thuật, cơng nghệ đại, tiến tới giảm phí sử dụng dịch vụ internet vụ cước điện thoại cho người dân Mặt công nghệ ngân hàng Việt Nam nhìn chung cịn thấp so với nhiều nước tiên tiến giới Do vậy, Chính phủ cần có sách hỗ trợ khuyến khích NHTM đại hố cơng nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển hội nhập kinh tế đất nước - Chỉ đạo đổi nội dung chương trình đào tạo trường đại học, trung tâm bồi dưỡng theo hướng chuyển sang nội dung nghiệp vụ DVNH đại 3.4.2 Kiến nghị với Bộ tài Giữa hệ thống ngân hàng hệ thống đơn vị thuộc ngành tài chính, 108 phối hợp chặt chẽ, phát triển đồng phát triển triển khai dịch vụ ngân hàng Hệ thống Kho bạc nhà nước nên đổi mạnh mẽ cơng nghệ mình, hoạt động toán, nên sớm thực quản lý vốn tập trung tham gia hệ thống toán bù trừ điện tử liên ngân hàng Bên cạnh cần hồn thiện mơi trường pháp lý giao dịch thương mại điện tử, công cụ chuyển nhượng vốn Mọi hỗ trợ cho người nghèo, cho nông nghiệp, lâm nghiệp (kể dự án tín dụng hỗ trợ cho vùng này) phải giải ngân qua ngân hàng, đảm bảo kiểm soát ngân hàng địa phương Với mạng lưới rộng khắp, Agribank có lợi hoạt động Mức thuế thu hoạt động dịch vụ nên điều chỉnh giảm xuống chi nhánh NHTM, hay NHTM hoạt động vùng nông thôn, vùng miền núi, để khuyến khích NHTM đẩy mạnh đầu tư, đại hố cơng nghệ, mở rộng dịch vụ Khoản thuế giảm giành cho đầu tư đại hố cơng nghệ ngân hàng dịch vụ tốn 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 3.4.3.1 Hồn thiện văn pháp lý Mơi trường pháp lý tảng cho việc đại hoá đóng vai trị định tới phát triển dịch vụ ngân hàng Các văn pháp lý Ngân hàng Nhà nước quy định giao dịch điện tử, dịch vụ thẻ, dịch vụ ngân hàng Internet, cần ban hành phù hợp với điều kiện thực tế Ngân hàng Nhà nước cần có chế tài nghiêm khắc đơn vị chấp nhận thẻ ngân hàng tốn có đơn vị chấp nhận thẻ thu phụ phí chủ thẻ Xây dựng chế thống thu chia sẻ phí tốn thẻ qua POS ngân hàng toán, ngân hàng phát hành công ty chuyển mạch thẻ Ban hành tiêu chuẩn kỹ thuật để kết nối tổ chức chuyển mạch thẻ ngân hàng thành viên thực Có vậy, NHTM có pháp lý mạnh dạn đưa thị trường sản phẩm dịch vụ ngân hàng 109 đại 3.4.3.2 Tạo điều kiện cho chứng từ điện tử vào sống Xây dựng chuẩn chung sở pháp lý cho văn điện tử, chữ ký điện tử chứng từ điện tử Đồng thời xây dựng trung tâm quản lý liệu trung ương để giúp cho việc xác nhận, chứng thực chứng từ điện tử nhanh chóng, xác 3.4.3.3 Tăng cường công tác quản lý rủi ro Dịch vụ ngân hàng bao gồm dịch vụ sử dụng phương thức giao dịch cơng nghệ cao Do rủi ro liên quan đến an toàn, bảo mật liệu dịch vụ lớn thường vượt khả kiểm soát ngân hàng Những loại tội phạm cơng nghệ ngày có nhiều hành vi gian lận tinh vi nhằm đánh cắp liệu, thông tin, tài sản ngân hàng khách hàng, gây nhiều thiệt hại vật chất uy tín cho ngân hàng Như hành vi giả mạo thẻ, thực giao dịch giả lĩnh vực thẻ, Do Ngân hàng Nhà nước cần ban hành chế tài xử phạt nghiêm ngặt loại tội phạm 3.4.3.4 Khuyến khích, hỗ trợ NHTM phát triển dịch vụ ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần thường xuyên liên hệ trực tiếp với Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam để hoạch định sách, chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng áp dụng tồn hệ thống ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần khuyến khích NHTM đầu tư vào công nghệ ngân hàng đại phát triển dịch vụ ngân hàng cách tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM nước cạnh tranh với NHTM nước ngồi có dịch vụ ngân hàng phát triển mạnh 110 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận văn hoàn thành nội dung chủ yếu sau: - Phân tích cần thiết, khó khăn thuận lợi, quan điểm, định hướng mục tiêu cải thiện cấu thu nhập Agribank, luận văn cho rằng, trước yêu cầu hội nhập quốc tế, tính cấp bách đặt NHTM Việt Nam nói chung có Agribank vừa phải phát triển, vừa phải đa dạng hoá mở rộng sản phẩm dịch vụ, từ nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ cấu thu nhập - Đề xuất hệ thống giải pháp đồng phát triển sản phẩm dịch vụ Agribank tiến trình phát triển Các giải pháp có tính logic, bổ trợ cho 111 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu nay, Việt Nam thực chiến lược phát triển thị trường, mở cửa hội nhập Việc gia nhập WTO phát triển mối quan hệ song phương, đa phương với quốc gia khác khu vực giới mở cho kinh tế hội phát triển Tuy nhiên, bên cạnh hội lợi phát huy, kinh tế nước ta phải đối mặt với thách thức, đặc biệt gia tăng cạnh tranh thị trường, không doanh nghiệp nước mà cịn với tập đồn lớn xun quốc gia Trong bối cảnh đó, kinh tế Việt Nam ngành kinh tế nước tìm hướng phù hợp riêng để tồn phát triển Ngành ngân hàng coi ngành chiếm vị trí quan trọng kinh tế, có nhiều đổi hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, trình xây dựng phát triển, Ngành ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng cịn bộc lộ nhiều hạn chế, chưa thực đáp ứng đầy đủ yêu cầu dịch vụ ngân hàng Đây điểm yếu mà ngân hàng cần quan tâm nhằm phát triển hồn thiện để cạnh tranh với ngân hàng nước xu hội nhập Để hội nhập phát triển, bên cạnh việc nâng cao sức cạnh tranh môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, Ngân hàng thương mại Việt Nam phải cố gắng xây dựng, hồn thiện phát triển theo mơ hình ngân hàng đa năng, có cấu thu nhập phù hợp với xu hướng ngân hàng đại cách tập trung vào việc phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, bên cạnh nghiệp vụ ngân hàng truyền thống Sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại lĩnh vực kinh doanh đầy tiềm xu tất yếu, phù hợp với xu hướng, quy luật chung tiến trình hội nhập phát triển ngân hàng khu vực giới Trong năm gần đây, xu hướng thu nhập từ hoạt động dịch vụ ngày chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập ngân hàng giới Trong đó, thu nhập NHTM Việt Nam thu từ hoạt 112 động tín dụng chủ yếu (chiếm tới 80% tổng thu nhập ngân hàng) Tiếp tục thực chiến lược đổi cấu lại hoạt động NHTM Việt Nam điều kiện hội nhập, yêu cầu mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ trở nên cấp bách Agribank đơn vị thành viên hệ thống ngân hàng Việt Nam không nằm ngồi nhu cầu cấp thiết Thời gian qua, Agribank thực nhiều biện pháp đồng để mở rộng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ bước đầu thu kết khả quan Tuy nhiên, so với tiềm yêu cầu hội nhập cần phải có nhiều giải pháp phù hợp để phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ điều kiện hội nhập Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề cách khoa học, với minh họa thực tiễn hoạt động dịch vụ Agribank, thực nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất, hệ thống hoá sở lý luận hoạt động, đặc biệt hoạt động dịch vụ NHTM, từ khái niệm, phân loại hoạt động dịch vụ vai trò phát triển hoạt động dịch vụ Agribank Luận văn khái quát cấu thu nhập, phân tích xu hướng thay đổi cấu thu nhập số ngân hàng thương mại lớn Việt Nam Thứ hai, phân tích, đánh giá thực trạng cấu thu nhập Agribank, tập trung vào nội dung như: mức độ tăng trưởng tỷ trọng thành phần thu nhập, Từ đó, rút kết đạt tồn với nguyên nhân gây tồn cấu thu nhập Agribank Thứ ba, từ sở lý luận thực tiễn, sở định hướng cấu lại cải thiện cấu thu nhập Agribank, luận văn đưa giải pháp có tính thực tiễn nhằm phát triển sản phẩm dịch vụ, qua tăng tỷ trọng thu dịch vụ cấu thu nhập Agribank; đồng thời kiến nghị với Nhà nước, ngành, cấp quyền để thực giải pháp này./ 113 114 Quốc Gia, Hà Nội MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH 18 David Begg (1992), Kinh tế học, NXB giáo dục, Hà Nội 19 Quản trị ngân Thốngniên kê, Hà Nội Nguyễn AgribankDuệ, (2010, 2011, 2012),hàng, Báo NXB cáo thường 20 Miskhin (1994), Ngân thị trường chính, Frederic AgribankS.(2010, 2011, 2012),Tiền Báotệcáo tổnghàng kết hoạt động kinh tài doanh khoa(2010, học và2011, kỹ thuật Hà Báo Nội.cáo chuyên đề Sản phẩm dịch vụ NXB Agribank 2012), 21 viện ngân hàng (2009), Kế toán hàng, NXB Thống kê.kế toán Học Agribank (2010, 2011, 2012), Báo Ngân cáo chuyên đề Tài chính, 22 Học việnquỹ tài (2006), Giáo trình Kế tốn NHTM, NXB Tài ngân 23 Tơ Ngọc Hưng2011, (2009), Ngân Báo hàngcáo thương mại, đề NXB TS Agribank (2010, 2012), chuyên TínThống dụngkê hộ sản 24 TS Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ NHTM, NXB Thống kê xuấtNguyễn cá nhân 25 hàng(2010, Nhà nước NamBáo (2010, 2012), Báo dụng cáo thường Ngân Agribank 2011,Việt 2012), cáo2011, chuyên đề Tín doanh niên nghiệp 26 hàng(2010, Nhà 2011, nước Việt Nam Đề án triển ngành Ngân Ngân Agribank 2012), Báo(2006), cáo chuyên đề phát nghiệp vụ thẻ Việt (2010, Nam đến năm 2010Báo định hướng Quyết hàng Agribank 2011, 2012), cáo kết đến hoạt năm động2020, kinh doanh định số 112/2006/QD-TTg, ngày 24/05/2006 đối ngoại 27 Đào Lê Kiều OanhBáo cáo Phạm ThS.NCS Agribank (2010, 2011, 2012), tài Anh chínhThủy, riêng Vai lẻ trị phát triển vụ phi tín dụng Bảng Ngâncân hàng 10 dịch Agribank (2010, 2011, 2012), đốithương kế toán.mại, Tạp chí nghiên trao đổi 11 cứu ACBvà(2010,20101,2012), Báo cáo thường niên 28 (2001), QuảnBáo trị cáo Ngân hàngniên thương mại, NXB Đại học 12 Peter BIDVS.Rose (2010,20101,2012), thường tế quốc 13 Kinh Các Mác, Tư dân tập III, phần 1, NXB Sự thật, Hà Nội 29 hội Tư nước hòaphần xã hội chủ nghĩa Việt 14 Quốc Các Mác, bảnCộng tập III, 2, NXB Sự thật, HàNam Nội (2010), Luật chứcphủ tín dụng, số Phê 47/2010/QH12 15 tổ Chính (2011), duyệt đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng 30 Nguyễn Thị Quy (2008), Dịch vụ ngân hàng đại, NXB Khoa học tiền xã Nội mặthội, tạiHà Việt Nam giai đoạn 2011-2015, Quyết định số 2453/QĐ-TTg, 31 Techcombank (2010,20101,2012), Báo cáo thường niên ngày 27/12/2011 32 (2010,20101,2012), Báocơcáo 16 Vietcombank Chính phủ (2012), Phê duyệt Đề án cấuthường lại hệ niên thống tổ chức tín 33 Viettinbank cáo thường niên dụng giai (2010,20101,2012), đoạn 2011-2015, Báo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 17 David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị ... THU NH? ??P CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1.1 Quá tr? ?nh đời phát triển Quá tr? ?nh h? ?nh th? ?nh. .. Đ? ?NH GIÁ CƠ CẤU THU NH? ??P CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .62 2.4.1 .Nh ững kết đạt 62 HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM8 0 3.1... DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NH? ? NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG .O) ■' O ••••••— ĐẶNG THỊ TR? ?NH CẢI THIỆN CƠ CẤU THU NH? ??P CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC