Luận văn thạc sĩ UEH giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng TNHH indovina

Mục tiêu nghiên cứu

o Gia tăng hiểu biết về hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ o Phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng thương mại INDOVINA o Xác định các yếu tố chính ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng INDOVINA o Đề xuất giải pháp hạn chế những khó khăn và thúc đẩy sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng INDOVINA

Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu khác nhau bao gồm: o Phương pháp nghiên cứu duy vật biện chứng: phân tích, xem xét sự phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ trong mối quan hệ với các yếu tố bên ngoài (các yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội…), các yếu tố bên trong (các yếu tố nội tại bên trong ngân hàng) và mối quan hệ trong sự phát triển cùng với các hoạt động ngân hàng khác o Phương pháp lịch sử: Xem xét hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ trong quá khứ, hiện tại để rút ra các mặt thành công và hạn chế, từ đó đề ra các biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động cho các nghiệp vụ này o Ngoài ra, bài nghiên cứu còn sử dụng các phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh để đánh giá tình hình thực tế, kết hợp các bảng biểu để chứng minh và rút ra kết luận.

Dữ liệu nghiên cứu

Nguồn dữ liệu sử dụng trong nghiên cứu có được từ việc tổng hợp các thông tin, tài liệu đáng tin cậy của ngân hàng INDOVINA, ngân hàng nhà nước Việt Nam, các sách báo tạp chí liên quan

Cấu trúc bài nghiên cứu

Ngoài phần mở bài và kết luận thì phần chính của bài nghiên cứu là phần phân tích đánh giá, phần này được chia thành ba chương lớn:

Chương 1: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Chương này đề cập đến lý thuyết tổng quát về hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại: khái niệm, vai trò, đặc điểm, chỉ tiêu đo lường hiệu quả, nhân tố ảnh hưởng, các rủi ro thường gặp…

Chương 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ

VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TNHH INDOVINA

Dựa vào các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT, KDNT kết hợp với các bảng số liệu báo cáo của ngân hàng INDOVINA qua các năm 2009-2013, học viên sẽ phân tích, so sánh, đánh giá đưa ra các kết luận về hiệu quả động TTQT, KDNT tại ngân hàng INDOVINA Đồng thời cũng xác định các yếu tố chính ảnh hường đến hiệu quả hoạt động này

Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TNHH INDOVINA

Sau khi đã có đánh giá về hiệu quả hoạt động TTQT, KDNT tại ngân hàng, học viên sẽ đề xuất các giải pháp thích hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT, hạn chế và phát huy điểm mạnh nhằm giúp ngân hàng vượt qua những khó khăn cũng như tận dụng được những cơ hội phát triển trong lĩnh vực TTQT, KDNT tại Việt Nam.

TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Hoạt động thanh toán quốc tế

1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế:

Thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện các khoản thu chi tiền tệ quốc tế thông qua hệ thống ngân hàng trên thế giới nhằm phục vụ cho các mối quan hệ trao đổi quốc tế phát sinh giữa các nước với nhau

TTQT phục vụ cho hai lĩnh vực hoạt động là kinh tế và phi kinh tế, người ta phân hoạt động TTQT thành thanh toán trong ngoại thương (thanh toán mậu dịch) và thanh toán phi ngoại thương (thanh toán phi mậu dịch)

1.1.2 Đặc điểm thanh toán quốc tế:

Trước hết, thanh toán quốc tế khác với thanh toán trong nước là nó được thực hiện trên phạm vi toàn cầu, và liên quan đến việc trao đổi đồng tiền của quốc gia này lấy đồng tiền của quốc gia khác

Thứ hai, hầu hết việc thanh toán đều được tiến hành thông qua ngân hàng (NH) và tiền tệ trong thanh toán quốc tế thường không phải là tiền mặt mà nó tồn tại dưới hình thức các phương tiện thanh toán như thư chuyển tiền, điện chuyển tiền, hối phiếu, kỳ phiếu và séc ghi bằng ngoại tệ Do vậy thanh toán quốc tế về bản chất chính là các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Chúng được hình thành và phát triển trên cơ sở các hợp đồng ngoại thương và các trao đổi tiền tệ quốc tế

Thứ ba, một giao dịch thanh toán quốc tế không chỉ bị chi phối bởi pháp luật ngoại hối của nước sở tại mà còn bị chi phối bởi pháp luật và tập quán thương mại quốc tế, bởi các chính sách kinh tế, chính sách ngoại thương và chính sách ngoại

Thứ tư, TTQT thường gặp rủi ro nhiều hơn so với thanh toán trong nước Sự bất ổn về chính trị, khác biệt về luật pháp, cơ chế chính sách, khoảng cách địa lý của các bên tham gia thanh toán làm hạn chế khả năng tìm hiểu, giám sát thanh toán Do vậy, trong một vài trường hợp nhất định đã gây thiệt hại cho các bên tham gia thanh toán

1.1.3 Vai trò của hoạt động thanh tóan quốc tế o Đối với nền kinh tế:

Hoạt động TTQT đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của đất nước Đó là mắt xích không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân TTQT là khâu quan trọng trong giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau, góp phần giải quyết mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, tạo nên sự liên tục của quá trình sản xuất và đẩy nhanh quá trình lưu thông hàng hóa trên phạm vi quốc tế

TTQT làm tăng cường các mối quan hệ giao lưu kinh tế giữa các quốc gia, giúp cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn, tiện lợi và giảm bớt chi phí cho các chủ thể tham gia Bên cạnh đó, hoạt động TTQT làm tăng khối lượng thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, đồng thời thu hút một lượng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam o Đối với khách hàng

Vai trò trung gian thanh toán trong hoạt động TTQT của các NHTM giúp quá trình thanh toán theo yêu cầu của khách hàng được tiến hành nhanh chóng, chính xác, an toàn, tiện lợi và tiết kiệm tối đa chi phí Trong quá trình thực hiện thanh toán, nếu khách hàng không có đủ khả năng tài chính thì NH có thể tài trợ Qua việc thực hiện thanh toán, NH còn có thể giám sát được tình hình kinh doanh của doanh nghiệp để có những tư vấn cho khách hàng và điều chỉnh chiến lược khách hàng o Đối với bản thân ngân hàng

Hoạt động TTQT giúp NH đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng

Trên cơ sở đó giúp NH tăng doanh thu, nâng cao uy tín và tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều đó không chỉ giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động mà còn là một ưu thế tạo nên sức cạnh tranh của ngân hàng trong cơ chế thị trường Hoạt động TTQT không chỉ là một hoạt động đơn thuần mà còn là hoạt động hỗ trợ bổ sung cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng như mở rộng cho hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tài trợ thương mại, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, và các hoạt động ngân hàng quốc tế khác

Hoạt động TTQT làm tăng tính thanh khoản cho ngân hàng Khi thực hiện nghiệp vụ TTQT, ngân hàng có thể thu được nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp dưới hình thức các khoản ký quỹ chờ thanh toán

Hoạt động TTQT còn tạo điều kiện hiện đại hóa công nghệ NH Các NH sẽ áp dụng công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT được thực hiện nhanh chóng, kịp thời và chính xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới NH

Hoạt động TTQT cũng làm tăng cường mối quan hệ đối ngoại của NH, tăng cường khả năng cạnh tranh, nâng cao uy tín của mình trên trường quốc tế, trên cơ sở đó khai thác nguồn tài trợ của các ngân hàng nước ngoài và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế để đáp ứng nhu cầu về vốn của ngân hàng

Trong một nền kinh tế hiện đại, khi mà các quốc gia đều chọn con đường đối ngoại để phát triển thì tồn tại hoạt động TTQT là điều hiển nhiên, đó là hoạt động không thể thay thế, hoạt động TTQT chỉ mất đi khi quốc gia đó thực hiện chính sách tự cung tự cấp, không thực hiện giao thương, hợp tác, đối ngoại với bât kì quốc gia nào khác Việt Nam đang thực hiện chính sách mở cửa chú trọng phát triển kinh tế đối ngoại và thị trường ngân hàng Việt Nam còn trong giai đoạn phát triển Do đó đây là lĩnh vực hoạt động đang rất thu hút sự đầu tư của các NHTM trong và ngoài nước

1.1.4 Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu:

Trong quan hệ ngoại thương có rất nhiều phương thức thanh toán khác nhau

Mỗi phương thức thanh toán đều có ưu điểm và nhược điểm, phù hợp với những quan hệ xuất nhập khẩu khác nhau Vì vậy việc lựa chọn phương thức thanh toán thích hợp phải được hai bên bàn bạc thống nhất, ghi trong hợp đồng ngoại thương Đến nay, các phương thức thanh toán cơ bản và phổ biến thường được sử dụng là: o Phương thức chuyển tiền (Remittance): Chuyển tiền là phương thức TTQT, trong đó khách hàng (người có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi ở một địa điểm nhất định

NH chuyển tiền phải thông qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

Theo sự phát triển vượt bậc của ngoại thương, yêu cầu chuyển đổi tiền gia tăng không ngừng và đã trở thành một nghề thực thụ: nghề kinh doanh ngoại tệ (KDNT), nghiệp vụ không thể thiếu trong một NHTM Một quốc gia độc lập tự chủ phát hành đồng tiền pháp định để lưu hành trong nước nhưng có nhu cầu sử dụng rất nhiều đồng tiền của các nước khác để phục vụ phát triển ngoại thương cùng các mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng có hoạt động quốc tế, NH phải KDNT vừa cho bản thân mình vừa cho khách hàng như là một hệ luận của quốc tế hóa thương mại và quốc gia hóa tiền tệ

1.2.1 Khái niệm về hoạt động kinh doanh ngoại tệ:

Theo nghĩa rộng:Kinh doanh ngoại tệ bao gồm việc mua, bán, gửi, vay cho vay các loại ngoại tệ khác nhau nhằm đảm bảo cân đối các nhu cầu về ngoại tệ cho ngân hàng và tìm cách thu lợi nhuận thông qua chênh lệch về tỷ giá và lãi suất giữa các đồng tiền khác nhau

Theo nghĩa hẹp: KDNT đơn thuần là các hoạt động mua bán ngoại tệ của các ngân hàng khi tham gia trên thị trường hối đoái trong và ngoài nước nhằm đảm bảo các nhu cầu về ngoại tệ của khách hàng, thu lời qua chênh lệch tỷ giá, kinh doanh cho khách hàng và cho chính NH Hoạt động KDNT theo phạm vi không gian được tiến hành vừa trong nước vừa trên thị trường quốc tế

1.2.2 Vai trò của hoạt động kinh doanh ngoại tệ

 Đem lại cho NH một khoản lợi nhuận đáng kể, đặc biệt đối với các NH có hoạt động KDNT được đa dạng hóa

 Là một công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá khi NH thực hiện các nghiệp vụ kỳ hạn, hoán đổi, tương lai, quyền chọn

 Là một nghiệp vụ có vai trò quan trọng đối với các nghiệp vụ khác của NH như TTQT, bảo lãnh, vay và cho vay ngoại tệ, tạo điều kiện cho việc đa dạng hóa nghiệp vụ NH

 Nhờ có hoạt động KDNT mà NH có thể dễ dàng giao dịch với NH nước ngoài, từ đó nâng cao vị thế của mình trên thị trường quốc tế qua chất lượng các giao dịch quốc tế

1.2.3 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: o Nghiệp vụ giao ngay (SPOT):

Là nghiệp vụ mua bán ngoại tệ mà việc chuyển giao ngoại tệ được thực hiện ngay hoặc chậm nhất là trong hai ngày làm việc kể từ khi thỏa thuận hợp đồng mua bán Nghiệp vụ này thực hiện trên cơ sở tỷ giá giao ngay (Spot rate) tức là tỷ giá được xác định và có giá trị tại thời điểm giao dịch Nghiệp vụ giao ngay rất đơn giản về kỹ thuật, song lại là nghiệp vụ cơ bản cho phép thực hiện các nghiệp vụ phức tạp hơn

Tỷ giá hối đoái: là giá cả của đơn vị tiền tệ một nước được đo bằng số lượng tiền tệ của nước khác Do đó, để xác định tỷ giá hối đoái cần xem xét sức mua của mỗi đồng tiền trong một cặp đơn vị tiền tệ đó

Theo thời hạn thực hiện giao dịch có tỷ giá giao ngay (spot) và tỷ giá kỳ hạn (forward) Tỷgiá giao ngay được niêm yết trên các báo cáo kinh tế hàng ngày ở quốc gia Thực tế hiện nay, tỷ giá của hầu hết các loại ngoại tệ được trao đổi ở nước ta đều được tính toán so với USD Đồng USD được sử dụng như một ngoại tệ trung chuyển (transport) Tỷ giá kỳ hạn đề cập đến một tỷ giá được báo giá và trao đổi hôm nay nhưng cho giao hàng và thanh toán vào một ngày cụ thể trong tương lai

Trên thị trường ngoại hối, người ta yết giá mua và giá bán.Giá mua thường thấp hơn giá bán, khoảng cách (spread) giữa giá mua và giá bán hình thành thu nhập cho ngân hàng trong KDNT Tại các thị trường khác nhau, tùy theo quan hệ cung cầu ngoại tệ, tùy theo chính sách kinh tế tài chính của nước sở tại, sẽ yết những tỷ giá hối đoái khác nhau Các NH có thể lợi dụng những khoảng cách này để kiếm lời đồng thời cũng có thể gánh chịu những rủi ro hối đoái (exchange risks) tiềm tàng

Kết quả KDNT phụ thuộc vào sự thay đổi tỷ giá hối đoái có lợi hay bất lợi Các

NH chỉ nên đứng trung gian chuyển đổi các lệnh mua bán, không nên lao sâu vào hoạt động đầu cơ Khoảng cách mua bán là rất thấp và chỉ thể hiện rõ ở ngạch số giao dịch lớn.Tại các nước có nền kinh tế thị trường phát triển cao, tỷ giá hối đoái cực kỳ nhạy cảm, một biến cố bất kỳ, xảy ra ở bất cứ nơi đâu trên trái đất, trước tiên ảnh hưởng ngay đến tỷ giá hối đoái tại nước sở tại, sau đó lan tỏa rất nhanh đến các nước có thị trường hối đoái nối mạng quốc tế o Nghiệp vụ kỳ hạn (Forward)

Là giao dịch mua hoặc bán ngoại tệ mà việc chuyển giao ngoại tệ được thực hiện sau một thời hạn nhất định kể từ khi thỏa thuận hợp đồng Đây là công cụ phòng chống rủi ro do biến động tỷ giá Hợp đồng kỳ hạn được sử dụng để cố định các khoản thu nhập hay chi trả theo một tỷ giá đã biết trước, bất chấp sự biến động tỷ giá trên thị trường Ở Việt Nam, hợp đồng kỳ hạn được chính thức thực hiện từ năm 1998, nhưng nhu cầu giao dịch vẫn chưa nhiều Lý do, một mặt là khách hàng chưa am hiểu về giao dịch này Mặt khác, do cơ chế điều hành tỷ giá của Ngân hàng Nhà Nước (NHNN) trong suốt thời gian qua khá ổn định theo hướng VND giảm giá dần so với các ngoại tệ để khuyến khích xuất khẩu nhưng vẫn đảm bảo ổn định nhập khẩu

Tuy nhiên khi NHNN dần bớt can thiệp vào thị trường ngoại hối, khi ấy rủi ro tỷ giá là đáng lo ngại, giao dịch kỳ hạn sẽ gia tăng, các NHTM và khách hàng cần làm quen với loại giao dịch này càng sớm càng tốt o Nghiệp vụ giao sau (Future)

Hợp đồng giao sau là một thỏa thuận mua bán một số lượng ngoại tệ đã biết theo tỷ giá cố định tại thời điểm hợp đồng có hiệu lực và việc chuyển giao ngoại tệ được thực hiện vào một ngày trong tương lai Tỷ giá trong các hợp đồng giao sau là tỷ giá giao ngay dự đoán tại thời điểm hợp đồng đáo hạn Thị trường ngoại tệ giao sau là thị trường giao dịch các hợp đồng mua bán ngoại tệ giao sau Thị trường giao sau thực chất chính là thị trường kỳ hạn được tiêu chuẩn hóa về ngoại tệ giao dịch, số lượng ngoại tệ giao dịch và ngày chuyển giao ngoại tệ Khác biệt nổi bật giữa giao giới tại sàn giao dịch, trong khi giao dịch kỳ hạn là giao dịch thỏa thuận trực tiếp giữa hai bên không cần tập trung hay thông qua mô giới

Các hợp đồng giao sau thường có tính thanh khoản cao hơn hợp đồng kỳ hạn vì phòng giao hoán đã sẵn sàng đứng ra “đảo hợp đồng” bất cứ khi nào có một bên yêu cầu Khi đảo hợp đồng thì hợp đồng cũ bị xóa và hai bên thanh toán cho nhau phần chênh lệch giá trị tại thời điểm đó o Nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ (Swap)

Nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ là tổng hợp của hai nghiệp vụ giao ngay và kỳ hạn

Swap tiền tệ là việc mua bán đồng thời cùng một số lượng ngoại tệ này với một ngoại tệ khác nhưng với thời hạn khác nhau, mỗi đồng tiền đều tham gia giao dịch mua và bán, tuy nhiên kỳ hạn của mỗi đầu giao dịch lại khác nhau, một đầu là giá giao ngay, còn đầu kia là giá kỳ hạn Một giao dịch swap tương ứng có hai giao dịch đi vay và cho vay Nó không tạo ra trạng thái ngoại hối mới nhưng tạo ra trạng thái vốn không cân bằng trong suốt thời gian thực hiện giao dịch Luồng tiền di chuyển giống như là cho vay và đi vay, do vậy giá của giao dịch swap phản ánh lãi suất đi vay và cho vay

Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ

1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế:

Hiệu quả hoạt động TTQT của NHTM không chỉ đơn thuần là hiệu số giữa doanh thu TTQT và chi phí TTQT mà nó được đánh giá qua nhiều góc độ khác nhau như:

Về góc độ nền kinh tế thì hiệu quả được đánh giá thông qua việc đẩy mạnh hoạt động thanh toán XNK của nền kinh tế, thúc đẩy hoạt động đầu tư nước ngoài phát triển, thúc đẩy mở rộng các hoạt động du lịch, hợp tác quốc tế, tăng cường thu hút kiều hối và các nguồn lực tài chính khác , thúc đẩy thị trường tài chính quốc gia hội nhập quốc tế, góp phần cải thiện cán cân thanh toán, ổn định nền kinh tế

Về góc độ khách hàng, hiệu quả hoạt động TTQT được đánh giá thông qua việc tăng trưởng kim ngạch XNK cuả doanh nghiệp trong nền kinh tế, tăng nhanh vòng quay của đồng vốn và nâng cao uy tín của doanh nghiệp trên thương trường, góp phần thiết thực trong việc mang lại hiệu quả kinh doanh XNK của doanh nghiệp

Và về góc độ của NHTM thì hiệu quả hoạt động TTQT được đánh giá thông qua việc phát triển các hoạt động kinh doanh khác của NH như tài trợ XNK, bảo lãnh NH, kinh doanh ngoại hối, thúc đẩy hoạt động đối ngoại phát triển, mở rộng thị trường hoạt động ngoài lãnh thổ Việt Nam, nâng cao uy tín và tính cạnh tranh cho

NH trên thị trường trong và ngoài nước Ở đây, bài nghiên cứu chỉ đưa ra các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT dưới góc độ NH

 Các chỉ tiêu định lượng:

 Doanh thu phí dịch vụ TTQT: khi cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng, NHTM thu về một khoản phí dịch vụ theo biểu phí của ngân hàng, khoản phí thu về càng lớn càng góp phần làm tăng hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

 Lợi nhuận ròng từ hoạt động TTQT Lợi nhuận TTQT=Doanh thu TTQT-Chi phí TTQT Đây là chỉ tiêu cơ bản phản ánh hiệu quả hoạt động, nhưng do đặc thù của lĩnh vực ngân hàng là ngành cung cấp dịch vụ cho nền kinh tế, trong cơ cấu tổ chức hoạt động của NH thì các bộ phận phòng ban như nhân sự, hành chính, phòng công nghệ thông tin, phòng ngân quỹ, phòng nguồn vốn… luôn có quan hệ chăt chẽ với nhau nên thật khó để xác định chi phí riêng cho hoạt động thanh toán quốc tế Do vậy, chỉ tiêu lợi nhuận ròng gần như không xác định được

 Tỷ lệ Doanh thu TTQT/Tổng doanh thu: phản ánh tỷ trọng của doanh thu TTQT trong tổng doanh thu từ các hoạt động kinh doanh của NH

 Lượng sự cố phát sinh cần bộ phận cấp cao sữa chữa điều chỉnh: có thể căn cứ vào chỉ tiêu này để đánh giá xem hoạt động TTQT có thường xuyên gây ra sự cố hay không, các sự cố có nghiêm trọng hay không, chúng cho thấy hiệu quả hoạt động TTQT cao hay không

 Thời gian trung bình để xử lý một giao dịch, một khiếu nại hay một thắc mắc của một khách hàng: chỉ tiêu này thể hiện năng suất làm việc và mức độ chuyên nghiệp của cán bộ hoạt động TTQT, khó có thể đưa ra một con số cụ thể cho chỉ tiêu này bởi mức độ phức tạp của mỗi giao dịch, mỗi vần đề của khách hàng là không giống nhau Nhưng về cơ bản, nếu có thể xử lý một giao dịch hay một vấn đề của khách hàng một cách thỏa mãn trong một khoảng thời gian ngắn hơn thì sẽ mang lại hiệu quả hoạt động cao hơn

 Các chỉ tiêu định tính:

 Việc tăng cường và củng cố nguồn vốn ngoại tệ cho ngân hàng: Khi thực hiện hoạt động TTQT, đặc biệt nếu thanh toán hàng xuất càng nhiều thì lượng ngoại tệ thu về sẽ càng nhiều

 Việc tăng cường và hỗ trợ cho hoạt động tín dụng tài trợ XNK: hoạt động TTQT hiệu quả thu hút được đông đảo khách hàng đến giao dịch, trong đó có cả những khách hàng cần sự hỗ trợ tài chính của NH để thực hiện thanh toán cho các giao dịch kinh tế của mình, khi đấy các hoạt động tín dụng, bảo lãnh, chiết khấu của

NH cũng sẽ tăng theo, do vậy thông qua chỉ tiêu tăng trưởng tài trợ thương mại có thể đánh giá được hiệu quả hoạt động TTQT

 Việc tăng cường và hỗ trợ cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ TTQT, NH bán ngoại tệ cho khách hàng có nhu cầu mua, và mua lại ngoại tệ của khách hàng có nhu cầu bán, nghiệp vụ TTQT hiệu quả cũng sẽ tạo điều kiện cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ phát triển, vì vậy nhìn vào chỉ tiêu tăng trưởng doanh thu kinh doanh ngoại tệ của NH với khách hàng có thể đánh giá hiệu quả của hoạt động TTQT

 Việc phát triển mạng lưới các ngân hàng đại lý, phát triển quan hệ đối ngoại, nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường trong nước và quốc tế Để việc TTQT được thực hiện nhanh chóng, an toàn và hiệu quả thì các NHTM cần thiết lập quan hệ đại lý với các NH trong và ngoài nước, thực hiện quá trình thiết lập mối quan hệ này đồng nghĩa với việc NH đang xây dựng và nâng cao hình ảnh và uy tín của mình trên thị trường tài chính trong nước và quốc tế Sự công nhận của các tổ chức tài chính này phần nào thể hiện thành công và uy tín của NH trên thị trường tài chính trong và ngoài nước, mà có được điều này một phần do hoạt đông TTQT mang lại Do vậy, có thể thông qua các quan hệ đại lý của NH mà đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh ngoại tệ:

 Trạng thái ngoại tệ: là khoản chênh lệch giữa số lượng ngoại tệ mua vào và số lượng ngoại tệ bán ra trong tất cả các loại ngoại tệ được ngân hàng đang sử dụng

Khi xem xét trạng thái ngoại tệ cần lưu ý rằng mọi giao dịch được tính vào trạng thái ngoại tệ ngay khi phát sinh giao dịch Nếu trạng thái ngoại tệ lớn hơn 0 thì ta gọi là trạng thái trường hay trạng thái dương, còn nếu nhỏ hơn 0 thì gọi là trạng thái đoản hay trạng thái âm Trường hợp trạng thái ngoại tệ bằng 0 thì gọi là trạng thái ngoại tệ cân bằng

Khi kinh doanh ngoại tệ, căn cứ vào kế hoạch kinh doanh, khả năng nguồn vốn, mỗi NH tự xác định mức tồn quỹ cần thiết tối thiểu bằng một số loại ngoại tệ mạnh thông dụng NH phải cân nhắc bốn yều tố khi xác định mức tồn quỹ: nhu cầu ngoại tệ cần đáp ứng hay lượng ngoại tệ cần bán ra trong thời gian sắp đến; khả năng dành một phần nguồn vốn để chuyển đổi ra ngoại tệ dự trữ; khả năng hỗ trợ của thị trường ngoại hối trong nước và quốc tế; phân bổ lượng dự trữ này cho nhiều loại ngoại tệ

Rủi ro thường gặp trong hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

Đặc thù của hoạt động TTQT và KDNT là nó có tác động qua lại, quan hệ mật thiết với kinh tế quốc tế Là những dịch vụ mà NHTM cung cấp cho khách hàng ngoài phạm vi quốc gia, nó không chỉ chịu sự điều chỉnh của luật pháp quốc gia mà còn phải tuân thủ luật pháp quốc tế, thông lệ quốc tế Thứ nữa là nó có quan hệ mật thiết với thị trường ngoại hối và chiụ sự tác động mạnh mẽ của yếu tố tỷ giá, dự trữ ngoại tệ của mỗi quốc gia Do đó, hoạt động TTQT và KDNT của NHTM luôn phải đương đầu với rủi ro cao, tiềm ẩn, phức tạp khó kiểm soát phát sinh cả trong và ngoài nước

Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM được chia làm bốn nhóm chính:

Rủi ro tài chính: rủi ro thị trường (rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá…), rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản Rủi ro hoạt động : lừa dối nội bộ, hành vi của nhân viên, rủi ro công nghệ, rủi ro quản lý Rủi ro kinh tế: chính sách kinh tế vĩ mô, hệ thống tài chính, hệ thống luật pháp Rủi ro sự cố: sự kiện chính trị, bệnh dịch, khủng hoảng tài chính

Sự phân chia trên chỉ có tính chất tương đối, trên thực tế các loại rủi ro có thể chuyển hóa cho nhau và có quan hệ chặt chẽ với nhau Trong hoạt động TTQT và KDNT luôn có thể xảy ra các loại rủi ro trên nhưng đặc biệt là các dạng sau: o Rủi ro tỷ giá:

Là rủi ro đặc thù, bất kể sự tăng hay giảm tỷ giá một cách đột ngột đều ảnh hưởng đến hoạt động TTQT và KDNT của NHTM Trong thanh toán L/C ngay khi người nhập khẩu đã kí quỹ 100% giá trị L/C cũng không bù đắp được tỷ lệ trượt giá của đồng nội tệ và như vậy NH đã gặp rủi ro tỷ giá Rủi ro tỷ giá tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của NH trên thị trường ngoại hối NH tham gia thị trường ngọai hối với hai mục đích chính là dịch vụ khách hàng (dịch vụ mua hộ bán hộ) và kinh doanh mua bán cho chính mình Rủi ro tỷ giá chỉ phát sinh khi NH tham gia mua bán cho chính mình, tức tạo ra trạng thái ngoại hối mở để đầu cơ kiếm lời khi tỷ giá thay đổi Rủi ro tỷ giá tăng lên theo thời gian tồn tại của trạng thái ngoại hối

Rủi ro tỷ giá cũng phát sinh ngay khi NH duy trì trạng thái ngoại hối cân bằng Mỗi biến động nhỏ của tỷ giá sẽ là sự biến động lớn về giá trị tài sản nếu lượng kinh doanh ngoại tệ lớn o Rủi ro pháp lý:

Rủi ro pháp lý là những rủi ro do thực hiện các giao dịch không đúng luật gây nên tổn thất và tranh chấp cho các bên tham gia Rủi ro pháp lý bao gồm rủi ro về chính sách, rủi ro trong quá trình áp dụng và thực thi những qui định trong nước và quốc tế liên quan đến hoạt động TTQT và KDNT Cụ thể:

Hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT và KDNT:Chẳng hạn chính sách thương mại của quốc gia hướng vào xuất khẩu hạn chế nhập khẩu, khi đó tỷ giá được điều chỉnh có lợi cho hoạt động xuất khẩu của quốc gia này Khi tỷ giá được đẩy lên cao không kiểm soát được ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán, kinh doanh ngoại tệ của NH Ngoài ra chính phủ cũng có thể sử dụng hàng loạt các biện pháp khác như chính sách quản lý ngoại hối, hạn chế xuất nhập khẩu một số mặt hàng, chính sách cấm vận kinh tế…các biện pháp này đều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh quốc tế của doanh nghiệp cũng như hoạt động TTQT và KDNT của NH

Thông lệ quốc tế: phòng thương mại quốc tế là tổ chức phi chính phủ hoạt động độc lập đã ban hành nhiều bản qui tắc điều chỉnh như UCP, URC, URR, URDG, Incoterms… Những quy tắc này mang tính chất pháp lý tùy ý, vì vậy khi áp dụng các bên được quyền thỏa thuận những nội dung khác thậm chí trái với quy định của bản quy tắc Vì vậy nếu không am hiểu những nội dung của các bản quy tắc này thì rất dễ dẫn đến những tranh chấp trong quá trình áp dụng o Rủi ro tác nghiệp:

Rủi ro xảy ra trong quá trình thực hiện nghiệp vụ của NH Rủi ro này có thể phát sinh từ những nguyên nhân như do cán bộ NH trong quá trình xử lý nghiệp vụ (trình độ, kinh nghiệm, đạo đức), do qui trình chưa hoàn thiện, sự cố do hệ thống kỹ thuật… o Rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng là rủi ro mất khả năng thanh toán của một trong các bên tham gia Đặc biệt trong hoạt động thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ, rủi ro này có thể xảy ra do nhà nhập khẩu bị vỡ nợ, phá sản mất khả năng thanh toán, điều này sẽ gây khó khăn và tổn thất cho nhà xuất khẩu cũng như ngân hàng phát hành L/C Rủi ro cũng có thể do nhà xuất khẩu gây ra khi mà ngân hàng đã thực hiện chiết khấu bộ chứng từ đối với hàng xuất khẩu, nhưng có sai sót trong khâu kiểm tra chứng từ, làm cho hồ sơ thanh toán bị từ chối thanh toán và nhà xuất khẩu mất khả năng thanh toán lại đối với khoản chiết khấu Tất yếu khoản thiệt hại này do NH chiết khấu gánh chịu hoàn toàn Rủi ro này còn xảy ra do NH phát hành khi NH phát hành bị vỡ nợ, mất khả năng thanh toán dẫn đến rủi ro cho NH chiết khấu và người xuất khẩu Rủi ro này sẽ được giảm bớt nếu việc tìm hiểu thông tin về các bên được thực hiện tốt và các điều khoản hợp đồng phù hợp o Rủi ro đạo đức:

Rủi ro đạo đức là rủi ro xảy ra khi một bên tham gia giao dịch cố tình không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình gây thiệt hại cho người khác Trong hoạt động KDNT khi tỷ giá thay đổi mạnh, khách hàng hoặc NH có thể sẽ không thực hiện mua bán ngoại tệ như cam kết của mình và gây thiệt hại cho bên kia Trong hoạt động TTQT, rủi ro đạo đức có thể xảy ra từ phía khách hàng Từ nhà nhập khẩu nếu họ không có thiện chí thanh toán thì họ có thể dựa vào sai sót dù rất nhỏ của bộ chứng từ để đòi giảm giá, kéo dài thời gian thanh toán và chiếm dụng vốn của người bán, thậm chí từ chối thanh toán đẩy ngân hàng vào tình thế khó khăn Từ nhà xuất khẩu nếu họ không xuất hàng theo đúng yêu cầu nhưng vẫn xuất trình bộ chứng từ hoàn hảo, theo phương thức thanh toán L/C thì ngân hàng phát hành vẫn phải thanh toán cho người xuất khẩu, trong tình huống này sẽ gây thiệt hại cho nhà nhập khẩu

Và rủi ro này cũng có thể đến từ phía các NH trong trường hợp thanh toán theo phương thức L/C, NH phát hành trì hoãn hoặc từ chối thanh toán cho người xuất khẩu, hoặc đối với sự thiếu trung thực của NH chiết khấu, NH phát hành tin tưởng thanh toán sẽ gặp rủi ro Trong cả hai trường hợp, dù NH là người gây ra rủi ro đạo đức hay là người gánh chịu rủi ro đạo đức thì nguyên nhân gây ra nó là do thông tin không đầy đủ, không cân xứng, sự tách biệt giữa thanh toán và hàng hóa thực tế theo phương thức thanh toán L/C.

Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và

và kinh doanh ngoại tệ o Nhân tố bên ngoài:

Một trong những yếu tố của môi trường bên ngoài có tác động đến sự sống còn của NH đó là yếu tố khách hàng Nếu ngân hàng có thể thu hút một lượng lớn khách hàng có năng lực kinh doanh và thường xuyên có hoạt động XNK thì sẽ tạo điều kiện rất tốt để hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ phát triển

Nhưng khách hàng có những đặc điểm và nhu cầu rất khác nhau nên NH cần nhận biết đúng đối tượng khách hàng của mình, tìm hiểu những nhu cầu chưa thỏa mãn của nhóm khách hàng này, từ đó phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ đáp ứng các nhu cầu đó, có như vậy thì NH mới có hể thu hút và giữ chân được khách hàng

Yếu tố quan trọng thứ hai đó là đối thủ cạnh tranh Số lượng, tầm vóc, chiến lược và sản phẩm của đối thủ cạnh tranh đều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong đó có hoạt động TTQT và KDNT Thị trường có quá nhiều đối thủ cạnh tranh thì sẽ thật khó cho NH trong việc tìm kiếm thị phần và sẽ đặc biệt khó khi đó là các đối thủ lớn về qui mô và mạnh về vốn Chiến lược và sản phẩm của đối thủ cũng ảnh hưởng nhiều đến chiến lược và sản phẩm của NH Nếu đối thủ không có chú trọng phát triển hoạt động TTQT, KDNT thì sẽ ít đầu tư vào con người, công nghệ, không đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ phục vụ cho hoạt động này

Ngân hàng có thể khai thác điểm này để thu hút khách hàng, đẩy mạnh doanh số, doanh thu, nâng cao hiệu quả TTQT và KDNT Vì lý do này, NH cần thiết phải phân tích đối thủ cạnh tranh để có nhận thức thấu đáo về thị trường từ đó xây dựng một lợi thế chiến lược lâu dài

Kế đến là các yếu tố thể chế chính trị, chính sách kinh tế trong nước và trên thế giới Đây là nhân tố quan trọng, có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như NH Mỗi sự biến động về chế độ kinh tế, chính trị của quốc gia cũng như quốc tế sẽ ảnh hưởng đến khả năng và sự sẵn sàng đáp ứng các cam kết đã thoả thuận giữa các bên Hoạt động trong một nền kinh tế, chính trị ổn định, sẽ an toàn và hiệu quả hơn, NH sẽ yên tâm đầu tư, phát triển sản phẩm nên chất lượng dịch vụ NH nói chung, TTQT và KDNT nói riêng cũng sẽ tốt hơn Các chính sách kinh tế ảnh hưởng nhiều đến hoạt động TTQT, KDNT là:

 Chính sách kinh tế đối ngoại hay cụ thể hơn là chính sách ngoại thương mang tính bảo hộ mậu dịch hay tự do hóa mậu dịch của Chính phủ có ảnh hưởng rất lớn đến hành vi của các doanh nghiệp, từ đó dẫn đến sự sôi động hay trầm lắng của hoạt động TTQT và KDNT Một lựa chọn chính sách đối ngoại thiên về bảo hộ sẽ gây khó khăn cho hoạt động ngoại thương, ngược lại tự do hóa mậu dịch sẽ làm cho ngoại thương phát triển Và sự phát triển của hoạt động ngoại thương là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động TTQT và KDNT

 Chính sách quản lý ngoại hối quốc gia là những quy định pháp lý, những thể lệ của Nhà nước trong vấn đề quản lý ngoại tệ, cũng như việc trao đổi, sử dụng, mua bán ngoại tệ trên thị trường nội địa và quan hệ thanh toán, tín dụng với nước ngoài Nội dung của chính sách quản lý ngoại hối là quản lý và kiểm soát các luồng vận động của ngoại hối từ nước ngoài vào và từ trong nước ra, có liên quan đến quan hệ ngoại thương và các quan hệ kinh tế đối ngoại khác bằng ngoại tệ Đồng thời, chính sách quản lý ngoại hối cũng quản lý và kiểm soát lưu thông ngoại hối trong phạm vi quốc gia Như vậy, một chính sách quản lý ngoại hối đúng đắn sẽ góp phần khuyến khích ngoại thương, hợp tác quốc tế, thu hút đầu tư nước ngoài… từ đó sẽ thúc đẩy hoạt động TTQT, KDNT của ngân hàng phát triển Căn cứ vào sự biến động của thị trường, Nhà nước sẽ có các áp dụng chính sách ngoại hối thắt chặt hay tự do nhằm hướng sự vận động của hoạt động ngoại hối đi vào ổn định theo chủ trương của Nhà nước Hoạt động TTQT, KDNT liên quan đến sự vận động luồng tiền ra vào quốc gia, do đó tất yếu chịu sự quản lý ngoại hối của Chính phủ

 Chính sách thuế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt là hoạt động xuất nhập khẩu Với các mức thuế XNK cao hay thấp sẽ có tác động hạn chế hay khuyến khích hoạt động XNK, từ đó cũng sẽ góp phần ảnh hưởng đến hoạt động TTQT và KDNT

Tình hình kinh tế trong nước và thế giới cũng ảnh hưởng nhiều đến hiệu quả hoạt động TTQT và KDNT của NH Tốc độ tăng trưởng, mức độ lạm phát, tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp… cho thấy một cái nhìn tổng quát về một nền kinh tế phát triển, đang phát triển hay suy thoái Với nền kinh tế phát triển và đang phát triển sẽ thu hút đươc sự quan tâm của các nhà đầu tư nước ngoài cả trực tiếp và gián tiếp Điều này đồng nghĩa với việc sẽ có lưu lượng ngoại tệ vào và ra rất mạnh, như vậy hoat động TTQT và KDNT của NH sẽ trở nên sôi động Ở những nền kinh tế phát triển và đang phát triển thì các hoạt động ngoại thương, dịch vụ quốc tế, chuyển giao công nghệ kỹ thuật quốc tế và nhiều hoạt động kinh tế khác cũng diễn ra mạnh mẽ và chúng có mối quan hệ hữu cơ với nhau Chẳng hạn như kim ngạch xuất nhập khẩu tăng trưởng, đầu tư ra nước ngoài và đầu tư của nước ngoài vào trong nước tăng thì nhu cầu về mua bán ngoại tệ, nhu cầu về tài trợ ngoại thương, nhu cầu tự bảo vệ trước những rủi ro đặc biệt là rủi ro ngoại hối sẽ càng lớn Nó đòi hỏi hoạt động TTQT và KDNT phát triển để đáp ứng Ngoài ra, giá trị hợp đồng bản tệ rõ ràng được hậu thuẫn bởi sự phát triển kinh tế của quốc gia Một nước có nền kinh tế phát triển ổn định thì đồng tiền của nó có uy tín, có khả năng chuyển đổi cao trên thị trường thế giới Với đồng bản tệ mạnh, thị trường hối đoái ở nước đó sẽ hoàn thiện và là cơ sở cho hoạt động TTQT và KDNT phát triển

Cuối cùng là môi trường luật pháp, các thông lệ, tập quán thương mại Đây là cơ sở pháp lý để hạn chế rủi ro, giải quyết tranh chấp trong TTQT và KDNT của NHTM Đặc thù của hoạt động TTQT và KDNT là hoạt động kinh doanh liên quan đến nhiều quốc gia nên chịu sự chi phối của cơ chế chính sách luật pháp của nước sở tại cũng như các nước có liên quan Môi trường pháp lý hoàn thiện là nền tảng để NHTM thực hiện tốt hoạt động kinh doanh của mình o Nhân tố bên trong:

Hình ảnh, uy tín của ngân hàng: Một ngân hàng có uy tín lớn là ngân hàng có các hoạt động đa dạng và phong phú cả về quy mô lẫn chất lượng, điều này sẽ thu hút một số lượng lớn khách hàng đến với ngân hàng Không những thế, một ngân hàng có uy tín sẽ dễ dàng mở rộng được thị trường trong nước và quốc tế Ngân hàng có uy tín trên trường quốc tế, sẽ rất thuận lợi khi thực hiện các nghiệp vụ mang tính bảo lãnh thanh toán cho khách hàng trong nước, đồng thời các ngân hàng và đối tác nước ngoài sẽ tin tưởng lựa chọn ngân hàng để giao dịch

Cơ cấu tổ chức, quy trình hoạt động: NH với hệ thống các mối quan hệ vừa độc lập vừa phụ thuộc, thể hiện những nhiệm vụ rõ ràng, do ai làm, làm cái gì và liên kết với các bộ phận khác như thế nào, tạo ra sự hợp tác nhịp nhàng, quy trình thủ tục đơn giản, ổn định đồng nhất sẽ góp phần làm cho hoạt động TTQT và KDNT được thực hiện nhanh chóng và hiệu quả

Hoạt động Marketing: Marketing ngân hàng được hiểu là một hệ thống tổ chức quản lý của một ngân hàng để đạt được mục tiêu doanh số, doanh thu của ngân hàng đối với một hay nhiều nhóm khách hàng mục tiêu đã được lựa chọn thông qua các chính sách nhằm hướng tới mục tiêu marketing cuối cùng và cao nhất là lợi nhuận

Về cơ bản Marketing liên quan đến bốn yếu tố là sản phẩm, giá cả, phân phối, truyền thông, riêng trong lĩnh vực dịch vụ như NH còn có thêm các yếu tố con người, quy trình và yếu tố minh chứng thực tế (trụ sở, chi nhánh, văn phòng giao dịch…) Tùy vào tình hình cụ thể mà NH có thể sử dụng một hay nhiều yếu tố để thực hiện chiến lược của mình Thực hiện marketing thành công đồng nghĩa với việc NH đã đưa được hình ảnh thương hiệu của mình đến với khách hàng và đối tác Điều này sẽ tạo một nền tảng tốt để hoạt động TTQT và KDNT phát triển hiệu quả

Chất lượng nguồn nhân lực: Để thực hiện công việc trôi chảy, tránh hiểu lầm và gây thiệt hại đáng tiếc cho ngân hàng, đòi hỏi cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ làm nghiệp vụ TTQT, KDNT nói riêng phải có chuyên môn cao, am hiểu các quy tắc, thông lệ quốc tế, có trình độ ngoại ngữ giỏi để tiếp cận với những tài liệu của nước ngoài, tích luỹ thêm kiến thức nghiệp vụ

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN INDOVINA

Hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Indovina

o Khái quát quy trình hoạt động thanh toán quốc tế:

Quy trình về hoạt động TTQT của ngân hàng Indovina, bao gồm tất cả những dịch vụ TTQT hiện có như chuyển tiền bằng điện, thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ, đã được NH xây dựng và điều chỉnh cho phù hợp với thực tiễn từng giai đoạn Quy trình này đã được xem xét tiêu chuẩn hóa và làm cơ sở cho các bộ phận tác nghiệp, hướng đến mục tiêu thỏa mãn nhu cầu của khách hàng và đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng

Khi khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ TTQT của ngân hàng thì có thể đến bất kì phòng giao dịch (PGD) hay chi nhánh nào của ngân hàng IVB để được phục vụ Sau khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng thì nhân viên TTQT sẽ xem khách hàng đó thuộc chi nhánh nào quản lý và có trách nhiệm thông báo cho chi nhánh đó về giao dịch bằng cách fax bộ hồ sơ về cho chi nhánh quản lý xử lý sau khi đã kiểm tra chữ ký khách hàng, số dư tài khoàn giao dịch cũng như kiểm tra sự hợp lệ của bộ hồ sơ Khi các giao dịch đã được chi nhánh quản lý chấp nhận, nhân viên TTQT sẽ thông báo cho khách hàng biết trạng thái, kết quả của giao dịch Trưởng hay phó phòng TTQT của chi nhánh quản lý sẽ kiểm tra tất cả giao dịch trong ngày, lập bảng kê điện Swift cần gửi ký tên kèm với mã khóa và fax về phòng TTQT hội sở phê duyệt, chuyển điện Nếu khách hàng đến PGD hay phòng TTQT trực thuộc hội sở thi hồ sơ cũng sẽ được xử lý tương tự nhưng điện Swift sẽ được chuyển đi thẳng mà không cần phải lập bảng kê và mã khóa như tại các chi nhánh khác Điện Swift sẽ được chuyển đến ngân hàng người hưởng để thông báo cho người hưởng thông qua hệ thống NH đại lý của IVB o Thực trạng hoạt động TTQT tại ngân hàng IVB:

 Thị phần hoạt động TTQT:

Kể từ khi ngân hàng Indovina được cấp giấy phép hoạt động tính đến nay đã được 23 năm, đó cũng là thời gian hoạt động TTQT diễn ra tại NH Có thể nói từ những ngày đầu được cấp phép và trở thành NH liên doanh đầu tiên tại Việt Nam, với đầy đủ chức năng hoạt động ngoại hối như nhận và trả tiền gửi ngoại tệ, nhận tiền vay và cho vay ngoại tệ, mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ ở nước ngoài, thanh toán bằng ngoại tệ, mua bán ngoại tệ Indovina đã nhận được sự quan tâm chú ý và là sự lựa chọn của nhiều doanh nghiệp, nhiều nhà đầu tư cũng như các thành phần kinh tế khác Lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT của NH là khá đông

Nhưng trong quá trình hoạt động của mình, vì nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan, Indovina đã không có sự phát triển lớn mạnh như sự kỳ vọng của khách hàng Lượng khách hàng chẳng những không được mở rộng mà còn bị thu hẹp Thị phần hoạt động TTQT hay thị phần thanh toán XNK của IVB chiếm tỷ lệ rất thấp trong kim ngạch XNK cả nước

Bảng 2.1.1: Thị phần thanh toán XNK của IVB so với kim ngạch XNK cả nước giai đoạn 2009-2013 (Đơn vị tính: tỷ USD và %)

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Giá trị

XNK tại IVB 1.22 0.97 1.66 1.07 1.86 0.92 1.89 0.75 1.72 0.65 Kim ngạch

XNK cả nước 125.6 100 155 100 202.1 100 253.2 100 263.5 100 (Nguồn: Báo cáo hoạt động TTQT của IVB giai đoạn 2009-2013)

Từ năm 2009 đến năm 2013, kim ngạch XNK cả nước luôn đạt mức tăng trưởng cao trên 20%, kim ngạch năm 2013 so với năm 2009 tăng hơn 2 lần Năm 2011 được dự báo là năm khó khăn cho tăng trưởng XNK cả nước vì với chính sách kìm chế lạm phát thắt chặt tiền tệ, thu hẹp tín dụng sẽ gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc tiếp cận vốn duy trì mở rộng hoạt động Tuy nhiên, kim ngạch XNK năm 2011 lại rất khả quan, đạt mức tăng trưởng cao nhất khoảng 30%, tốc độ tăng xuất khẩu vượt trội (35%), cao nhất kể từ năm 1995 Nhập siêu giảm mạnh so với 4 năm trước đó và tỷ trọng nhập siêu/xuất khẩu đạt gần 11%, thấp nhất kể từ năm 2002 Hòa vào cùng tình hình chung cả nước, giá trị thanh toán XNK tại ngân hàng Indovina cũng tăng liên tục qua các năm, tăng mạnh nhất vào năm 2010 đạt 36%, riêng trong năm 2013 tốc đô tăng bị âm gần 9%, tăng trưởng thanh toán XNK của IVB rất không đều Thị phần thanh toán XNK của IVB đạt cao nhất là 1.07% vào năm 2010 và thấp nhất là 0.65% vào năm 2013 Từ năm 2009-2013, có thể nói thị phần đã giảm 33% Giá trị thanh toán XNK tăng nhưng thị phần lại giảm, cho thấy tốc độ tăng giá trị thanh toán XNK của IVB không bằng tốc độ tăng kim ngạch XNK cả nước, sự phát triển chậm của IVB trước sự phát triển nhanh của nền kinh tế đã dẫn đến kết quả là thị phần bị thu hẹp trong một nền kinh tế đang phình ra

Bảng 2.1.2: Cơ cấu thanh toán xuất khẩu (XK) –nhập khầu (NK) của IVB giai đoạn 2009-2013 (Đơn vị tính: Tỷ USD, %)

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Giá trị

NK 0.70 57.5 0.91 54.7 1.01 54.4 0.91 48.1 0.76 44.2 Tổng 1.22 100 1.66 100 1.86 100 1.89 100 1.72 100 (Nguồn: Báo cáo TTQT của IVB giai đoạn 2009-2013)

Biểu đồ 2.1.1: Tỷ trọng thanh toán XNK giai đoạn 2009-2013: (Đơn vị tính : %)

Tỷ trọng thanh toán XNK giai đoạn 2009-2013

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Nước ta trong nhiều năm qua luôn nằm trong tình trạng nhập siêu, đây là vấn đề phức tạp kéo dài của nền kinh tế Về cân đối tổng thể của nền kinh tế, nhập siêu chính là một biểu hiện của huy động nguồn lực bên ngoài vào tăng trưởng và phát triển kinh tế Nhập siêu có thể là một kênh hỗ trợ việc tạo năng lực mới và hiện đại hóa nền kinh tế, tạo ra sản phẩm có chất lượng cao, tăng khả năng cạnh tranh

Nhưng nhập siêu ở mức cao, kéo dài sẽ gây tác động tiêu cực đến nền kinh tế và điều hành chính sách tiền tệ, gây áp lực cung cầu ngoại tệ, tỷ giá Sau khi gia nhập WTO, giá trị nhập siêu ở nước ta đã tăng mạnh, cao nhất là vào năm 2008 và mãi đến năm 2012 lần đầu tiên Việt Nam xuất siêu hàng hóa sau g’ần 20 năm nhập siêu, xuất siêu tập trung tại các mặt hàng gia công lắp ráp và tập trung tại khu vực có vốn đầu tư nước ngoài

Nhìn vào biểu đồ cơ cấu thanh toán XNK của IVB, ta thấy từ năm 2009 đến năm

2011, tỷ trọng thanh toán hàng NK cao hơn tỷ trọng thanh toán hàng XK Nhưng sang năm 2012, 2013 thì tỷ trọng thanh toán xuất khẩu cao hơn tỷ trọng thanh toán nhập khẩu Doanh số thanh toán hàng XK tăng mạnh qua các năm, tăng mạnh nhất vào năm 2010 đến 45%, sau đó tốc độ tăng chậm lại và bị âm 2% vào năm 2013

Trong khi đó, hoạt động thanh toán hàng NK từ năm 2009 đến năm 2011có tốc độ tăng mạnh, cao nhất vào năm 2010 đạt 29% nhưng sang năm 2012, 2013 thì tốc độ tăng đã chuyển sang con số âm 10% và 16%, và chiếm tỷ trọng thấp hơn so với thanh toán hàng xuất Nguyên nhân của kết quả này, một phần do năm 2012 IVB đánh giá lai tình hình hoạt động của các doanh nghiệp và đã hạn chế cấp tín dụng, bảo lãnh cho một số khách hàng nhập khẩu hàng hóa nên đã làm giảm lượng khách hàng thanh toán hàng nhập qua IVB Một phần vì chịu sự ảnh hưởng chung của nền kinh tế, cả nước xuất siêu, và lượng khách hàng chính tại IVB là các doanh nghiệp có vốn đầu tư từ Đài Loan kinh doanh trong lĩnh vực gia công may mặc, lắp ráp, do đó lượng thanh toán hàng xuất qua IVB cũng tăng theo Khách hàng giao dịch với IVB phần lớn là khách hàng lâu năm có được nhiều ưu đãi, còn khách hàng mới thì rất ít và cũng chỉ giao dịch ở mức thấp, giới hạn Tóm lại với thị phần thanh toán XNK thấp, cơ cấu thanh toán nghiên nhiều về nhập khẩu, tuy có cải thiện nhưng chủ yếu do ảnh hưởng chung của nền kinh tế, về phía NH chưa có sự chủ động điều chỉnh phù hợp Điều nay sẽ ảnh hưởng trước hết đến doanh thu TTQT và sau đó là cân đối cung cầu ngoại tệ của NH

 Doanh thu hoạt động TTQT

Cơ cấu thu nhập của IVB gồm có thu từ hoạt động tín dụng, thu từ hoạt động đầu tư, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thu từ việc cung cấp các dịch vụ khác như dịch vụ thanh toán quốc tế, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ thẻ, ….Trong đó thu từ hoạt động tín dụng là cao nhất tiếp đến là các hoạt động còn lại, trong đó có phần đóng góp khá lớn của hoạt động TTQT

Bảng 2.1.3: Doanh thu hoạt động TTQT giai đoạn 2009-2013 (Đvt: Triệu USD, %)

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Giá trị

Tổng cộng 4.01 100.00 4.63 100.00 4.18 100.00 1.85 100.00 1.95 100.00 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT của IVB giai đoạn 2009-2013 )

Bảng 2.1.4: Tốc độ tăng trưởng thu nhập của hoạt động TTQT giai đoạn 2009-2013 (Đvt: %)

Doanh thu hoạt động TTQT của IVB tăng trưởng không ổn định qua các năm

Năm 2010 doanh thu tăng 15.4% so với năm 2009 và đạt mức cao nhất trong giai đoạn phân tích, nhưng đã giảm mạnh 55.7% vào năm 2012 Trong suốt thời gian phân tích 2009-2013, doanh thu đã giảm 51.4% Trong doanh thu TTQT của IVB, phí thu từ dịch vụ thanh toán XNK là chủ yếu chiếm đến 80% Trong cơ cấu doanh thu thì phần đóng góp của Hội sở là lớn nhất, mức cao nhất là 36.19% vào năm

2011 và thấp nhất là 28.24% năm 2012 Kế đến là các chi nhánh Hải Phòng, Hà Nội, Bình Dương, Đồng Nai Phòng giao dịch (PGD) Thiên Long (TL), Mỹ Đình (MĐ) trực thuộc chi nhánh Hà Nội đi vào hoạt động từ năm 2010, PGD Nhơn Trạch (NT) trực thuộc chi nhánh Đồng Nai, các PGD này tuy chưa có giấy phép thành lập chi nhánh nhưng có đầy đủ nghiệp vụ của chi nhánh và hoạch toán độc lập với chi nhánh trực thuộc Đây là những PGD hoạt động hiệu quả nhất trong các PGD của IVB Các chi nhánh được đánh giá là hoạt động hiệu quả có mức đóng góp ngày càng lớn từ năm 2009-2013 là chi nhánh Đà Nẵng, Đồng Nai, Chợ Lớn, Tân Bình

Sau khi sơ lược qua tình hình doanh thu TTQT của IVB, điều đáng quan tâm nhất là tại sao doanh thu lại giảm mạnh trong năm 2012, 2013 và giảm trên toàn hệ thống? Năm 2012 là năm hoạt động đạt hiệu quả thấp nhất của IVB trong giai đoạn phân tích, mọi hoạt động chính đều có thu nhập giảm đáng kể, trong đó có hoạt động TTQT

Lý do chính được đưa ra cho kết quả này là do tình hình suy thoái chung của nền kinh tế trong nước và trên thế giới Năm 2012 có thể nói là năm thể hiện rõ nhất ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 2008-2009 đến nền kinh tế Việt Nam, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, GDP đạt mức tăng trưởng thấp nhất trong giai đoạn phân tích 5.03% Hoạt động NH sa sút, nhiều mục tiêu kinh doanh không đạt được Và đặc biệt, phí thanh toán của IVB đã giảm trên toàn hệ thống và giảm mạnh so với các năm trước Mức phí áp dụng cho các năm trước có mức rất cao, có mức thấp tùy vào từng đối tượng khách hàng, tùy vào mức độ thân thiết gắn bó, khối lượng giao dịch cũng như tình hình sử dụng các dịch vụ khác, có khi phí thanh toán còn vượt hơn 2% Mức phí 2012 được điều chỉnh giảm đồng đều hơn (hầu hết ở mức 0.1%) và có nhiều khách hàng còn được miễn thu phí một số dịch vụ như chuyển tiền, mở L/C, thanh toán L/C….nên đã làm cho doanh thu giảm mạnh

Chính sách ngoại thương thiên về xuất khẩu do cán cân thương mại thường xuyên bị thâm hụt, cùng với tình hình rút vốn ào ạt từ phía các nhà đầu tư nước ngoài khi nền kinh tế có các dấu hiệu suy thoái Những điều này đã tạo ra áp lực làm tỷ giá tăng liên tục trong những năm qua Năm 2012, tỷ giá được giữ ổn định tại mức 20828 Đây có thể được xem là thành quả của những nổ lực nhằm hạ nhiệt tình hình tỷ giá của NHNN, tuy nhiên, với IVB thì đây là năm gánh chịu hậu quả

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Indovina

Hoạt động KDNT tại ngân hàng Indovina gồm nghiệp vụ mua bán, chuyển đổi ngoại tệ cùng các nghiệp vụ ngân quỹ như thanh toán séc du lịch, thanh toán thẻ quốc tế, đại lý chi trả kiều hối…Các nghiệp vụ ngân quỹ chiếm tỷ trọng rất thấp trong doanh thu hoạt động kinh doanh ngoại tệ của IVB, thậm chí nghiệp vụ thanh toán séc du lịch đã tạm ngừng hoạt động Vì vậy trong phân tích hiệu quả hoạt động KDNT của IVB, học viên chỉ tập trung sâu vào nghiệp vụ mua bán ngoại tệ của phòng quản lý kinh doanh tiền tệ o Mối quan hệ giữa hoạt động TTQT và KDNT

Hoạt động TTQT và KDNT có chung mối quan tâm lớn đó là ngoại tệ Khách hàng muốn mua ngoại tệ thanh toán hoặc muốn bán một lượng ngoại tệ đang có thì cần phải có hoạt động mua bán ngoại tệ của NH theo như qui định của pháp lệnh ngoại hối nước ta Do đó có thể nói đây là hai hoạt động không thể tách rời nhau, có quan hệ hỗ trợ cùng phát triển nếu cả hai làm tốt vai trò của mình, ngược lại sẽ là hạn chế sự phát triển của nhau

Hoạt động KDNT và TTQT đi đôi với vấn đề tỷ giá Trong mua bán ngoại tệ với khách hàng tại IVB, phòng kinh doanh ngoại tệ không trực tiếp tham gia thực hiện mà do các phòng ban khác trong đó có phòng TTQT Tỷ giá mua bán do phòng KDNT xác định sau khi đã tính toán cẩn thận Ấn định tỷ giá cao sẽ tạo sự cạnh tranh thấp về giá, không thu hút được khách hàng thực hiện thanh toán qua IVB, ấn định tỷ giá thấp sẽ làm gia tăng rủi ro tỷ giá cho phòng quản lý KDNT Tại IVB, khoảng cách giữa tỷ giá mua và bán luôn rộng hơn so với nhiều NH khác Điều này tạo ra khó khăn lớn cho phòng TTQT tiếp cận với khách hàng

Hoạt động TTQT và KDNT vừa là nguồn cung cấp vừa là nguồn tiêu thụ ngoại tệ của nhau Nhờ có hoạt động thanh toán xuất khẩu mà NH thu được hút được lượng lớn ngoại tệ chuyển về tạo ra nguồn kinh doanh cho phòng KDNT, nhờ có hoạt động thanh toán nhập khẩu mà phòng KDNT bán được lượng ngoại tệ dư thừa của mình Ngược lại, đến lược hoạt động KDNT thực hiện vai trò của mình thì lại là nơi cung cấp và tiêu thụ ngoại tệ cho phòng TTQT Tại IVB, trong giai đoạn phân tích có thể thấy doanh thu của hai hoạt động này vận động cùng chiều với nhau

Hoạt động KDNT có vai trò lớn trong việc thúc đẩy hoặc kiềm hãm sự phát triển của hoạt động TTQT nên cần có sự đánh giá hiệu quả của hoạt động này tìm ra những mặt được và chưa được cũng như tìm ra những nhân tố ảnh hưởng để có giải pháp thích hợp nâng cao hiệu quả hoạt động KDNT góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT o Thực trạng hoạt động KDNT:

 Tình hình doanh số mua bán ngoại tệ:

Tính đến nay, IVB đã tiến hành giao dịch giao ngay cho các hầu hết các ngoại tệ mạnh như: USD, EUR, GBP, JPY, CHF, CAD, AUD, HKD, SGD…Tuy nhiên tỷ trọng giao dịch của đồng USD vẫn chiếm ưu thế Việc mua bán ngoại tệ mà IVB

Tham gia các giao dịch ngoại tệ vẫn chủ yếu là các doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ vận tải hàng hải,du lịch…Tổng giá trị các giao dịch ngoại tệ của thành phần này chiếm trên 80% tổng giá trị giao dịch ngoại tệ của NH Ngoài ra, thành phần khách hàng cá nhân đến mua ngoại tệ cho mục đích du học, đi công tác và chữa bệnh ở nước ngoài tại ngân hàng cũng có nhưng tỷ trọng thấp Các giao dịch với khách hàng vãng lai đóng góp phần rất nhỏ

Bảng 2.2.1: Doanh số mua bán ngoại tệ phân theo chi nhánh trong giai đoạn 2009-

2013 (Đơn vị tính : 1000 Tỷ đồng)

Chi nhánh Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán

(Nguồn: Báo cáo mua bán ngoại tệ của IVB giai đoạn 2009-2013)

Tổng doanh số mua bán ngoại tệ của IVB từ năm 2009 đến năm 2012 tăng hơn 100%, tăng mạnh nhất vào năm 2010 và 2011 Riêng trong năm 2013 thì con số này giảm mạnh 55.5% Tỷ lệ giữa doanh số mua và bán luôn sắp xỉ nhau, không có chênh lệch nhiều, nhiều nhất là 453.96 tỷ đồng năm 2010, và đây cũng là năm mà doanh số mua cao hơn doanh số bán, còn các năm khác thì ngược lại Năm 2010-

2011 là thời gian mà thị trường ngoại hối, thị trường tín dụng rất bất ổn, thị trường tồn tại cơ chế hai tỷ giá, hai lãi suất, tín dụng ngoại tệ tăng mạnh, nhu cầu ngoại tệ của các doanh nghiệp tăng cao vừa phục vụ cho nhu cầu thanh toán vừa phải trả các khoản nợ vay ngoại tệ đến hạn Hoạt động mua bán ngoại tệ của IVB trở nên sôi nổi và đạt tốc độ tăng trưởng mạnh Năm 2013, doanh số mua bán ngoại tệ đạt đáy trong giai đoạn phân tích Hoạt động mua bán ngoại tệ tại IVB chủ yếu là mua đi bán lại, phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng Nhưng trong năm này, doanh số thanh toán có giảm nhưng không đáng kể, điều này cho thấy khách hàng đã chủ động được USD nên giảm mua ngoại tệ của ngân hàng

IVB chủ yếu thực hiện mua ngay bán ngay theo nhu cầu phát sinh, ít xảy ra trường hợp mua dự trữ đặc biệt với những ngoại tệ khác USD Các nguồn cung ngoại tệ của ngân hàng gồm từ khách hàng, từ thị trường liên ngân hàng, vốn tự có

Trong đó, nguồn từ khách hàng và thị trường liên ngân hàng là hai nguồn thường xuyên nếu mua của khách hàng không đủ nhu cầu bán cho khách hàng thì sẽ mua thêm từ thị trường liên ngân hàng để bù vào, hoặc trong tình hình căng thẳng có thể sử dụng thêm nguồn vốn kinh doanh ngoại tệ

Biểu đồ 2.2.1: Doanh số mua bán ngoại tệ giai đoạn 2009-2013 (Đvt:1000 tỷ đồng)

Doanh số mua bán ngoại tệ

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Bảng 2.2.2: Tốc độ tăng của doanh số mua bán ngoại tệ năm 2009-2013 (Đvt: %)

DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán

Doanh số mua và bán luôn có sự tăng giảm cùng chiều không có trường hợp doanh số mua tăng – doanh số bán giảm hoặc ngược lại Điều này thể hiện, khi IVB mua vào được một lượng ngoại tệ sẽ tìm đầu bán ra lượng ngọai tệ đó, hoặc khi bán ra một lượng ngoại tệ sẽ mua lại một lượng khác để bù vào Đây là cách để đảm bảo trạng thái ngoại tệ theo qui định của NHNN và giảm rủi ro biến động tỷ giá nhưng đôi lúc cách làm này lại tạo ra sự thiếu linh hoạt trong đáp ứng như cầu ngoại tệ thanh toán cho khách hàng Khi khách hàng có nhu cầu mua một lượng ngoại tệ lớn đặc biệt là ngoại tệ khác USD thì cần phải báo cho phòng KDNT trước một ngày để họ chuẩn bị nguồn, trường hợp cần thanh toán gấp trong ngày thì sẽ không có hoặc có nhưng với tỷ giá cao vì với ngoại tệ khác USD số dư cuối ngày không được quá 10,000 USD Trong tình hình như hiện nay, khi mà các NH khác với khả năng cung ứng dồi dào và một tỷ giá cạnh tranh, thì cách làm này sẽ làm cho khách hàng thiếu tin tưởng vào khả năng của NH cũng như tạo cho họ cảm giác không được sẵn sàng phục vụ và họ sẽ tìm đến NH khác có chất lượng cung ứng tốt hơn

Trong tổng doanh số mua bán ngoại tệ, phần đóng góp của hội sở là lớn nhất, dao động quanh mức 40% Kế đến là các chi nhánh Hải Phòng, Bình Dương, Đồng Nai, Hà Nội Các phòng giao dịch và chi nhánh Tân Bình, Chợ Lớn có sự đóng góp ngày càng tăng Phòng thanh toán tại Hội Sở với lợi thế về qui mô, vị trí, nhân sự cũng như sự thuận tiện trong thực hiện các giao dịch như cùng phòng QLKDTT trực thuộc Hội Sở, là nơi duy nhất trong hệ thống có cổng chuyển tiền Swift nên hoạt động thanh toán tại hội sở sôi động hơn các chi nhánh khác Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng doanh số mua bán của hội sở không được ổn định Doanh số tăng mạnh vào năm 2010-2011, nhưng sau đó lại giảm mạnh trong năm 2012-2013 Giải thích cho hiện tượng này là vì lượng khách hàng tại Hội sở đông và đa dạng nên chịu ảnh hưởng rất nhiều của tình hình kinh tế cả nước, kinh tế tăng trưởng tốt doanh số Hội sở tăng và ngược lại Các chi nhánh Hải Phòng, Bình Dương, Đồng Nai có qui mô nhỏ hơn nhưng là những chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất, đạt tốc độ tăng trưởng ổn định qua các năm

Bảng 2.2.3: Doanh số mua bán theo từng loại ngoại tệ giai đoạn 2009-2013: (Đơn vị tính : 1000 tỷ đồng)

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán DS mua DS bán

USD 10.543 10.827 16.573 16.106 22.758 22.971 24.265 24.342 9.430 10.187 EUR 1.479 1.485 0.915 0.923 4.044 4.061 0.555 0.557 0.889 0.964 JPY 0.103 0.104 0.193 0.196 0.184 0.185 0.173 0.175 0.083 0.091 SGD 0.085 0.084 0.115 0.117 0.086 0.086 0.252 0.254 0.068 0.074 GPB 0.007 0.007 0.010 0.009 0.011 0.011 0.021 0.021 0.006 0.007 Khác

(Nguồn: Báo cáo kinh doanh ngoại tệ tại IVB giai đoạn 2009-2013)

Bảng 2.2.4: Tỷ trọng doanh số mua bán của từng ngoại tệ trong tổng doanh số giai đoạn 2009-2013 (Đvt:%)

Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

DS bán USD 86.28 86.54 91.78 91.50 82.36 82.46 96.04 96.03 89.14 89.11 EUR 12.10 11.87 5.07 5.24 14.64 14.58 2.20 2.20 8.41 8.43 JPY 0.85 0.83 1.07 1.11 0.67 0.66 0.69 0.69 0.79 0.79 SGD 0.69 0.67 0.63 0.67 0.31 0.31 1.00 1.00 0.65 0.65 GPB 0.05 0.05 0.05 0.05 0.04 0.04 0.08 0.08 0.06 0.06 Khác 0.03 0.02 1.39 1.43 1.99 1.95 0.00 0.01 0.97 0.96

Trong các ngoại tệ kinh doanh của IVB thì đồng USD chiếm ưu thế tuyệt đối có tỷ trọng trên 80%, riêng trong năm 2012 thì con số này gần như tuyệt đối đến 96%

Hầu hết các giao dịch TTQT tại IVB đều sử dụng USD một số ít sử dụng EUR,

JPY, SGD, GBP Đồng USD được sử dụng rộng rãi trong các hợp đồng thương mại, đầu tư, vay cho vay cũng như các nhu cầu dự trữ Không chỉ riêng Việt Nam mà còn ở nhiều nước trên thế giới, đồng USD cũng rất được tín nhiệm thậm chí được sử dụng như tiền tệ quốc gia như Ecuador, El Salvador và Đông Timor…Do tính chất phổ biến của nó mà khi nói đến tỷ giá thì sẽ được hiểu là tỷ giá giữa USD và VND, tỷ giá các ngoại tệ khác sẽ được nêu rõ NHNN cũng chỉ thường can thiệp vào tỷ giá USD/VND còn các tỷ giá của ngoại tệ khác sẽ được tính theo đồng USD

Đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Indovina

tệ tại ngân hàng Indovina 2.3.1 Đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT

Xét về doanh thu, doanh số, thị phần như phân tích trên, có thể thấy hoạt động TTQT tại IVB trong giai đoạn phân tích không mang lại hiệu quả đáng kể Thị phần quá thấp, và có khuynh hướng bị co hẹp trước xu hướng ngày càng phát triển mở rộng, lớn mạnh của các ngân hàng khác Ngay từ lúc mới thành lập có thể nói Indovina rất nổi tiếng trong ngành ngân hàng Việt Nam cũng như rất được ưu tiên trong lựa chọn của khách hàng vì những lợi thế về khả năng nguồn vốn, kinh nghiệm hoạt động quản lý từ các ngân hàng mẹ cũng như được hưởng nhiều hơn những ưu đãi về hoạt động ngoại hối từ phía NHNN Nhưng Indovina đã không phát huy được lợi thế nên không đạt được sự phát triển thần tốc như ACB, Sacombank hay Techcombank… mà chỉ là những bước tiến chậm chạp mang tính ổn định Tổng doanh số, số lượng giao dịch thanh toán có tăng nhưng tốc độ tăng không bắt kịp tốc độ tăng của ngành Doanh thu thanh toán bị giảm mạnh trong năm 2012-2013 một phần vì tình hình kinh tế ngày càng suy thoái một phần vì Indovina chưa xây dựng được chính sách phát triển phù hợp nâng cao hiệu quả hoạt động

Xét về tỷ lệ doanh thu TTQT trên tổng doanh thu hoạt động của ngân hàng, ta thấy hiệu quả hoạt động không cao, cơ cấu tỷ trọng ngày một thấp hơn, vai trò hoạt động TTQT trong ngân hàng chưa được quan tâm phát triển tương xứng với tiềm năng vốn có Trong khi, xu thế phát triển chung của ngành ngân hàng là tăng tỷ trọng đóng góp vào doanh thu của bộ phận dịch vụ thay vì cứ tập trung vào hoạt động tín dụng

Xét về chỉ tiêu như lượng sự cố phát sinh cần bộ phận cấp cao sửa chữa điều chỉnh Hiện tại IVB chưa có chế độ báo cáo chỉ tiêu này, tuy nhiên theo kinh nghiệm làm vệc tại IVB thì học viên nhận thấy, lượng sự cố phát sinh cần đến sự can thiệp xử lý của cấp trên là không nhiều Bởi thứ nhất, lượng giao dịch thanh toán qua IVB so với các ngân hàng khác là ít Thứ hai, tính chất các giao dịch là đơn giản, xử lý theo kinh nghiệm và quy trình chuẩn nên cũng hạn chế đến mức thấp nhất các sự cố phát sinh Nếu có sự cố phát sinh thì quy trình xử lý cũng sẽ rất nhanh gọn, đặc biệt là tại hội sở Khi có sự cố, nhân viên thanh toán nhanh chóng xem lại chứng từ giao dịch, báo lại tình hình với cấp quản lý đồng thời cũng báo cho khách hàng biết về tình trạng của giao dịch Cấp quản lý sẽ nhanh chóng liên hệ với các bên để giải quyết Công việc được xử lý trực tiếp tại phòng TTQT không phải thông qua cấp quản lý, phòng ban nào khác, do vậy thời gian thường nhanh chóng Thứ ba, một giao dịch thanh toán luôn được thực hiện thông qua ba cấp, cấp nhân viên thanh toán kiểm tra hồ sơ, thao tác trên hệ thống; cấp kiểm soát viên kiểm tra lại chứng từ giao dịch và các thao tác; cấp quản lý kểm tra lại một lần nữa Với sự kiểm tra ba lớp như vậy, đã hạn chế rất nhiều sự cố phát sinh Một yếu tố con người luôn được yêu cầu trong tuyền dụng nhân sự TTQT là phải cẩn thận và thao tác nhanh gọn, mục đích là nhằm hạn chế sự cố

Về thời gian trung bình để xử lý giao dịch tuy khó để có thể đo lường chính xác bởi tính chất phức tạp hay đơn giản của mỗi giao dịch là không giống nhau Nhưng nhìn chung theo sự đánh giá của nhiều khách hàng thực hiện TTQT tại IVB thì đều cho rằng tốc độ xử lý giao dịch, giải đáp thắc mắc của IVB là khá nhanh và chính xác Nên có thể nói IVB đạt hiệu quả về tốc độ xử lý, cũng như chất lượng các dịch vụ đi kèm thông báo trạng thái giao dịch, số dư

Xét chỉ tiêu khả năng tăng cường và củng cố nguồn vốn ngoại tệ Hoạt động thanh toán của Indovina gần như thiêng về nhập khẩu nhiều hơn nên sẽ khó cho ngân hàng trong cân đối nguồn ngoại tệ, gần đây thanh toán xuất khẩu có tăng nhưng được dự báo là sẽ không vững chắc và ổn định Tuy nhiên, xét tổng luồng tiền vào và luồng tiền ra thì luồng tiền vào vẫn cao hơn luồng tiền ra nên hoạt động TTQT cũng được xem là đã góp phần làm tăng cường và củng cố nguồn vốn ngoại tệ cho NH tuy là không nhiều Thặng dư ngoại tệ trước hết sẽ làm giảm áp lực về nguồn cung ngoại tệ cho khách hàng, kế đến sẽ thúc đẩy hoạt động kinh doanh mua bán ngoại tệ của ngân hàng, và sau cùng sẽ giúp ngân hàng thu hút thêm nhiều khách hàng vì với tình hình cung ngoại tệ thường xuyên căng thẳng thì khách hàng sẽ yên tâm giao dịch với ngân hàng nào có thể đáp ứng nhu cầu của họ một cách nhanh chóng và dễ dàng

Việc tăng cường và hỗ trợ cho hoạt động tín dụng bảo lãnh: tại Indovina dường như chỉ có hoạt động tín dụng thúc đẩy hoạt động thanh toán, còn hoạt động thanh toán không đủ sức thúc đẩy hoạt động tín dụng Khi hoạt động tín dụng bảo lãnh phát triển thì sẽ có nhiều khách hàng thực hiện thanh toán tại IVB, ngược lại thì lượng giao dịch sẽ giảm Do khách hàng sẽ chọn thanh toán qua ngân hàng nào có hỗ trợ tín dụng bảo lãnh Vì trong tình hình kinh tế còn khó khăn, chưa thục sự phục hồi, khách hàng vẫn rất cần sự hỗ trợ về vốn của ngân hàng cho các hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu của mình Hoạt động TTQT của IVB chỉ đóng góp một phần tương đối nhỏ vào tổng doanh thu của ngân hàng, hoạt động thanh toán chưa có nhiều điểm nổi bật, chưa đủ sức thu hút khách hàng tìm đến dịch vụ thanh toán của ngân hàng Hoạt động TTQT duy trì nhằm hỗ trợ cho hoạt động tín dụng và các hoạt động khác chứ chưa thực sự là dịch vụ phát triển chủ lực của ngân hàng

Việc tăng cường và hỗ trợ cho nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ: Trong những năm qua, hoạt động mua bán ngoại tệ tại IVB là để phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng Nên hoạt động thanh toán phát triển thì hoạt động KDNT cũng phát triển và ngược lại Như phân tích trên ta thấy, doanh thu, doanh số mua bán ngoại tệ có lúc tăng mạnh có lúc giảm mạnh Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động TTQT không ổn định lúc cao lúc thấp

Xét chỉ tiêu phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý: TTQT đã góp phần mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý Tính đến hiện tại, IVB có quan hệ đại lý với hầu hết ngân hàng thương mại trong nước, khoảng 20 ngân hàng nước ngoài và có quan hệ kinh doanh với trên 500 ngân hàng trên khắp thế giới, con số này quả thật không nhỏ so với một ngân hàng có qui mô như IVB Hầu hết các ngân hàng này thiết lập quan hệ với IVB từ rất lâu, chỉ vài năm sau khi IVB thành lập và phát triển dần đến toán L/C cho IVB như Vietinbank cấp 10 triệu USD, Vietcombank cấp 1 triệu USD, Unicredit bank cấp 5 triệu EUR, ngân hàng Wells Fargo cấp 1 triệu USD, Citibank cấp 1.5 triệu USD, Commerze bank cấp 5 triệu USD, HSBC cấp 2 triệu USD, Cathay bank cấp 10 triệu USD….Điều này cho thấy, trên trường quốc tế IVB đã xây dựng cho mình một uy tín nhất định, góp phần trong đó có hoạt động TTQT

2.3.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động KDNT

Về trạng thái ngoại hối: Trong ngày trạng thái ngoại hối luôn được đưa về cân bằng cả tại hội sở lẫn chi nhánh để phòng ngừa rủi ro tỷ giá IVB chỉ mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán của khách hàng mà không tự doanh Để đảm bảo thu nhập có được từ chênh lệch tỷ giá mua bán với khách hàng, ngân hàng cần hạn chế tối thiểu rủi ro nên không để trạng thái ngoại tệ âm hoặc dương qua đêm Với cách làm như vậy, ngân hàng gần như không thể bị lỗ Tuy nhiên cũng có những thời điểm thị trường biến động mạnh, ngân hàng lợi dụng lúc tỷ giá xuống thì mua vào và đợi tỷ giá lên thì bán ra, trạng thái ngoại hối những lúc này có khi âm khi dương nhưng vẫn đảm bảo mức quy định của ngân hàng Nhà Nước Và việc này đã mang về cho bộ phận KDNT một lượng thu nhập lớn trong năm 2010-2011 Tuy nhiên cũng chưa thể khẳng định rằng bộ phận KDNT giỏi về khả năng dự báo biến động tỷ giá hay tính toán mức dự trữ ngoại tệ phù hợp Vì tỷ giá giao dịch hàng ngày được bộ phận KDNT đưa ra với mức chênh lệch giữa giá mua và bán rất lớn làm giảm khả năng cạnh tranh Dự trữ ngoại tệ thấp đặc biệt là những ngoại tệ khác đồng USD Trong ngắn hạn vẫn đảm bảo yêu cầu kinh doanh nhưng về lâu dài thì cần điều chỉnh cân đối hơn, không để thừa cũng không để thiếu Thừa sẽ gây lãng phí nguồn vốn, thiếu thì sẽ không đáp ứng được nhu cầu thanh toán của khách hàng

Tóm lại hoạt động KDNT đạt hiệu quả trong việc đảm bảo trạng thái ngoại hối, nhưng chưa hiệu quả trong thiết lập tỷ giá mua bán cũng như tính toán mức dự trữ ngoại hối phù hợp

Xét về doanh số, doanh thu: Như phân tích trên, ta thấy doanh thu, doanh số của hoạt động KDNT của IVB có sự tăng giảm gần như cùng chiều với hoạt động

TTQT Hiệu quả hoạt động KDNT phụ thuộc vào tình hình mua bán ngoại tệ với bộ phận TTQT, lúc tăng cao lúc giảm mạnh rất không ổn định

Tỷ trọng đóng góp của hoạt động KDNT: hoạt động KDNT góp phần đáng kể vào doanh thu chung của Ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao hơn tỷ trọng của hoạt động TTQT Mặc dù bị xem là phụ thuộc nhiều vào hoạt động TTQT nhưng KDNT lại mang về một tỷ trọng cao hơn Điều này chứng tỏ KDNT có hiệu quả hơn và đây là mảng hoạt động quan trọng cần đẩy mạnh khai thác KDNT đã hỗ trợ tích cực cho hoạt động TTQT, luôn sát cánh cùng hoạt động TTQT, mặt dù còn một số điểm bất cập nhưng về cơ bản là đã thực hiện được vai trò của mình Ngoài hỗ trợ hoạt động TTQT, hoạt động KDNT cũng hỗ trợ nhiều cho hoạt động mua bán ngoại tệ mặt của bộ phận quản lý Quỹ và hoạt động cho vay ngoại tệ của bộ phận tín dụng Trong tình hình khan hiếm ngoại tệ thì các doanh nghiệp sẽ tìm đến sử dụng các dịch vụ của ngân hàng nào có khả năng cung ứng cho doanh nghiệp mình Mặc dù lượng ngoại tệ mà bộ phận KDNT cung cấp còn hạn chế và hơi khó khăn nhưng về cơ bản vẫn đáp ứng được nhu cầu

Những hạn chế của hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng Indovina

2.4.1 Một số mặt tồn tại trong hoạt động TTQT tại IVB

Thị phần thanh toán nhỏ, chưa phát triển đúng với tiềm năng và sự kỳ vọng của khách hàng, nhiều phần thị trường IVB chưa nắm bắt được Khách hàng đến với IVB chủ yếu là các doanh nghiệp, cá nhân người Đài Loan, còn khách hàng địa phương chưa nhiều, họ chưa hoàn toàn tin tưởng vào hoạt động TTQT của IVB

Khả năng cạnh tranh thấp, chưa sẵn sàng và chưa đủ khả năng đáp ứng nhu cầu thanh toán ngày càng tăng, đa dạng và phong phú của thương mại quốc tế

Mất cân đối trong thanh toán xuất nhập khẩu Đây một trong những hạn chế cần được khắc phục, IVB cần có nhiều biện pháp cũng như chính sách khuyến khích phát triển thanh toán hàng xuất nhập khẩu So với thanh toán hàng nhập khẩu, doanh số thanh toán hàng xuất khẩu chiếm tỷ trọng vượt hơn vào năm 2012 Tuy nhiên tỷ lệ này cần được duy trì cân bằng, ổn định,vì giữ trạng thái cân bằng sẽ tốt hơn là nhập siêu hay xuất siêu, tùy từng tình hình mà nhập siêu hay xuất siêu đều sẽ gây ra những ảnh hưởng tiêu cực

Các sản phẩm, dịch vụ thanh toán chưa đa dạng Các hình thức thanh toán giới hạn trong những sản phẩm truyền thống như thanh toán L/C, nhờ thu, chuyển tiền Đây là những sản phẩm mà hầu hết các ngân hàng đều có nên luôn ở trong tình trạng cạnh tranh gay gắt Các loại L/C đặc biệt như L/C giáp lưng, L/C tuần hoàn hầu như chưa được mở Các sản phẩm mới, hiện đại chưa được triển khai như bao thanh toán, thẻ tín dụng quốc tế đa năng, séc Chưa phát triển dịch vụ tư vấn thanh toán XNK

2.4.2 Một số mặt tồn tại trong hoạt động KDNT tại IVB:

Tỷ giá ngoại tệ niêm yết chưa cạnh tranh Nếu so sánh bất kì tỷ giá của ngoại tệ nào được niêm yết, khách hàng cũng sẽ dễ dàng nhận thấy có sự chênh lệch khá rõ ràng, mức giá bán của IVB thường cao hơn và mức giá mua của IVB thường thấp hơn so với tỷ giá niêm yết của các ngân hàng khác Tuy rằng tỷ giá này có thể thương lượng được, nhưng hầu như chỉ dành quyền thương lượng cho khách hàng thân thiết, còn với khách hàng mới thường là không Việc yết tỷ giá không cạnh tranh rất gây ảnh hưởng đến việc tìm kiếm khách hàng cho bộ phận TTQT Vì khi một khách hàng mới đang tìm NH để thực hiện giao dịch và có ý định lựa chọn IVB nhưng khi xem bảng tỷ giá của NH thì khách hàng không còn ý định hoặc cũng rất e ngại tìm đến khách hàng Vì với nhiều khách hàng, họ không muốn phải thương lượng khi có nhu cầu mua bán, họ muốn giá niêm yết cũng là giá giao dịch, giá sổ sách Chính vì lý do này mà lượng khách hàng tìm đến giao dịch với IVB không có sự tăng trưởng

Số dư thấp đặc biệt đối với ngoại tệ ngoài USD thì số dư càng thấp thậm chí bằng không Điều này gây rất nhiều khó khăn cho khách hàng khi có nhu cầu mua ngoại tệ thanh toán Một là khách hàng nhận được câu trả lời hiện tại không có, sẽ có vào ngày hôm sau khi bộ phận KDNT đã mua về và tỷ giá thì chưa biết trước, hai là có nhưng giá không tốt vì phải mua qua trung gian…với kết quả nào khách hàng cũng không hài lòng và quyết định mua ngoại tệ thanh toán nơi khác

Bộ phận QLKDTT không thực hiện mua bán ngoại tệ trực tiếp với khách hàng mà thông qua các chi nhánh hoặc phòng TTQT, phòng Tín dụng, phòng Quản lý qũy hội sở Và việc này được bộ phận QLKDTT thực hiện với ý nghĩa là đang hỗ trợ cho chi nhánh và các bộ phận kinh doanh khác hơn là ý nghĩa họ cũng đang kinh doanh, nên hay xảy ra những căng thẳng về tỷ giá cũng như lượng ngoại tệ đáp ứng với chi nhánh và phòng ban khác Với tiêu chí giữ an toàn, không chấp nhận rủi ro nên hoạt động mua bán ngoại tệ còn rất bó hẹp

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng hiện nay chỉ dừng lại ở phục vụ nhu cầu ngoại tệ của khách hàng, trong trường hợp thiếu hụt ngoại tệ ngân hàng có thể sử dụng dự trữ ngoại hối, hoán đổi với các ngân hàng khác hoặc NHNN chứ chưa chủ động đưa ra các sản phẩm thu hút khách hàng và mang tính kinh doanh nhiều hơn Vì vậy nên nghiệp vụ rất hạn chế, chỉ mới thực hiện mua bán giao ngay, chưa triển khai thực hiện các nghiệp vụ hiện đại khác như kỳ hạn, hoán đổi, tương lai, quyền chọn Không triển khai những nghiệp vụ này đồng nghĩa với việc đơn giãn hóa công cụ kinh doanh trước xu thế đa dạng hóa của các ngân hàng khác

Ngoài ra không thực hiện các nghiệp vụ này cũng là gia tăng rủi ro cho hoạt động KDNT của ngân hàng vì các nghiệp vụ này được xem là công cụ quản trị rủi ro của hoạt động KDNT

Tại các chi nhánh, do số lượng nhân viên còn ít mà khối lượng công việc nhiều nên chưa có sự tách biệt rõ ràng giữa các bộ phận , vẫn còn xảy ra tình trạng kiêm nhiệm.Việc tuân thủ các quy trình, quy định và hạn mức trong giao dịch khách hàng và thị trường liên ngân hàng, hạch toán kế toán và các hoạt động tự doanh của ngân hàng vẫn còn những hạn chế và sai phạm.

Nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế và kinh

o Nhóm nhân tố chủ quan :

Cơ sở hạ tầng đặc biệt là hệ thống công nghệ thông tin IVB hiện đã trang bị một hệ thống xử lý giao dịch khá hiện đại so với mặt bằng chung của các ngân hàng trong nước Nhờ đó mà các giao dịch được thực hiện nhanh chóng, an toàn và hiệu quả Tuy nhiên vẫn chưa trang bị chương trình phòng chống rửa tiền trong TTQT cũng như hệ thống quản lý rủi ro trong KDNT Những việc này vẫn đang được thực hiện một cách thủ công và đã dẫn đến không ít rủi ro trong thanh toán cũng như mua bán ngoại tệ Chẳng hạn như giao dịch với các đối tượng, tổ chức trong danh sách cấm vận hay vì thiếu hệ thống cảnh báo sớm mà nhiều giao dịch mua bán ngoại tệ ngân hàng phải chịu lỗ do tỷ giá biến động Ngân hàng vẫn chưa có những quy trình quản trị rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ Chính vì vậy sẽ không tránh khỏi những sai sót Ngân hàng hiện nay vẫn chưa xây dựng được mô hình đánh giá độ nhạy cảm của tỷ giá đối với thu nhập Các mức độ đánh giá rủi ro của ngân hàng đưa ra vẫn còn chung chung không dễ dàng đánh giá

Qui mô, hệ thống chi nhánh còn hạn chế, phòng giao dịch ít Việc này gây trở ngại rất nhiều cho hoạt động tìm kiếm khách hàng của IVB Trong khi hiện nay có rất nhiều ngân hàng với hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch dày đặc, và họ sẵn sàng phục vụ khách hàng thuận tiện, mọi lúc mọi nơi

Là ngân hàng có nhiều năm hoạt động trên thị trường lại được sự hỗ trợ đào tạo từ phía ngân hàng mẹ Cathay Đài Loan nên IVB đã tích lũy được ít nhiều kinh nghiệm hoạt động, kinh nghiệm quản lý góp phần làm giảm rủi ro nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT, KDNT

Môi trường làm việc tại IVB khá thân thiện Cấp quản lý và cấp nhân viên có thể trao đổi với nhau rất cởi mở, tạo ra tâm lý làm việc thoải mái, giảm căng thẳng xung đột trong công việc Điều này cũng góp phần làm giảm rủi ro nâng cao hiệu quả hoạt động Tuy nhiên cần giữ tinh thần trách nhiệm cao để tránh lơ là, thiếu xót gây ảnh hưởng đến công việc

Tổ chức nhân sự của ngân hàng Trình độ cán bộ của chi nhánh còn bất cập, chưa đáp ứng được nhu cầu của thị trường, khó có khả năng cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài hoặc ngân hàng đã có nhiều kinh nghiệm Thiếu cán bộ giỏi ở chi nhánh, nhiều lãnh đạo ở các chi nhánh chưa thực sự am hiểu về hoạt động TTQT, KDNT nên chưa chú trọng điều hành và phát triển nghiệp vụ này, chưa chủ động tìm kiếm khách hàng phát triển các nghiệp vụ TTQT, KDNT Nhiều cán bộ trẻ chưa qua đào tạo lại hoặc đào tạo chưa chuyên sâu, chưa đạt tiêu chuẩn về chuyên môn, ngoại ngữ, luật pháp quốc tế, vi tính do vậy chưa đáp ứng được nhu cầu công việc, lúng túng khi xử lý nghiệp vụ, khả năng tư vấn cho khách hàng còn kém dẫn đến những sai sót làm ảnh hưởng đến cả ngân hàng và khách hàng Chưa có chế độ khen thưởng rõ ràng, chưa có chính sách lôi kéo, thu hút những người có trình độ chuyên môn cao về làm việc tại IVB, chưa chú trọng công tác đào tạo, kiểm tra trình độ nghiệp vụ, ngoại ngữ, vi tính cho cán bộ nhân viên Hội sở chưa làm được công việc là thu thập những vướng mắc phát sinh trong quá trình hoạt động thực tiễn giao dịch hàng ngày tại các chi nhánh để nghiên cứu rút ra hướng giải quyết hợp lý nhất, chỉ khi tình huống xảy ra thì mới liên hệ tìm hướng xử lý Làm như vậy sẽ thể hiện sự không chuyên nghiệp trong nhận thức của khách hàng và gây mất niềm tin ở khách hàng, ảnh hưởng đến hình ảnh chung của ngân hàng Các quy định, cơ chế quản lý, kiểm soát rủi ro trong hoạt động kinh doanh đối ngoại nhìn chung chưa đầy đủ nên khả năng phát hiện kịp thời sai phạm và ngăn chặn rủi ro chưa tốt Thường là khi xảy ra sự cố gì thì mới liên hệ bộ phận pháp chế tìm hướng xử lý khắc phục hậu quả

Hoạt động Maketing yếu kém Hình ảnh, thương hiệu của IVB trong nhận thức của khách hàng là rất thấp, nhiều người tại địa phương vẫn không biết sự có mặt của IVB trên thị trường mặc dù đã hoạt động trên 20 năm Và thường có sự nhầm lẫn tên IVB với VIB, Indochina,… Khách hàng đến giao dịch tại IVB chưa thấy được những ưu điểm lớn, khác biệt so với nhiều ngân hàng khác như dịch vụ nhanh chóng, nhân viên giao dịch thân thiện nhiệt tình có thể giao tiếp tốt tiếng anh và tiếng hoa, là sản phẩm liên doanh của NH United Đài Loan và Vietin Việt Nam nên có được sự hỗ trợ mạnh về vốn, kinh nghiệm hoạt động…IVB cần thay đổi nhận diện thương hiệu để thu hút sự chú ý của thị trường và tạo mối quan hệ tốt hơn cho việc phát triển kinh doanh chăm sóc khách hàng

Chưa có chính sách khách hàng hợp lý Ví dụ như tại ANZ, khách hàng của họ được phân làm 16 nhóm với những ưu đãi riêng cho mỗi nhóm Còn tại IVB, những khách hàng có quan hệ với cấp quản trị thì rất được quan tâm, những khách hàng khác dù có ngạch số giao dịch lớn thì cũng chưa được chủ động quan tâm đúng mực nếu khách hàng không đề nghị

Sự đa dạng của sản phẩm dịch vụ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung (như thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, thanh toán trực tuyến…) và của hoạt động TTQT, KDNT nói riêng (như thanh toán séc, mua bán ngoại tệ kỳ hạn, giao sau…) đều chưa cao Nhiều dịch vụ mà hầu hết các ngân hàng trong nước đã triển khai từ rất lâu nhưng IVB mới trong giai đoạn thử nghiệm Chính sự chậm trễ này đã làm cho IVB trở nên ngày càng lu mờ và nằm ngoài danh sách lựa chọn giao dịch của khách hàng, hạn chế lượng khách hàng tìm đến IVB, ảnh hưởng đến hoạt động TTQT, KDNT

Chính sách phí, giá của ngân hàng chưa được cạnh tranh cũng như chưa có sự rõ ràng Mặc dù mức phí thanh toán đã được điều chỉnh giảm tương đối nhiều và đồng đều nhưng vẫn còn cao so với nhiều ngân hàng khác và khi áp dụng cho một số đối tượng khách hàng lại cần ý kiến của cấp quản lý do có các mối quan hệ mà không được qui định cụ thể Qui mô nhỏ, lượng mua bán ngoại tệ trên thị trường thấp, luôn đứng ở vị trí là người nhận giá, không có khả năng làm giá, NH thường phải mua ngoại tệ từ thị trường liên NH với giá cao nên tỷ giá của NH thường không có tính cạnh tranh.

Hệ thống ngân hàng đại lý tuy đã phát triển về số lượng, nhưng mối quan hệ hợp tác chưa cao, do vậy các giao dịch thanh toán mua bán ngoại tệ qua đó vẫn chịu phí giá cao

Hoạt động tài trợ thương mại như cho vay tài trợ XNK, bảo lãnh thanh toán L/C nhập khẩu, chiết khấu chứng từ chưa phát triển do hạn chế của cơ chế, quy định về điều kiện, thủ tục của IVB Vì vậy việc mở rộng và tiếp thị khách hàng XNK rất khó khăn

Trên đây là những nhân tố nếu quản lý tốt thì nó trở thành điểm mạnh, thúc đẩy hiệu quả hoạt động TTQT, ngược lại thì nó trở thành điểm yếu làm giảm hiệu quả hoạt động o Nhóm nhân tố khách quan:

Chính sách khuyến khích xuất khẩu chưa rõ ràng Mặc dù kêu gọi hỗ trợ đầu tư cho xuất khẩu song Chính phủ chưa có chiến lược, giải pháp tổng thể hỗ trợ kịp thời đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, chưa chú trọng đến nghiên cứu thị trường nước ngoài, chưa biết liên kết các mối quan hệ, các tổ chức của nước ta ở các nước để nắm bắt kịp thời nhu cầu, thông tin về mặt hàng, ngành hàng của phía nước ngoài

Các thủ tục hành chính trong hoạt động XNK còn rườm rà Chưa có sự liên kết phối hợp giữa các ban ngành, các quy định còn chồng chéo gây phiền toái cho khách hàng, tốn kém thời gian và chi phí Chưa xác định rõ trách nhiệm và quyền lợi của ngân hàng khi tham gia hoạt động XNK Một số văn bản của ngân hàng nhà nước quy định chưa cụ thể gây ra sự hiểu biết khác nhau giữa thực tế diễn ra tại các ngân hàng và thanh tra Ngân hàng Nhà nước dẫn đến áp dụng không thống nhất tạo ra sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng

Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng chưa hoàn thiện Tính đến nay, thị trường ngoại tệ liên ngân đã có 86 thành viên giao dịch với doanh số và quy mô giao dịch ngày càng tăng.Tuy nhiên, doanh số các giao dịch trên thị trường này khá khiêm tốn, chưa phát huy được vai trò trung tâm của mình trên thị trường ngoại tệ Việt là giao dịch giao ngay, các giao dịch kỳ hạn và hoán đổi kỳ hạn dưới một năm

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG INDOVINA

Giải pháp nâng cao hiệu quả cho ngân hàng Indovina

Kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế là những nghiệp vụ phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro do đó đòi hỏi các nhân viên không chỉ giỏi về chuyên môn mà còn phải năng động, nhạy bén, am hiểu thị trường tài chính, có khả năng phân tích… Bên cạnh những thế mạnh của nguồn nhân lực trẻ trong hoạt động KDNT, TTQT ngân hàng cần thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ, ngoại ngữ để trao đổi học hỏi trong NH, cũng như giao lưu với các ngân hàng khác nhất là các ngân hàng nước ngoài có kinh nghiệm để nâng cao trình độ NH nên cử nhân viên tham gia các khóa đào tạo nghiệp vụ trong và ngoài nước nhằm vừa nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ vừa tạo điều kiện thích ứng môi trường kinh doanh hiện đại của thế giới

Các nhân viên TTQT, KDNT rất nhiệt tình nhưng vẫn chưa thật sự chuyên nghiệp trong giao tiếp với khách hàng nên IVB cần có những lớp đào tạo những kỹ năng giao tiếp cũng như kỹ năng giải quyết các sự cố phát sinh góp phần xây dựng hình ảnh tốt đẹp trong mắt khách hàng, tạo cho khách hàng cảm giác an tâm, tin tưởng thậm chí là tự hào khi là khách hàng của IVB

Ngân hàng nên có chính sách khuyến khích việc tự trao dồi kiến thức, kỹ năng nghiệp vụ của nhân viên để bắt kịp những biến đổi trong công việc, tổ chức kiểm tra định kỳ về trình độ chuyên môn, nghiệp vụ của nhân viên, và đưa ra những chính sách đãi ngộ, khen thưởng cụ thể cho những nhân viên xuất sắc Phần lớn khách hàng của IVB là người Hoa và TTQT, KDNT là những hoạt động quốc tế nên IVB hỗ trợ thêm chi phí học ngoại ngữ như tiếng Anh và tiếng Hoa để nhân viên có điều kiện hoàn thiện kỹ năng ngoại ngữ của mình

Cần tổ chức những cuộc hợp định kỳ giữa cấp lãnh đạo và nhân viên để kịp thời phổ biến cập nhật những mục tiêu hoạt động, giải đáp những vấn đề phát sinh Và điều quan trọng nhất và không thể thiếu được để công tác quản trị rủi ro thực sự mang lại hiệu quả như mong muốn là việc xây dựng văn hóa quản trị rủi ro lành mạnh, môi trường thuận lợi cho việc áp dụng các nguyên tắc và thông lệ quản trị rủi ro Cần khắc phục những quan điểm sai lầm là nhiệm vụ quản trị rủi ro chỉ là nhiệm vụ của những nhà quản trị như: Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban kiểm toán độc lập hay các phòng ban làm công tác quản trị rủi ro, giám sát hoạt động mà đó là trách nhiệm của mỗi nhân viên Chính việc nâng cao ý thức trách nhiệm của mỗi nhân viên trong quá trình tác nghiệp sẽ giúp phòng tránh và giảm thiểu những rủi ro Sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan trong quy trình quản trị rủi ro sẽ làm hiệu quả giám sát nâng cao và kết quả đem lại chính xác hơn o Trang thiết bị và công nghệ:

Ngân hàng cần đầu tư trang bị nhiều hơn nữa các thiết bị công nghệ hiện đại cho lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ và TTQT nhằm tự động hóa nhiều hơn nữa trong nghiệp vụ này Ngoài những thiết bị hiện tại, ngân hàng nên trang bị thêm các phần mềm xử lý, quản lý rủi ro Nhanh chóng đầu tư ứng dụng phần mềm trong công tác phòng chóng rửa tiền, tránh rủi ro liên quan đến các phi vụ rửa tiền mà sẽ làm tổn hại đến uy tín và tăng chi phí kinh doanh cho NH Ngân hàng nên thúc đẩy mở rộng hợp tác và tranh thủ sự hỗ trợ về kiến thức, kinh nghiệm, công nghệ quản lý rủi ro TTQT và kinh doanh ngoại tệ từ các ngân hàng nước ngoài, nhất là đối tác chiến lược –Ngân hàng Cathay United Theo thống kê của ngân hàng, các giao dịch trong kinh doanh ngoại tệ được thực hiện tự động bằng phương thức điện tử ngày càng nhiều nên đầu tư cho lĩnh lực công nghệ sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động này và bổ trợ nhiều hơn cho công tác quản trị rủi ro thông qua việc xây dựng kho dữ liệu thông tin, các công cụ phân tích, hệ thống cảnh báo và công cụ tạo báo cáo linh hoạt, chính xác, kịp thời Trong KDNT việc cập nhật những thông tin tài chính nhanh chóng chính xác là vấn đề rất quan trọng nên NH cần đầu tư cho các hệ thống cung cấp thông tin toàn cầu như Rueters, Blomberg o Công tác truyền thông tiếp thị:

Thị trường NH Việt Nam ngày càng cạnh tranh khốc liệt, IVB cần đẩy mạnh công tác quảng bá mang hình ảnh thương hiệu IVB đến với khách hàng, phát triển thêm khách hàng mới chiếm lĩnh thị phần của đối thủ cạnh tranh Hiện có rất nhiều kênh truyền thông như tivi, báo đài, thư điện tử, mạng internet, các sự kiện tài trợ…NH có thể dễ dàng lựa chọn cho mình một kênh phù hơp Cần có thêm những chương trình ưu đãi khuyến mãi tặng quà thu hút sự chú ý của khách hàng Bên cạnh phát triển khách hàng mới cần duy trì khách hàng truyền thống bằng cách giảm giá, ưu đãi phí, tặng quà tri ân, tổ chức những cuộc gặp gỡ khách hàng định kỳ nhằm thắt chặt mối quan hệ với khách hàng, để lắng nghe lấy ý kiến về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp đồng thời tư vấn và hướng dẫn khách hàng các công cụ sử dụng hiệu quả, phù hợp với mục đích sử dụng của doanh nghiệp Đây không phải là những biện pháp mới nhưng IVB vẫn chưa thực hiện được Nếu có thể tổ chức thực hiện tốt những việc này chắc chắn IVB sẽ là thương hiệu thân quen với khách hàng

Xây dựng văn hóa cho IVB để gây ấn tượng với công chúng khi nhắc đến IVB

Văn hóa NH thể hiện thông qua thái độ phục vụ chuyên nghiệp nhiệt tình, ngay cả trong trang phục cũng như cơ sở hạ tầng được thiết kế xây dựng khoa học hiện đại, đây sẽ trở thành những bằng chứng hết sức thuyết phục đối với khách hàng

Cần đầu tư nhiều hơn cho bộ phận marketing Hiện tại có thể nói đội ngũ marketing làm công tác quan hệ tìm kiếm khách hàng của IVB còn rất mỏng và hoạt động rất yếu Tại IVB, công việc tìm kiếm khách hàng hình như là của cấp quản lý còn đội ngũ nhân viên chỉ thực hiện chăm sóc phục vụ khách hàng Cấp quản lý của IVB là những người Đài Loan, họ có nhiều mối quan hệ và cũng dễ dàng tiếp cận với các cá nhân, doanh nghiệp Đài Loan và mang các đối tượng này về làm khách cho NH nên lượng khách tuy có sự gắn kết tốt nhưng vẫn còn rất hạn chế Đội ngũ marketing của IVB rất trẻ và năng động nhưng chưa được NH tạo điều kiện thuận lợi để tiếp cận khách hàng Thiết nghĩ NH cần có ngân sách hợp lý cho việc tiếp cận khách hàng, đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ marketing về kỹ năng cũng như về kiến thức sản phẩm dịch vụ của NH và có chế độ đãi ngộ tốt hơn cho họ, và khi đã chuẩn bị sẵn sàng thì cần phải sử dụng đội ngũ này như một lực lượng nòng cốt trong tìm kiếm khách hàng o Chính sách khách hàng:

Xác định rõ nhóm đối tượng khách hàng muốn tập trung Nhóm đối tượng khách hàng hiện tại của IVB là nhóm các doanh nghiệp cá nhân người Đài Loan, các tổng công ty tập đoàn Nhóm khách hàng này có hoạt động kinh doanh ổn định thuận lợi để NH thiết kế các sản phẩm hay các gói dịch vụ phù hợp với nhu cầu của họ, tiến tới chất lượng phục vụ chuyên biệt, chuyên sâu Tuy nhiên, đối tượng khách hàng này đang bị lôi kéo mạnh bởi các NH khác nên IVB cần có chính sách ưu đãi thiết thực về vốn, phí dịch vụ, lượng ngoại tệ sẵn sàng cung cấp, có nhân viên chuyên trách sẵn sàng phục vụ khi họ có yêu cầu, cần tạo ra sự khác biệt để giữ chân khách hàng Về lâu dài muốn phát triển vững mạnh hơn thì NH cần mở rộng sang các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa tại địa phương, với số lượng đông đảo và nhu cầu đa dạng sẽ tạo động lực cho NH đa dạng hóa cũng như tối ưu hóa sản phẩm dịch vụ của mình

Ngân hàng không chỉ chú trọng vào các khách hàng là các doanh nghiệp mà cần phải mạnh mẽ lựa chọn khách hàng là cá nhân Đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ thì việc thu hút khách hàng là cá nhân bước đầu còn khó khăn, nhưng nguồn thu ngoại tệ từ tầng lớp này có tiềm năng không phải là nhỏ.Các cá nhân thường chỉ giao dịch mua bán ngoại tệ với các cửa hàng tư nhân bởi giá cả hấp dẫn hơn Do đó, chính sách giá cả không chỉ cần thiết đối với các doanh nghiệp mà cũng cần thiết với các cá nhân này Một bộ phận dân cư đã có mức thu nhập khá, thâm chí có những người rất cao và ổn định Ngoài việc cho phép mở các tài khoản ngoại tệ cá nhân như hiện nay thì việc thu hút nguồn ngoại tệ trôi nổi khác vào ngân hàng mà trước mắt là nguồn kiều hối Giá cả hấp dẫn, dịch vụ nhanh chóng và tiện lợi là những gì mà Ngân hàng cần làm để mở rộng thị trường của mình

Tuy nhiên, những đối tượng khách hàng được phải mở rộng phải có chọn lọc Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng có thể tham khảo những tiêu chí khách hàng như sau: có năng lực tài chính, hoạt động lâu năm trong ngành, đối tác nước ngoài là khách hàng quen thuộc, mặt hàng chuyên kinh doanh dễ tiêu thụ và thị trường ổn định, quan hệ uy tín với IVB, có phương án kinh doanh khả thi, đảm bảo tỷ lệ ký quỹ an toàn…

Thu hút khách hàng có hoạt động xuất nhập khẩu để phát triển hoạt động TTQT cũng như cân đối nhu cầu ngoại tệ Tại IVB, doanh số thanh toán hàng nhập là nhiều hơn nên cần có các biện pháp như hạn mức tín dụng cao hơn, phí thanh tóan ưu đãi cho các doanh nghiệp xuất khẩu để hướng đến cân đối cung cầu ngoại tệ

3.1.2.1 Giải pháp cho hoạt động thanh toán quốc tế:

Từng bước hoàn thiện quy trình thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế là hoạt động rất phức tạp, đòi hỏi các ngân hàng phải tuân theo nguyên tắc, quy ước quốc tế và luật pháp của mỗi nước Những quy tắc, quy ước này giữa mỗi quốc gia là khác nhau Do đó, mỗi ngân hàng cần phải tự xây dựng cho mình quy trình thanh toán hợp lý, bảo đảm an toàn, hạn chế rủi ro, phù hợp với thông lệ quốc tế và không trái với luật pháp Việt Nam Quy trình này được NHNN Việt Nam thông qua và các NHTM sẽ có trách nhiệm thực hiện theo đúng các quy trình đó, nếu thực hiện sai thì các ngân hàng phải tự chịu trách nhiệm Hiện nay, tất cả điện giao dịch của IVB đều tập trung tại phòng TTQT Hội sở, việc này tạo áp lực công việc cho nhân sự phòng TTQT Hội sở, cần tiến tới thành lập Trung tâm thanh toán xử lý tất cả điện giao dịch, cần chuyên môn hóa trong các khâu tiếp nhận chứng từ, xử lý chứng từ liên hệ khách hàng và thao tác trên hệ thống NH và hệ thống Swift Có như vậy mới có thể đẩy nhanh tốc độ xử lý, hạn chế sai sót khác biệt và quy rõ trách nhiệm của các bên, đáp ứng nhu cầu phát triển trong tương lai

Với những nghiệp vụ đơn giản như nhờ thu hay chuyển tiền, IVB chỉ đóng vai trò trung gian trong việc thực hiện lệnh chi trả hoặc nhờ thu từ khách hàng và thu lợi qua các khoản phí dịch vụ khách hàng nộp Tuy là một hình thức đơn giản nhưng nếu IVB không có một quy trình thanh toán rõ ràng, trách nhiệm của từng phòng, ban không được phân chia cụ thể thì cũng rất dễ gặp rủi ro trong phương thức này Chẳng hạn, khi nhận một lệnh thanh toán, phòng thanh toán sẽ nhờ bộ phận quản lý tài khoản kiểm tra chữ ký chủ tài khoản, hoặc liên hệ phòng tín dụng cho các vấn đề giải ngân thanh toán Việc kiểm tra chữ ký, hoặc việc chuẩn bị hồ sơ khách hàng phục vụ giải ngân thanh toán không được quy định cụ thể thuộc trách nhiệm của phòng nào Do đó để có thể quản lý rủi ro một cách tốt nhất, từng khâu của quy trình thanh toán quốc tế phải được cụ thể hoá một cách rõ ràng để phù hợp với điều kiện của ngân hàng, các phòng chuyên trách có liên quan phải thực hiện nghiêm túc trách nhiệm của mình Tuy nhiên không nên máy móc rập khuôn mà cần có những sáng kiến riêng để làm cho quy trình này trở nên linh hoạt

Riêng đối với phương thức tín dụng chứng từ thì quy trình có phức tạp hơn, đòi hỏi nhân viên thanh toán quốc tế phải hiểu rất rõ từng bước trong quy trình thanh toán L/C theo thông lệ quốc tế và theo quy trình xử lý của NH Chẳng hạn mở L/C phải lưu ý về điều khoản phí như phí bồi hoàn, phí ngân hàng nước ngoài tránh gây thiệt hại cho khách hàng và phù hợp với thông lệ quốc tế Hay phải phối hợp chặt chẽ với phòng Ngân Quỹ, phòng Tín dụng, phòng Nguồn vốn để đảm bảo việc thanh tóan được thực hiện an toàn đúng quy định Hoặc khi nhận đựơc chứng từ của ngân hàng nước ngoài gửi đến thì phải kiểm tra chi tiết, cẩn thận, có thể kết hợp với khách hàng để kiểm tra, hạn chế tối đa những trường hợp chiết khấu miễn truy đòi

Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước

Hoàn thiện các văn bản pháp luật theo hướng ngày càng phù hợp với chuẩn mực quốc tế, đáp ứng yêu cầu thực tế Đổi mới quy định về trạng thái ngoại hối cuối ngày cho các TCTD Do thị trường ngoại tệ luôn xảy ra tình trạng mất cân đối giữa cung và cầu nên nếu dự trữ ngoại tệ thấp sẽ tạo ra tình trạng dư cung hay dư cầu cục bộ tạm thời, gây ách tắc trong khâu thanh toán quốc tế, tạo áp lực lên tỷ giá

Mặt khác, các TCTD được cấp phép cung ứng dịch vụ thanh toán quốc tế là khá nhiều nhưng thực tế chỉ có một vài ngân hàng có đủ điều kiện kinh doanh ngoại tệ trên thị trường quốc tế Vì vậy, NHNN nên điều chỉnh tổng trạng thái ngoại tệ cuối ngày của các ngân hàng phù hợp hơn đáp ứng điều kiện thực tế kinh doanh của các ngân hàng, nên chăng xây dựng bảng chỉ tiêu xếp hạng các ngân hàng trên cơ sở đó đưa ra các quy định tổng trạng thái ngoại tệ cuối ngày tương xứng với quy mô của từng nhóm ngân hàng Một số chỉ tiêu có thể tham khảo như: số năm hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực KDNT, kết quả hoạt động kinh doanh chung và KDNT, vốn tự có, trình độ của các nhân viên trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ, các biện pháp quản trị rủi ro của ngân hàng về mảng này, cơ sở vật chất của ngân hàng…

Quy định chặt chẽ hơn về quản lý ngoại hối Do tỷ trọng sử dụng các loại ngoại tệ khác tại các ngân hàng cũng như nền kinh tế chưa phổ biến nên NHNN cho phép các TCTD được phép xác định tỷ giá.Tuy nhiên cần quy định cách tính cụ thể để tránh tình trạng đẩy tỷ giá lên quá cao hoặc quá thấp so với giá trị thực của thị hoạt tạo điều kiện cho các ngân hàng trong kinh doanh ngoại tệ Các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam sử dụng đồng Đô la Mỹ trong thanh toán là chủ yếu nhưng tỷ giá VND/USD trong thời gian dài có xu hướng ổn định nên hầu hết các doanh nghiệp sử dụng giao dịch mua bán ngoại tệ giao ngay thay vì các công cụ phái sinh

Trong điều kiện nước ta không thể áp dụng chế độ tỷ giá thả nổi, vì vậy NHNN cần thay đổi chính sách tỷ giá theo hướng nới rộng biên độ tỷ giá và thường xuyên điều chỉnh biên độ này cho phù hợp với thị trường, điều này giúp đưa tỷ giá về sát giá trị thực của nó và tạo tính cạnh tranh giữa các NHTM trong việc đưa ra tỷ giá kinh doanh phù hợp Bên cạnh đó, tỷgiá đưa ra cần biến động đủ để các doanh nghiệp quan tâm đến việc sử dụng các giao dịch phái sinh để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, tạo điều kiện cho các ngân hàng phát triển các sản phẩm phái sinh

Tách rời sự neo buộc tỷ giá của VND vào USD để tiến đến gắn kết vào một “rổ tiền tệ” dựa trên tỷ trọng quan hệ thương mại và đầu tư nước ngoài vào Việt Nam

Việc xem xét giá trị đồng Việt Nam trong mối tương quan với giá trị của các đồng tiền trên thế giới sẽ giúp NHNN đánh giá biến động của VND một cách khách quan và chính xác hơn, qua đó nâng cao tính linh hoạt của VND, góp phần đa dạng hóa quỹ dự trữ ngoại tệ quốc gia và góp phần hạn chế hiện tượng Đô la hóa

Hoàn thiện các quy định về hoạt động và hạch toán kinh doanh ngoại tệ và TTQT Những hạn chế trong các hoạt động kinh doanh ngoại tệ và TTQT của các TCTD xuất phát khá nhiều từ các quy định của NHNN nên sớm muộn cần có sự bổ sung để việc tiến hành các giao dịch thuận lợi hơn

Phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các TCTD sẽ không thể hiệu quả nếu như chỉ có môi trường pháp lý phù hợp, nó đòi hỏi phải có sự phát triển đồng đều của các cơ sở hạ tầng trên nền tảng thị trường ngoại tệ, đặc biệt là thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Đẩy mạnh doanh số mua bán ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng Để nâng cao doanh số mua bán ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng, NHNN nên khuyến khích các ngân hàng thành viên tăng cường thực hiện các giao dịch với nhau Muốn vậy NHNN phải nới rộng biên độ tỷ giá nhằm thu hẹp chênh lệch tỷ giá giữa thị trường trong nước và quốc tế để thu hút các ngân hàng tham gia Khi doanh số trên thị trường liên ngân hàng tăng lên thì tỷ giá bình quân trên thị trường liên ngân hàng sẽ phản ánh sát cung cầu ngoại tệ của thị trường hơn

Hiện nay, quản trị rủi ro đã và đang trở nên ngày càng quan trọng đối với các ngân hàng Quản trị rủi ro ở đây không đơn thuần là việc đưa ra các biện pháp hạn chế rủi ro mà là một quá trình khá phức tạp Tuy nhiên, hiện nay các ngân hàng hầu hết đang tự mò mẫm hoặc thông qua các đối tác hỗ trợ để thực hiện công tác quản trị rủi ro, cho nên NHNN nên sớm có các quy định hướng dẫn theo các chuẩn mực quốc tế về vấn đề này để các ngân hàng có khung cơ sở đánh giá cho hoạt động quản trị rủi ro của mình

Tăng cường vai trò của NHNN trong việc can thiệp trên thị trường ngoại tệ Có nhiều biện pháp Nhà nước có thể sử dụng như: thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền gửi ngoại tệ; điều chỉnh tỷ giá một cách linh hoạt, phản ánh sát cung cầu ngoại tệ thị trường ngoại hối trong nước; kết hợp các công cụ khác để hạn chế tác động bất lợi của thị trường tài chính - tiền tệ trong nước và quốc tế…Tuy nhiên, trong những trường hợp thúc bách thì NHNN phải có nguồn dự trữ ngoại tệ đủ mạnh thì mới có thể thực hiện tốt đước chức năng của mình Thông qua việc thực hiện chính sách ngoại hối theo hướng tự do hóa, từng bước xóa bỏ những hạn chế đối với tài khoản vãng lai, thanh toán quốc tế, mua bán đầu đư, chuyển từ quản lý trực tiếp sang quản lý gián tiếp đối với các hoạt động vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài hoạt động thuận lợi, nhờ đó nguồn thu ngoại tệ của quốc gia tăng lên đáng kể Đồng thời khuyến khích các NHTM bán ngoại tệ thừa cho NHNN Và điều không thể thiếu được là việc quản lý, đầu tư dự trữ ngoại hối Nhà nước linh hoạt thông qua việc đa dạng hóa ngoại tệ nắm giữ (giảm tỷ trọng nắm giữ bằng đồng Đôla Mỹ, tăng tỷ trọng sử dụng các đồng tiền mạnh có tính chuyển đổi cao), các hình thức chiến lược đầu tư, kỳ hạn và đối tác đầu tư nhằm đảm vừa ngoại hối Hiện nay nguồn kiều hối và luồng đầu tư vào Việt Nam vẫn khá nhiều, Nhà nước cần giảm bớt hoặc xóa bỏ những rào cản hơn nữa trong các thủ tục giấy tờ, thuế… và có nhiều chính sách khuyến khích tạo điều kiện cho kiều bào gửi tiền về trong nước cũng như tham gia các hoạt động đầu tư Bên cạnh đó, xây dựng những khuôn khổ hành lang pháp lý nhằm bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp nhằm tạo sự yên tâm cho các hoạt động của kiều bào…Điều này sẽ giúp thu hút thêm nhiều nguồn vốn cho phát triển kinh tế, đồng thời tăng dự trữ ngoại tệ cho quốc gia

Nhanh chóng đa dạng hóa và hoàn thiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Các văn bản hiện nay tạo ra khá nhiều sự ràng buộc, chưa thực sự mở rộng cửa đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng Chính vì vậy, NHNN nên sớm đưa ra những quy định chỉnh sửa phù hợp Để thực hiện việc này, trước hết Nhà Nước cần nỗ lực để xây dựng Sở giao dịch đối với hợp đồng tương lai, ban hành các văn bản pháp lý đồng bộ trên cơ sở phù hợp với chuẩn mực quốc tế và đáp ứng được yêu cầu thực tế của thị trường Việt Nam Và quan trọng nhất là phải xây dựng được một sàn giao dịch tập trung có sự phối hợp chặt chẽ của các ban ngành có liên quan, tránh tình trạng thành lập các sàn riêng lẻ dẫn đến phân tán trong quản lý, khó khăn trong hoạt động và gây lãng phí nguồn lực như trường hợp của Sàn giao dịch thủy sản Cần Giờ (2002)…Tiếp theo Nhà Nước cần phải đầu tư hơn nữa để phát triển hàng hóa cho thị trường tương lai, cụ thể là thị trường ngoại hối và thị trường hàng hóa xuất nhập khẩu Vì hàng hóa trên thị trường tương lai cần đạt chuẩn về số lượng và thời gian, nên cần phải có sự tham khảo trước để đưa ra các sản phẩm chuẩn hóa với điều kiện Việt Nam Hơn nữa thế thương mại điện tử cần được chú trọng để phục vụ cho hình thức giao dịch đặc thù này Và điều không thể thiếu là nâng cao trình độ không chỉ cho các chuyên gia hoạt động trên thị trường này mà cả những nhà đầu tư để thị trường hoạt động thực sự có hiệu quả

Từng bước xóa bỏ thị trường ngoại tệ không chính thức Song song với việc phát triển thị trường ngoại tệ chính thức với việc thu hẹp dần tỷ giá giữa hai thị trường, đồng thời giảm bớt các thủ tục rườm rà trong việc mua bán ngoại tệ, mở rộng các thành phần tham gia giao dịch trên thị trường này cũng như nâng cao tỷ lệ nắm giữ ngoại tệ của các thành phần thích hợp trong từng thời gian Bên cạnh đó, khuyến khích các cá nhân, các doanh nghiệp bán ngoại tệ cho các TCTD Và điều không thể thiếu được là tăng cường kiểm soát các giao dịch vãng lai và bắt buộc phải thực hiện qua các TCTD hoặc các tổ chức có chức năng tương tự, như vậy NHNN mới theo dõi được các luồng ngoại tệ ra vào thông qua đó hạn chế nguồn cung cầu ngoại tệ trên thị trường không chính thức, làm giảm ảnh hưởng của thị trường ngầm đến thị trường ngoại tệ Việt Nam

Chương 3 của luận văn đề xuất một số giải pháp và kiến nghị để mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế và kDNT tại IVB trong bối cảnh gia nhập WTO Kết hợp đồng bộ với các nhóm giải pháp phát triển khách hàng: hoàn thiện qui trình nghiệp vụ, phát triển nguồn nhân lực, nâng cao cơ sở vật chất công nghệ, thực hiện chính sách khách hàng cũng như các kiến nghị về phía NHNN Học viên hi vọng hoạt động KDNT và TTQT trong thời gian tới sẽ phát huy được thế mạnh vốn có và hạn chế được những bất cập còn tồn tại để vững vàng hơn trong thời kỳ khủng hoảng, góp phần vào sự phát triển của IVB cũng như kinh tế cả nước.