Phòng chống rửa tiền thông qua hoạt động thanh toán quốc tế tại các NHTM việt nam khoá luận tốt nghiệp 599

g—————ʌ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ————⅞ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA KINH DOANH QUỐC TẾ *** - VŨ PHƯƠNG MỸ MSV: 18A4050163 PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QU ỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Hà Nội, tháng 05 năm 2019 ⅛-——— ——⅛ g—————ʌ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ————⅞ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA KINH DOANH QUỐC TẾ *** - VŨ PHƯƠNG MỸ MSV: 18A4050163 PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QU ỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh doanh quốc tế Mã số: 734.01.20 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: THS VŨ THUỲ LINH Hà Nội, tháng 05 năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, thực sở lý thuyết, nghiên cứu cá nhân hướng dẫn ThS Vũ Thuỳ Linh Các kết quả, số liệu sử dụng khoá luận trung thực rõ nguồn trích dẫn Hà Nội, ngày tháng năm Tác giả khoá luận Vũ Phương Mỹ ii LỜI CẢM ƠN Trong q trình hồn thành khố luận tốt nghiệp, nỗ lực thân, em nhận nhiều giúp đỡ, động viên từ thầy cơ, bạn bè gia đình Xuất phát từ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc, em xin chân thành cảm ơn nhữ ng giúp đỡ quý báu Trước hết, em xin gử i lời cảm ơn chân thành đến cô giáo ThS Vũ Thuỳ Linh, người tận tình hướng dẫn, độ ng viên bảo em suốt thời gian thực đề tài Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy cô giáo Khoa Kinh doanh quốc tế nói riêng, tồn thể thầy giáo Học viện Ngân hàng nói chung, thầy cô tận tâm, nhiệt huyết với nghề, quan tâm, động viên tạo điều kiện tốt cho sinh viên học tập trang bị học quý báu Đó hành trang vững cho em suốt bốn năm học Với quỹ thời gian có hạn kinh nghiệm cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót khố luận Em kính mong đóng góp ý kiến thầy để đề tài hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm Tác giả khoá luận Vũ Phương Mỹ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC KÍ TỰ VIẾTTẮT .vi DANH MỤC BẢNG BIỂU,SƠ ĐỒ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên u Tổng quan nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên u đề tài 5 Phương pháp nghiên cứu: Những đóng góp đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN VÀ PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm hoạt động toán quốc tế 1.1.2 Các phương thức toán quốc tế 1.1.3 Vai trò hoạt động toán quốc tế 1.2 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN VÀ PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 10 1.2.1 Tổng quan hoạt động rửa tiền thông qua hoạt động tốn quốc tế .10 1.2.2 Phịng chống rửa tiền thơng qua hoạt động tốn quốc tế 22 1.3 KINH NGHIỆM PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TRÊN THẾ GIỚI .29 iv 1.3.1 Ngân hàng Maybank 29 1.3.2 Ngân hàng Affinbank 31 1.3.3 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 34 2.1 KHÁI QUÁT THỰC TRẠNG RỬA TIỀN .34 2.1.1 Trên giới 34 2.1.2 Tại Việt Nam 35 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM 36 2.2.1 .Tại Ngân hàng Nhà nước 36 42 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CÔNG TÁC PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .52 2.3.1 .Thành tựu đạt 52 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân lý giải 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 58 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TỪ CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 61 3.3 Thành lập phận chuyên trách phân tích thơng tin khách hàng 61 vi v 3.2.1 Phối hợp chặt chẽ với Cục phòng chống tiềnTẮT 62 DANH MỤC KÍ TỰrửa VIẾT 3.2.2 Đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho cán nhân viên .62 3.2.3 Hiện đại hố hệ thống phần mềm cơng nghệ thông tin 63 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 63 3.3.1 Tăng cường hợp tác quốc tế 63 3.3.2 Ban hành quy chế giám sát việc tuân thủ quy định phòng, chống rửa tiền 63 3.3.3 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền 64 3.3.4 Đầu tư hệ thống công nghệ thơng tin cho Cục phịng chống rửa tiền .64 3.3.5 Hồn thiện hệ thống pháp luật phịng chống rửa tiền 65 3.3.6 Tăng cường cơng tác phịng, chống loại tội phạm nguồn 65 3.3.7 Thành lập trung tâm thông tin tài sản quốc gia 66 3.3.8 Thành lập quan phòng chống rửa tiền trực thuộc Chính Phủ .67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN CHUNG 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Từ viết tắt Nguyên nghĩa tiếng Anh Nguyên nghĩa tiếng Việt Affinbank Affin Banking Berhad Ngân hàng Affin Malaysia AML Anti-money laundering Phòng chố ng rửa tiền AMLock Anti-money laundering lock Hệ thống phòng chống rửa tiền FATF Financial Action Task Force Lực lượng đặc nhiệm tài FED Federal Reserve System Cục dự trữ Liên Bang Mỹ The Hongkong and Shanghai Ngân hàng TNHH thành Banking Corporation viên HSBC Việt Nam IMF International Monetary Fund Quỹ tiền tệ quốc tế KYC Know your customer Nhận biết thông tin khách hàng TC Letter of credit Tín dụng chứng từ Maybank Malayan Banking Berhad Ngân hàng Malaysia HSBC NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại Peterson Institute for PIIE Sacombank Techcombank International Economics Viện Kinh tế quốc tế Peterson Sai Gon Thuong Tin Ngân hàng Thương mại Cổ Commercial Joint Stock Bank phần Sài Gịn Thương Tín Vietnam Technical Ngân hàng Thương mại Cổ Commercial Bank phần Kỹ Thương Việt Nam Thanh toán tài trợ thương TT&TTTM “UN Vietcombank VPBank WB mại United Nation Liên Hợp Quốc Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Thương mại Cổ for Foreign Trade of Vietnam phần Ngoại thương Việt Nam Vietnam Prosperity joint Stock Ngân hàng Thương mại Cổ Commercial Bank phần Việt Nam Thịnh Vượng Worldbank Ngân hàng Thế giới 56 mềm vận hành theo tính chất kiểm tra đồng “word by word” Như vậy, thông tin thực tế thuộc cảnh báo nhân viên lỡ nhập khác chữ cho kết khơng trùng khớp Khi đó, may mắn hơn, hệ thống đưa cảnh báo trùng khớp giả để nhân viên tiếp tục kiểm tra lại trường hợp đưa kết khơng trùng khớp hồn tồn xảy 2.3.2.3 Kẽ hở văn pháp luật Nhà nước Luật Phòng, chống rửa tiền văn hướng dẫn kèm theo ban hành Việt Nam, nhiên số điều khoản tồn sơ hở: hướng dẫn thực thi chưa rõ ràng, mang tính chất hình thực tính thực tiễn thấp, lực thẩm quyền quan thi hành luật chưa phát huy nhiều quy định không cụ thể hóa quan này, khiến tội phạm lợi dụng để rửa tiền khiến ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn Hiệu lực Luật Phịng, chống rửa tiền có hiệu lực từ ngày 01/01/2013 ứng dụng công nghệ đến thời điểm chưa hoàn toàn đáp ứng đủ nhu cầu việc lựa chọn phần mềm phù hợp cịn gặp nhiều khó khăn lúng túng tuân thủ luật Sự thiếu tính đồng văn pháp luật Luật Doanh nghiệp, Luật Dân sư, Luật Hình sự, để lại nhiều kẽ hở, chưa khép kín việc thực thi ngân hàng thương mại Đôi ngân hàng miễn cưỡng tuân thủ hoàn toàn theo điều khoản lý giữ quan hệ với khách hàng 57 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG HoạtPHÁP động toán NGHỊ quốc tếĐỂ trênNÂNG giới đangQUẢ diễn CƠNG sơi tỷ lệ GIẢI VÀ KIẾN CAO HIỆU TÁC thuận với việc tội phạm rửaTIỀN tiền xuấtQUA HOẠT bất cứĐỘNG đâu, từTHANH quốc gia phát PHÒNG CHỐNG RỬA THƠNG TỐN triển đếnQUỐC quốc phát triển.HÀNG Khó cóTHƯƠNG thể thống MẠI kê xácNAM thời điểm TẾgia TẠI CÁC NGÂN VIỆT mức độ diễn biến hành vi rửa tiền xuất nước ta, có dấu hiệu cho 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG thấy, nhóm tội phạm quốc tế nhắm đến Việt Nam Những số thống kê Việc hội nhập quốc tế đưa đến nhiều hội không thách thức cho thiếu thực hàng trăm vụ án đem xét xử hàng năm theo Bộ ngân hàng thương mại Việt Nam, vấn nạn rửa tiền Hoạt động luật hình có đến hàng triệu USD có nguồn gốc tội phạm lãnh thổ Việt Nam toán quốc tế ngân hàng giới ngày phát triển mạnh mẽ địi hỏi Trước tình hình cấp bách đó, Ngân hàng Nhà nước tiên phong việc tích cực ngân hàng Việt Nam việc tập trung nâng cao lực hoạt động khả sẵn tìm kiếm đối tác hỗ trợ Việt Nam cơng tác phịng, chống rửa tiền, đồng thời sàng đón nhận thách thức để bắt kịp tốc độ Để ứng phó với nạn rửa tiề n ban hành văn bả n pháp lý Qua số liệu thống kê báo cáo Cơ quan cách hiệu hoạt động phịng chống rửa tiền qua ngân hàng cần hướng tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ rửa tiền thông qua hoạt động đến mục tiêu: toán quốc tế ngân hàng thương mại ngày tăng cao có khơng - Thứ nhất, ngăn ngừa tội phạm lợi dụng hệ thống tài có hiệu quả, nâng xu hướng giảm Với nhận thức kịp thời ngân hàng, nhà lãnh đạo sớm cao chất lượng quản lý rủi ro định chế tài chính, tăng cường phát triển ban hành quy định quy trình tuân thủ cơng tác phịng chống rửa tiền tồn hệ hệ thống ngân hàng nói chung, hoạt động tốn quốc tế nói riêng cho thống hội nhập với tồn cầu cán nhân viên Từ thực trạng việc thực quy trình cụ thể nêu, - Thứ hai, phát triển hệ thống giám sát nguồn vốn, mục đích tốn số thành tựu hạn chế tồn đọng phân tích triệt để, quốc tế, cải thiện báo cáo giao dịch đáng ngờ, tăng cường hợp tác chia thành tựu cần phát huy hạn chế cần sớm khắc phục Xu sẻ tồn cầu hố thiết yếu xảy đòi hỏi việc ngân hàng thương mại Việt Nam thơng tin quan phịng chống rửa tiền không cần thực tốt quy định nội quy định Nhà nước mà - Thứ ba, ngăn chặn, chống tội phạm rửa tiền với mục tiêu xây dự ng mạng lưới cần tiếp thu, học hỏi kinh nghiệm từ ngân hàng giới Vấn đề đặt yêu quốc tế hiệu quả, bao gồm chống rửa tiền xuyên quốc gia cầu cấp thiết cho việc đề xuất giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu - Thứ tư, tham gia tổ chức quốc tế phịng chống rửa tiền cách tích cơng tác phòng chống rửa tiền ngân hàng thương mại Việt Nam cực chủ động hơn, từ thiện phát triển khn khổ liên quan Các tiêu đánh giá Căn đánh giá STT Để mục tiêu định hướng thực triệt để, ngân hàng nói riêng Các quốc gia nắm vững - Các quốc gia hiểu mối nguy hiểm quan có thẩm quyền nói chung cần bám sát tiêu đánh giá tính hiệu nguy hại việc rửa của công3.1: tácCác phòng chống rửagiá tiền màquả FATF banphòng hành ngày theo bảng Bảng tiêu đánh hiệu hoạtđãđộng chống22/03/2013 rửa tiền theo FATF tiền tổ chức phối hợp việc rửa tiền nạn khủng bố - Tự đánh giá mức độ rủi ro quốc nội qc gia đê đưa sách 59 có thê chơng lại nạn rửa hành động phịng tránh thích hợp tiền nước - Nắm bắt có chứng minh bạch cho việc miễn thuế tài trợ đôi với tổ chức có nguy rửa tiền cao - Quôc gia lựa chọn phương pháp, công cụ thơng tin hữu ích đê đánh giá rủi ro rửa tiền Các quôc gia tham gia - Liên tục cập nhật đánh giá lại mức độ - rủi quôc gia cung cấp thông tin ro Các vào hợp tác qc tế, tích cực cung cấp thông tin, chứng cách kịp thời phục vụ cho công chứng tạo điều tác kiện cho hoạt động phịng phịng chơng rửa tiền chơng rửa tiền - Các quôc gia tự xác định mức độ rủi ro thời điêm thích hợp đê tìm trợ giúp pháp lý từ tổ chức quôc tế, chung tay phịng chơng rửa tiền - Các qc gia tích cực tham gia thoả thuận, hiệp ước quôc tế phịng chơng rửa tiền, khơng ngânhành chianhững sẻ thông tin,riêng côngvàkhai Các quôc gia tăng cường - Quôcngại gia ban luật có kiêm sốt, giám sát, theo biện pháp đảm bảo việc thực luật dõi điều chỉnh tổ pháp tổ chức có liên quan chức tài việc - Thành lập quan chuyên trách, chịu trách 60 tn thủ phịng chống rửa nhiệm giám sát, kiểm sốt việc phòng chống rửa tiền tương ứng với mức tiền nội quốc gia Các quan phải độ rủi ro thiết lập chế quản lý sử dụng biện pháp, cơng cụ thích hợp đảm bảo việc tuân thủ tô chức tài theo mức độ rủi ro Tơ chức tài - Các tơ chức tài am hiểu việc rửa nước tuân thủ nghiêm tiền, ngặt biện pháp để cam kết thực theo quy định phòng chống rửa tiền nhà tương ứng với mức độ rủi nước, không chủ quan tiếp tay cho ro mức độ thường tội xuyên báo cáo giao rửa tiền dịch đáng ngờ - phạm Cung cấp thông tin cho quan cso thẩm quyền cách định kỳ, không chậm trễ giao dịch đáng ngờ Ngăn chặn pháp nhân - Có cách ứng phó thích hợp - giao gia có đảm bảo pháp lý Quốc tô chức khỏi việc bị văn lạm dụng để rửa tiền, tạo cá nhân, tơ chức, đảm bảo điều kiện khuyến khích cho họ tham gia khai báo an toàn hoạt động với quan có thẩm quyền sống cảu họ tham gia cung cấp thông tin vụ án rửa tiền - quốc Xây dựng quy lập trìnhnhững khép tơ kín, đảm bảo bí Quốc gia có khả sử - Các gia thành chun trách, dụng hiệu thơng có lực phân tích tơng hợp thơng tin tin từ quan tình từ tơ chức, cá nhân cung cấp báo, tổ chức tài - Sử dụng cơng cụ, cơng nghệ phù hợp, an 61 có liên quan để điều tra tồn để tiết kiệm thời gian, chi phí việc thu hoạt động rửa tiền thập thông tin chia sẻ thơng tin tổ chức ngồi nước Có cách thức xử lý hiệu - Quốc gia thiết lập khung pháp lý định đối có biện pháp trừ với tội phạm rửa tiền, hình phạt mang tính ng răn đe thay cảnh cáo, tội phạm có phạt có tính răn đe tính chất nghiêm trọng tội phạm rửa tiền Tịch thu tiền tài sản có - Tồn tiền tài sản hình thành từ tội phạm tội phạm rửa rửa tiền phải tịch thu Trong số khoản tiền cách triệt để tiền này, có phần tài sản quốc gia, thu từ tội phạm tham nhũng, phần khác từ hành vi tội phạm Các quan chức phải điều tra đến tận cùng, triệt phá tồn đường dây, khơng để bỏ sót tội phạm hình thành mầm mống tội phạm (Nguôn: Methodology assessing technical compliance with the FATF recommendations and the effecttiveness of AML systems, FATF, 22/03/2013) 3.2 GIẢI PHÁP NANG CAO HIỆU QUẢ TỪ CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.2.1 Thành lập phận chuyên trách phân tích thơng tin khách hàng Để ngân hàng nhận diện hoạt động rửa tiền thông tin khách hàng thông tin giao dịch cần tập trung đầu mối để xử lý lưu trữ cách có hệ thống Chính vậy, việc lập phận chun trách phân tích thơng tin khách hàng cần thiết, điều mà khơng ngân hàng đang thực phân bổ nguồn nhân lực ngân hàng, chuyên viên tốn quốc tế đơi phải thực chồng chéo cơng việc, bao gồm việc phân tích thông tin khách hàng nêu Như để thực phịng chống rửa tiền phận chun trách cần thực công việc chuyên môn sau: - Thu thập lưu trữ thông tin ban đầu khách hàng Bộ phận giao dịch trực tiếp nhập liệu thông tin khách hàng vào hệ thống cách đầy đủ cập nhật nhanh chóng có thay đổi, phân chuyên trách kiểm sốt tính tn thủ quy trình để đảm bảo chất lượng thông tin 62 - Tiến hành phân loại khách hàng báo cáo trụ sở - Thơng qua thơng tin tổng hợp từ nhiều nguồn, phận chuyên trách tiế n hành phân tích, đánh giá nhận diện đối tượng có nguy rửa tiền đưa biện pháp thích hợp hỗ trợ cho phậ n giao dịch, phận tín dụng ngăn chặ n hành vi kịp thời - Bằng hình thức đào tạo khác nhau, phậ n chuyên trách cập nhật thơng tin, kỹ kinh nghiệm ứ ng phó cho cán nhân viên thực cơng tác liên quan tới phịng chống rửa tiền 3.2.2 Phối hợp chặt chẽ với Cục phòng chống rửa tiền Bên cạnh việc thành lập phận chuyên trách phịng, chống rửa tiền, xây dựng sách nhận biết khách hàng ngân hàng thương mại làm ngân hàng cần phải quan tâm phối hợp với Cục phòng, chống rử atiền Việc phối hợp không giúp ngân hàng thương mại nhận tư vấn xác việc xây dựng biện pháp phòng, chống rửa tiền xử lý cácgiao dịch đáng ngờ, mà hội để Cục phòng, chống rửa tiền nhận phản hồi xác từ phía ngân hàng thương mại việc thực qui định pháp luật phòng, chống rửa tiền 3.2.3 Đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho cán nhân viên Tất ngân hàng thương mại cần phải có chương trình đào tạo phòng, chống rửa tiền để nhân viên am hiểu quy trình phịng, chống rửa tiền Nội dung cốt lõi cơng tác đào tạo phịng, chống rửa tiền đào tạo theo dõi, nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng Đội ngũ nhân viên cần phải trang bị kiến thức, tầm quan trọng sách nhận biết khách hàng yêu cầu ngân hàng Đối với cán làm việc phận khác cần phải phải có 63 3.2.4 Hiện đại hố hệ thống phần mềm công nghệ thông tin Hằng ngày, cán ngân hàng phải thực hàng trăm giao dịch khác Neu khơng có hỗ trợ cơng nghệ thơng tin nhiều thời gian khơng xác Do vậy, đại hóa cơng nghệ tin học ngân hàng, đầu tư phần mềm phục vụ cơng tác phịng, chống rửa tiền có khả cảnh báo đố i với khách hàng nằm “danh sách đen”, lọc tách liệu nằm mức giao dịch phải báo cáo, phân loại tài khoản theo mức độ rủi ro hồn tồn phù hợp, qua đó, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc hệ thống ln hoạt đông cần cập nhật danh sách liên quan đến phòng chống rửa tiền tổ chức tài ngồi nước quan trọng Chỉ cần thời gian hệ thống không tự động cập nhật cập nhật sai dẫn tới khe hở mà bọn tội phạm lợi dụng nhanh chóng Đồng thời, thực tế có quốc gia bị cấm phận phần thực toán quốc tế, hệ thống liệu chặn giao dịch tới toàn quốc gia Vậy nên việc hệ thống cơng nghệ cần tích hợp chức lọc thơng tin tinh vi hơn, đáp ứng khả mở chặn kịp thời giải pháp cần thiết để phục vụ khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.3.1 Tăng cường hợp tác quốc tế Để nâng cao hiệu hoạt động phòng chống rửa tiền, việc nâng cao tăng cường hợp tác với tổ chức quốc tế vô cần thiết Khi nước giới trao đổi thơng tin nhận trợ giúp từ tổ chức quốc tế hay quốc gia có nhiều kinh nghiệm cơng tác này, đặc biệt kinh nghiệm cơng tác phịng chống rửa tiền toán quốc tế 3.3.2 Ban hành quy chế giám sát việc tuân thủ quy định phòng, chống rửa tiền Trong thời gian qua, hầu hết ngân hàng thương mại ban hành quy trình nội phịng, chống rửa tiền, nhiên số ngân hàng lớn quan tâm thực triển khai quy trình nội phịng, chống rửa tiền, nên Nghị định 74/2005/NĐCP chưa có hiệu cao Sở dĩ Ngân hàng nhà nước chưa ban hành quy chế giám sát việc tuân thủ quy định phòng, chống rửa tiền Việc ban hành quy chế giám sát giúp cho Cơ quan tra Ngân hàng nhà nước nói chung Cục 64 thương mại Qua đưa nhữ ng biện pháp hữu hiệu yêu cầu tổ chức tín dụng thực nghiêm chỉnh quy định phòng, chố ng rửa tiền Ngân hàng Nhà nước cần đưa tiêu chí tn thủ quy định phịng, chống rửa tiền vào tiêu chuẩn đánh giá xếp hạng ngân hàng thương mại, cho phép thực nghiệp vụ toán quốc tế, phê duyệt mở rộng mạng lưới, chi nhánh ngân hàng 3.3.3 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền Việc thường xuyên tổ chức buổi tọa đàm phịng, chống rửa tiền khơng hội để Cục phòng, chống rửa tiề n tiếp nhận ý kiến phản hồi ngân hàng thương mại việc thực biện pháp phòng, chống rửa tiền, mà hội để ngân hàng thương mại trao đổi kinh nghiệm phòng, chống rửa tiền Qua đó, hạn chế hành vi lợi dụng hệ thống ngân hàng thương mại để thực hành vi rửa tiền Các văn bả n pháp luật phòng, chống rửa tiền ban hành Tuy nhiên, công tác tuyên truyền chưa tốt, người dân chưa hiểu phòng, chống rửa tiền tạo tâm lý lo lắng cho người dân, ảnh hưởng lớn ngân hàng thương mại Do vậy, để cơng tác phịng, chống rửa tiền hiệu hơn, Ngân hàng Nhà nước cần phải đẩy mạnh cơng tác tun truyền phịng, chống rửa tiền Cụ thể cần phải tuyên truyền cho người dân hiểu giao dịch phải báo cáo, việc ngân hàng ghi lại báo cáo giao dịch nghiệp vụ nội ngân hàng, khơng có liên quan đến khách hàng Các thông tin nằm nội ngân hàng vịng bí mật, Cục phịng, chống rửa tiền yêu cầu ngân hàng cung cấp Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Hiệp hội ngân hàng mở lớp đào tạo kỹ phòng, chống rửa tiền cho cán ngân hàng thương mại làm công tác giao dịch với khách hàng, để có giải thích kịp thời cho khách hàng cơng tác phịng, chống rửa tiền mà ngân hàng thực hiện, nhằm tránh hiểu nhầm không đáng có từ khách hàng 3.3.4 Đầu tư hệ thống cơng nghệ thơng tin cho Cục phịng chống rửa tiền Hàng năm Việt Nam có lượng lớn giao dịch phải báo cáo theo quy định Tuy nhiên, Cục phòng, chống rửa tiền chưa trang bị hệ thống cơng nghệ thơng tin phịng, chống rửa tiền nên chưa thể tập hợp giao dịch phải báo cáo từ ngân hàng thương mại Do thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần phải 65 đầu tư hệ thống cơng nghệ thơng tin phịng, chống rửa tiền cho Cục phòng, chống rửa tiền Việc đầu tư giúp Cục phòng, chống rửa tiền thu thập, phân tích thơng tin giao dịch phải báo cáo, giao dịch đáng ngờ từ tổ chức tín dụng cách nhanh chóng kịp thời Qua đó, Cục phịng, chố ng rửa tiền kịp thời phát xác giao dịch có nguy rửa tiền, đưa cảnh báo ngân hàng thương mại đề nghị quan cảnh sát tiến hành điều tra 3.3.5 Hoàn thiện hệ thống pháp luật phòng chống rửa tiền Tại hầu hết nước, Luật phòng, chống rửa tiền xây dựng có hiệu lực cao Hiện nay, quan Nhà nước triển khai Nghị định, nhiên hiệu lực pháp lý không cao Do nên cần nâng Nghị định lên thành Luật Và để Luật phịng, chống rửa tiền thực có hiệu thì: - Thứ nhất, việc xây dự ng Luật phải dựa sở tuân thủ 49 khuyến nghị FATF phòng, chống rửa tiền tham khảo thêm Luật phòng, chống rửa tiền nước triển khai hiệu như: Mỹ, Singapore - Thứ hai, phạm vi điều chỉnh Luật không tập trung lĩnh vực ngân hàng, mà vào lĩnh vực có nguy cao như: xổ số, sịng bạc, chứng khoán, bất động sản - Thứ ba, Luật phải đưa biện pháp xử phạt cụ thể tổ chức, cá nhân thực hành vi rửa tiền, đồng thời đưa biện pháp chế tài thực nghiêm minh tổ chức, cá nhân khơng thực biện pháp phịng, chống rửa tiền theo quy định Ở khía cạnh khác “Pháp lệnh ngoại hối” ban hành năm 2005, với quy định giao dịch ngoại tệ thơng thống trước giúp doanh nghiệp dễ dàng việc tốn, giao dịch với đối tác nước ngồi Nhưng đồng thời tạo nhiều kẽ hở cho tội phạm rửa tiền lợi dụng chuyển “ngoại tệ bẩn” vào nước chuyển nước ngồi Vì vậy, thời gian tới cần bổ sung thêm quy định Pháp lệ nh ngoại hối hướng tới mục tiêu phòng, chống rửa tiền để hạn chế khả rửa tiền bọn tội phạm 3.3.6 Tăng cường cơng tác phịng, chống loại tội phạm nguồn 66 quan tâm mức Sau số đề xuất nhằm nâng cao hiệu phòng, chống tham nhũng, qua đẩy lùi hoạt động rửa tiền: - Thứ nhất, tăng cường cải cách hành thơng qua việc đơn giản hóa, cơng khai hóa thủ tục hành chính, áp dụng phương thức quản lý theo chế “một cửa” - Thứ hai, cần có chế kiểm soát chặt chẽ nguồ n thu nhập cá nhân, tổ chức, đặc biệt yếu nhân, người có khả lạm dụng chức vụ, quyền hạn để tham nhũng Qua đó, nâng cao khả phát khắc phục hậu qủa tham nhũng - Thứ ba, phát trường hợp phạm tội cần có biện pháp xử phạt tài thật nặng, gấp đơi giá trị tham nhũng Tiền phạt trích lập cho “Quỹ phòng, chống tham nhũng” để thưởng cho người đứng tố cáo hành vi tham nhũng - Thứ tư, thành lập “Tổng cục điều tra tham nhũng”, trực thuộc Quốc hội (ngang tầm với tòa án nhân dân tối cao) để đảm bảo tính độc lập, khách quan q trình điều tra Ở tỉnh có “Cục điều tra chống tham nhũng”, có quyền điều tra tất quan nhà nước đóng địa bàn 3.3.7 Thành lập trung tâm thông tin tài sản quốc gia Khi hệ thống công nghệ thông tin phát triển mức độ cao hơn, thông tin tài sản cá nhân, tổ chức nhóm ngành hệ thống hóa cách đầy đủ, nên thành lập “Trung tâm thơng tin tài sản quốc gia” Trung tâm nên thuộc Tổng cục thống kê Theo đó, trung tâm đầu tư phần mềm tổng hợp thông tin tài sản cá nhân, tổ chức từ ngành quản lý như: Bộ tài nguyên môi trường (quả n lý đất đai nhà ở), Bộ công an (quản lý phương tiện giao thông xe ô tô, xe máy), Bộ giao thông vận tải (quản lý xe giới, phương tiện vận tải chuyên 67 3.3.8 Thành lập quan phòng chống rửa tiền trực thuộc Chính Phủ Theo “Quyết định số 83/2009-QĐ-TTg” ngày 27/05/2009 Thủ tướng Chính Phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức quan tra giám sát trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “Trung tâm Thông tin Phòng chống rửa tiền” đổi tên thành “Cục phòng chống rửa tiền” thuộc quan tra, giám sát ngân hàng Các quốc gia giới có luật phòng chống rửa tiền thành lập tổ chức có chức tương tự chức Cục phòng chống rửa tiền với tên gọi quan tình báo tài Cơ quan trực thuộc Chính Phủ, có vai trị đại diện cho quốc gia việc trao đổi thông tin giao dịch tài hay tài sản có liên quan tới các nhân, tổ chức bị nghi ngờ tội phạm rửa tiền Vớ i cách vận hành vậy, quan hoạt động độc lập hiệu Tại Việt Nam, việc tổ chức phòng chống rửa tiền trực thuộc Ngân hàng Nhà nước cho thấy quan chức nhạy cảm với biện pháp trấn áp tội phạm rửa tiền Với tốc độ mở kinh tế Việt Nam, hoạt động rửa tiền ngày có hội phát triển, Cục phịng chống rửa tiền khơng thể kiếm sốt hiệu Trong q trình hợp tác quốc tế, Cục khơng thể quan đại diện cho quốc gia khơng thể ngang tầm với quan tình báo tài nước ngồi Như vậy, tương lai, Chính Phủ cần nâng cao vị “Cục phòng chống rửa tiền” thành “Cơ quan chuyên trách hoạt động rửa tiền” trực thuộc Chính Phủ 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG Việc hội nhập quốc tế đưa đến nhiều hội khơng thách thức cho ngân hàng thương mại Việt Nam vấn nạn rửa tiền Đặc biệt, hoạt động toán quốc tế ngân hàng giới ngày phát triển mạnh mẽ đòi hỏi ngân hàng Việt Nam việc tập trung nâng cao lực hoạt động khả sẵn sàng đón nhận thách thức để bắt kịp tốc độ Để ứng phó với nạn rửa tiề n cách hiệu hoạt động phòng chống rửa tiền qua ngân hàng cần hướng đến mục tiêu cụ thể FATF đưa tám tiêu để đánh giá hiệu hoạt động phòng chống rửa tiền tạo thành sở cho ngân hàng Việt Nam chủ động đối chiếu Các giải pháp để nâng cao hiệu trình bày chi tiết theo hai nhóm nhóm giải pháp Ngân hàng Nhà nước nhóm giải pháp ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, số kiến nghị với Chính Phủ đề xuất Những giải pháp kiến nghị không mang lại hiệu cho cơng tác phịng chống rửa tiền thơng qua hoạt động tốn quốc tế nói riêng mà cịn cho cơng tác phịng chống rửa tiền thông qua phương thức khác hệ thống ngân hàng nói chung Nhìn chung, vấn đề cấp thiết đặt quan có thẩm quyền, cán nhân viên người dân cần đặc biệt quan tâm nâng cao nhận thức vấn nạn toàn cầu Ngành ngân hàng Việt Nam hi vọng đạt thành tựu lớn cơng tác phịng chống rửa tiền, mang lại dấu ấn tươi sáng cho kinh tế nước nhà 69 KẾT LUẬN CHUNG Qua đề tài nghiên cứu “Phịng chống rửa tiền thơng qua hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam” đây, em nhận thấy thân tích luỹ nhiều kiến thức bổ ích Bài viết sử dụng phương pháp nghiên cứu để giải vấn dề hoàn thành nhiệm vụ cốt lõi Thứ nhất, viết đề cập cách có hệ thống sở lý luận hoạt động rửa tiền phòng chống rửa tiền qua hoạt động nói chung qua hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại nói riêng Thứ hai, viết thực trạng vấn nạn rử tiền diễn thực trạng công tác phòng chống rửa tiền ngân hàng thương mại nói riêng quan có liên quan, sở thành cơng hạn chế cần khắc phục Thứ ba, viết đề xuất giải pháp kiế n nghị nhằm nâng cao hiệu cơng tác phịng chống rửa tiền Có thể thấy đề tài hoạt động phòng chống rửa tiền phạm vi lĩnh vực kinh tế lĩnh vực ngân hàng nói chung số nhà báo hay nhà phân tích tài cơng bố nhữ ng tác phẩm nghiên cứu phương tiệ n truyền thông Tuy nhiên, với đề tài khai thác sâu phạm vi hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại lại chưa nhiều tác giả quan tâm phân tích đến Đó lý thúc em nghiên cứu đề tài Em mong luận mang đến cho người đọc nhìn chân thực hữu ích khía cạnh cụ thể vấn nạn toàn cầu mà nước giới trọng Trong trình nghiên cứu, em gặp phải số khó khăn, đặc biệt việc tìm hiểu số liệu thống kê hoạt động rửa tiền tính chất bảo mật thông tin an ninh quốc gia Nhưng với động viên dẫn tận tình giáo ThS.Vũ Thuỳ Linh, em cố gắng khắc phục, khai thác đề tài đưa viết hoàn thiện Tuy nhiên, hạn chế thời gian tư liệu nghiên cứu nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận đóng góp q báu thầy bạn đọc để bải viết hoàn thiện Em hi vọng tương lai ngày có nhiều viết đề tài để mang lại giá trị học tập nghiên cứu hữu ích B Tiếng Anh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng 14 United Việt Nation (1988), Convention Against Illicit Traffic In Narcotic Drugs And Dương Psychotropic Thị Kim Substances Loan (2013), Phòng chống rửa tiền qua hệ thống NHTM Việt 15 Nam, Unitedluận Nation văn (2000), thạc sỹ,Convention Trường ĐạiAgainst học Kinh Transnational tế TP.Hồ ChíOrganized Minh Crime, Nguyễn PalermoThị Loan (2016), Phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt 16 Nam, FATF (1989), What is money laundering? 17 luận FATFvăn (2013), thạc sỹ, Methodology Trường Đạiassessing học Ngântechnical Hàng TP.Hồ compliance Chí Minh with the FATF Vũ recommendations Thị Thu Hà (2014), and theHội effecttiveness nhập quốc of tếAML ngành systems ngân hàng, wrote on phòng 22/03/2013 chống rửa 18 tiền, Worldbank (2017), Migration and Development thực trạng giải pháp, luận văn tốt nghiệp, Học viện Ngân hàng GS.TS.Nguyễn Văn Tiến TS.Nguyễn Thị Hồng Hải (2016), Giáo trình Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Lao Động Paul Allan Schott cộng sự, Hướng dẫn tham khảo chống rửa tiền chống tài trợ cho khủng bố, Ngân hàng Thế giới Quỹ Tiền tệ quốc tế, tái lần thứ năm 2007 FATF (1990), 40 khuyến nghị John McDowell Gary Novis (2001), Triển vọng kinh tế NHNN, Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước năm 2014-2018 Chính Phủ (2012), Luật phịng, chống rửa tiền 07/2012/QH13 ban hành ngày 18/06/2012 10 Chính phủ (2013), Nghị định 116/2013/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành số điều Luật PCRT ban hành ngày 04/10/2013 11 NHNN (2018), Thông tư quy định giám sát hệ thống toán số 20/2018/TT-NHNN ban hành ngày 30/8/2018 12 NHNN (2009), Quyết định 1654/QĐ-NHNN chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn ... LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN VÀ PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC... HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 10 1.2.1 Tổng quan hoạt động rửa tiền thông qua hoạt động tốn quốc tế .10 1.2.2 Phịng chống rửa tiền thơng qua hoạt động tốn quốc tế 22 1.3 KINH NGHIỆM PHỊNG CHỐNG... CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN VÀ PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN THƠNG QUA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN