PHÒNG CHỐNG rửa TIỀN THÔNG QUA hệ THỐNG NGÂN HÀNG

BẢN TÓM TẮT PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN THÔNG QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG Trong thời đại toàn cầu hóa nay, hầu hết nước, rửa tiền nâng lên thành vấn đề cấp thiết, tác động tiêu cực đến kinh tế, xã hội nước đồng thời thủ đoạn sử dụng ngày tinh vi, phức tạp kể qua hệ thống ngân hàng Việt Nam ban hành số định, nghị định, luật phòng chống rửa tiền, phần đáp ứng yêu cầu công tác tương đối phù hợp với khuyến nghị tổ chức quốc tế, nhiên thiếu số văn pháp luật đủ mạnh lĩnh vực phòng chống khủng bố Việc áp dụng biện pháp phòng chống rửa tiền Ngân hàng thương mại có nhiều tiến rõ rệt so với thời kì trước nhiều bất cập hạn chế Do đó, cần có hướng mới, rõ ràng dựa chuẩn mực quốc tế kinh nghiệm nước trước Trong năm gần đây, hoạt động rửa tiền mở nhanh chóng nhằm đối phó với biện pháp đối kháng tăng cường mạnh mẽ Cộng đồng quốc tế chứng kiến việc sử dụng phương pháp ngày tinh vi để di chuyển quỹ bất hợp pháp qua hệ thống tài toàn cầu thừa nhận cần thiết phải tăng cường hợp tác đa phương chiến chống loại hoạt động phạm tội Rửa tiền trở thành vấn nạn nghiêm trọng mang tính quốc tế Đặc biệt, trung tâm tiền tệ hàng đầu giới nỗ lực chống lại hoạt động rửa tiền tội phạm rửa tiền lại có thêm động để chuyển hoạt động rửa tiền sang quốc gia nổi, có Việt Nam Theo Cơ quan phòng chống tội phạm ma túy Liên hợp quốc (UNODC) (2008) so với giới vấn đề rửa tiền Việt Nam Tuy nhiên, hội nhập sâu nguy dẫn đến rửa tiền lớn tinh vi Theo ước lượng UNODC có khoảng từ 2% đến 5% GDP toàn cầu tiền bất hợp pháp "rửa" thông qua hình thức khác Nếu tính mức thấp 2% số Việt Nam ước tính khoảng 2,25 tỷ đô-la Mỹ Chính mà công tác phòng chống rửa tiền nước ta đặt vấn đề thiết lại khó khăn, đặc biệt lĩnh vực hoạt động ngân hàng - lĩnh vực tương đối nhạy cảm kinh tế lĩnh vực thường xuyên tội phạm rửa tiền ý đến Thực tế, Việt Nam năm gần xuất số vụ liên quan tới rửa tiền qua Ngân hàng Việt Nam Với tình trạng trên, cần có biện pháp cụ thể đồng nhằm phòng chống tối đa rửa tiền Trong khuôn khổ nghiên cứu, nhóm nghiên cứu làm rõ số khái niệm liên quan, tình trạng rửa tiền giới Việt Nam, phân tích kinh nghiệm giới khuyến nghị giải vấn nạn rửa tiền Việt Nam thời gian tới Một số khái niệm rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng Rửa tiền Có thể định nghĩa rửa tiền theo số cách Hầu giới tán thành định nghĩa sử dụng Công ước Liên Hợp Quốc chống buôn bán bất hợp pháp ma túy chất hướng thần (Công ước Viên năm 1988) Công ước Liên Hợp Quốc chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia (Công ước Palécmô năm 2000) - - - Sự hoán chuyển chuyển nhượng tài sản biết tài sản có nguồn gốc từ hành vi phạm tội (buôn bán bất hợp pháp ma túy) từ việc tham gia vào hành vi phạm tội nhằm mục đích giấu giếm che đậy nguồn gốc phi pháp của tài sản tiếp tay cho cá nhân có dính líu đến việc thực hành vi phạm tội nói để tránh cho người phải chịu hậu pháp lý hành động mình; Việc giấu giếm che đậy chất thực, nguồn gốc, địa điểm, việc định đoạt, dịch chuyển, quyền liên quan đến tài sản sở hữu tài sản biết tài sản có từ hành vi phạm tội từ việc tham gia vào hành vi phạm tội và; Việc có được, chiếm hữu sử dụng tài sản thời điểm tiếp nhận biết tài sản có từ hành vi phạm tội từ việc tham gia vào hành vi phạm tội Theo lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền (FATF): Rửa tiền toàn hoạt động tiến hành nhằm cố ý hợp thức hóa khoản tiền, tài sản có nguồn gốc từ hành vi phạm tội Hay hiểu theo cách tổng quát, rửa tiền hành vi cá nhân hay tổ chức tìm cách hợp pháp hóa tiền, tài sản phạm tội, tham nhũng hay buôn bán hàng hóa bất hợp pháp mà có.Rửa tiền trở thành vấn nạn nghiêm trọng mang tính quốc tế, cộng đồng giới quan tâm, gây hậu kinh tế, xã hội nghiêm trọng ảnh hưởng tới an ninh quốc gia uy tín quốc tế quốc gia, làm suy yếu kinh tế, cải tổ kinh tế.Rửa tiền không giúp cho tội phạm che giấu nguồn gốc khoản tiền bất hợp pháp mà tạo sở cho chúng hưởng thụ sử dụng đồng tiền tẩy rửa để phục vụ cho hoạt động tội phạm khác (Trích Bách khoa toàn thư mở Wikipedia) Tác động rửa tiền đến kinh tế xã hội quốc gia Rửa tiền gây hậu kinh tế xã hội nghiêm trọng cho nước phát triển đặc biệt nước có hệ thống tài yếu Mặc dù lượng hóa hết tác động việc rửa tiền, liệt kê tương đối đầy đủ tác động rửa tiền kinh tế sau: (1) Làm kiểm soát sách kinh tế; (2) Làm suy yếu khu vực kinh tế tư nhân; (3) Lũng đoạn hệ thống tài chính; (4) Nguy hại đến kinh tế vĩ mô; (5) Bóp méo hoạt động ngoại thương; (6) Ngăn cản hội nhập quốc tế (7) Bất ổn trị Bên cạnh tác động tiêu cực, rửa tiền có tác động tích cực kinh tế như: sở vật chất nước nhận đầu tư cải thiện, tạo nhiều công ăn việc làm hơn, thu hút đầu tư nước nhiều hơn…Tuy nhiên, mặt tích cực rửa tiền mang lại thời, tác hại gây lâu dài Do vậy, hoạt động chống tội phạm rửa tiền hoạt động cần nhận quan tâm nước giới Rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng Trong phương thức rửa tiền rửa tiền qua ngân hàng lựa chọn nhiều tiền lọt vào hệ thống ngân hàng trở thành tiền sạch, thực lệnh toán nước chí toán quốc tế, với số lượng lớn; rửa tiền hoạt động ngân hàng với giao dịch tài phức tạp gây trở ngại lớn cho quan điều tra lần dấu vết kẻ rửa tiền; với ngân hàng có kinh doanh dịch vụ toán quốc tế, kẻ rửa tiền chuyển tiền toàn giới thời gian ngắn… Hiện nay, thủ đoạn chủ yếu dùng để rửa tiền qua ngân hàng : - Sử dụng Visa, hộ chiếu giả để mở tài khoản; - Gửi tiền bẩn vào ngân hàng mức quy định phải báo cáo; - Chuyển tiền lòng vòng tài khoản khác thuộc ngân hàng khác nhằm xoá nguồn gốc bất hợp pháp tiền; - Đánh cắp mật chủ tài khoản lừa đảo viết lệnh (ra lệnh) cho ngân hàng chuyển tiền vào tài khoản mở ngân hàng ngân hàng khác; - Thông qua hợp đồng tín dụng thương mại để chuyển tiền; - Mua trái phiếu cổ phiếu ngân hàng phát hành… Cở sở pháp lý tình hình phòng chống rửa tiền Việt Nam Liên quan đến phòng chống rửa tiền tổ chức quốc tế Chính phủ Việt Nam ban hành khuyến nghị, văn pháp luật quan trọng Sau đây, nhóm nghiên cứu xin đưa số khuyến nghị, văn pháp luật liên quan Pháp luật giới Các khuyến nghị Cơ quan đặc nhiệm tài FATF(Financial Action Task Force): Cơ quan đặc nhiệm tài FATF thành lập Paris năm 1989 nhóm G7, nhằm phát triển hoạt động hợp tác quốc tế đối phó với việc rửa tiền Tháng 4/1990, FATF ban hành 40 gợi ý hay khuyến nghị nhằm tìm kiếm trí nước việc ban hành luật thống hành động ngân hàng để hạn chế dòng tiền thu từ hoạt động buôn bán ma túy chuyển qua hệ thống ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng Sau ngày 11/9/2001, FATF ban hành thêm khuyến nghị tài trợ khủng bố Các quy định Ủy ban Basel: Một hệ thống luật quốc tế đưa vào năm1988 Ủy ban Basel với mục đích xây dựng khuôn khổ chung để kiểm soát rủi ro giám sát an toàn ngân hàng hoạt động quốc tế Ủy ban Basel đưa văn hướng dẫn đánh giá khách hàng, chia sẻ thông tin nỗ lực việc phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố, rủi ro tuân thủ chức kiểm soát tuân thủ, nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử… đó, điển hình là: Các yêu cầu ý xác đáng khách hàng (CDD - Customer Due Diligence for Banks - tháng 10/2001); rủi ro tuân thủ chức kiểm soát tuân thủ hoạt động ngân hàng (Compliance and the compliance function in banks - tháng 4/2005) Các nguyên tắc phòng chống rửa tiền Wolfsberg: Wolfsberg hiệp hội gồm 11 ngân hàng toàn cầu thành lập vào năm 2000 với mục đích phát triển tiêu chuẩn cho ngành dịch vụ tài sản phẩm liên quan sách phòng chống rửa tiền Pháp luật phòng chống rửa tiền Việt Nam Nền kinh tế Việt Nam trình “mở cửa” để hội nhập kinh tế quốc tế, điều khiến cho nguồn vốn vào Việt Nam thuận lợi hơn, nhiên đánh giá điều kiện cho hoạt động rửa tiền phát triển Do nhận thấy tác động tiêu cực hoạt động rửa tiền nước giới, Việt Nam phòng, chống rửa tiền sớm Khi xây dựng Luật tổ chức tín dụng 1997, nhà làm luật đưa vào quy định trách nhiệm tổ chức tín dụng khoản tiền có nguồn gốc bất hợp pháp điều 19 Đến năm 1999, xây dựng Bộ Luật Hình sự, chưa trực tiếp sử dụng thuật ngữ rửa tiền người làm luật gián tiếp ghi nhận tội rửa tiền quy định điều 250 (tội chứa chấp tiêu thụ tài sản phạm tội mà có), 251 (tội hợp pháp hoá tiền, tài sản phạm tội mà có) Thêm vào đó, định 226/2002/QĐ-NHNN, quy định nghĩa vụ tổ chức cung ứng dịch vụ toán: “từ chối thực giao dịch toán có chứng nguồn gốc bất hợp pháp” Tuy nhiên, quy định đơn lẻ nằm rải rác văn pháp luật khác Phải đến năm 2005 Chính phủ ban hành Nghị định 74/2005/NĐ-CP phòng, chống rửa tiền pháp luật phòng, chống rửa tiền ý Gồm bốn chương 27 điều, Nghị định 74/2005/NĐ-CP phòng, chống rửa tiền quy định hành vi rửa tiền, biện pháp phòng, chống rửa tiền, trách nhiệm cá nhân, tổ chức công tác phòng, chống rửa tiền… Mặc dù với quy định tương đối đơn giản nghị định 74/2005/NĐ-CP bước đầu tiên, tạo hành lang pháp lý cho trình phòng, chống rửa tiền Ngày 18/6/2012, Luật Phòng, chống rửa tiền Quốc hội thông qua, đó, đối tượng điều chỉnh luật việc chống rửa tiền nhằm tài trợ cho khủng bố Cụ thể khoản 2, Điều Luật ghi rõ: "Việc phòng, chống hành vi rửa tiền nhằm tài trợ khủng bố thực theo quy định Luật này, quy định Bộ luật hình pháp luật phòng, chống khủng bố" Như vậy, pháp luật Việt Nam phòng, chống rửa tiền phần đáp ứng yêu cầu công tác tương đối phù hợp với khuyến nghị tổ chức quốc tế Tuy nhiên hành vi rửa tiền ngày tinh vi việc phân tích thực trạng pháp luật không ngừng hoàn thiện pháp luật phòng, chống rửa tiền cần thiết Nên chăng, đến lúc cần phải nghiên cứu ban hành Luật phòng, chống rửa tiền để tạo điều kiện tốt cho việc ngăn chặn hành vi rửa tiền lãnh thổ Việt Nam để thực tốt công tác hợp tác quốc tế lĩnh vực Thực trạng việc chấp hành áp dụng sở pháp lý Việt Nam Nhằm phối hợp tốt với nước giới để phòng chống rửa tiền, tại, Việt Nam tham gia số điều ước quốc tế lĩnh vực như: Công ước Tokyo tội danh hành vi phạm tội máy bay (1963), Công ước Lahay chống sở hữu máy bay bất hợp pháp (1970), Nghị định thư Montreal ngăn chặn hành vi bất hợp pháp chống lại an toàn hàng không dân dụng (1971), Nghị định thư Montreal ngăn chặn hành vi bạo lực bất hợp pháp sân bay phục vụ công dân quốc tế (1988), Công ước New York phòng chống tội ác người hưởng quy chế bảo vệ quốc tế, bao gồm nhà ngoại giao (1873), Nghị định thư Rome ngăn chặn hành vi bất hợp pháp chống lại an toàn công trình xây dựng đáy biển (1988), Công ước quốc tế ngăn chặn tài trợ cho khủng bố (1999), Công ước Liên hiệp quốc (LHQ) chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia (2000), Công ước LHQ chống tham nhũng (2003), gần Công ước ASEAN chống khủng bố (2007) Ngoài ra, Việt Nam tham gia Hiệp định chống khủng bố ASEAN Hiệp định Tương trợ tư pháp hình nước ASEAN, ký kết 10 hiệp định tương trợ tư pháp với nước nhiều hiệp định, thỏa thuận hợp tác quốc tế phòng, chống tội phạm có liên quan đến khủng bố Việt Nam nghiên cứu bước tiếp tục ký kết tham gia công ước quốc tế khác có liên quan đến vấn đề chống khủng bố tài trợ cho khủng bố Qua thời gian Việt Nam triển khai công tác phòng chống rửa tiền NHTM, có số trường hợp nghi ngờ rửa tiền phát loại giao dịch: Giao dịch liên quan đến rút lượng lớn tiền mặt; giao dịch liên quan đến việc sử dụng hộ chiếu giả để mở tài khoản, rút tiền ngân hàng Các phương thức, thủ đoạn rửa tiền: Rửa tiền qua hoạt động thẻ; rửa tiền qua tín dụng tài trợ thương mại; rửa tiền qua hoạt động Cùng với tiến rõ nét thời gian qua, hệ thống NHTM nước ta nhiều hạn chế Điển hình là, hoạt động ngân hàng công tác phòng, chống rửa tiền với công nghệ đại, theo chuẩn mực thông lệ quốc tế xem giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao lực phòng, chống rửa tiền nhà băng, việc ứng dụng công nghệ thông tin mấu chốt phòng, chống rửa tiền Tuy nhiên Luật Phòng chống rửa tiền vào hoạt động, ứng dụng công nghệ thông tin vào phòng chống rửa tiền ngân hàng chưa đáp ứng đủ yêu cầu Nhiều ngân hàng thiếu đào tạo nhận thức cho nhân viên Nhiều cán công nghệ thông tin giỏi lĩnh vực công nghệ chưa hiểu rõ phòng, chống rửa tiền lúng túng việc lựa chọn phần mềm hỗ trợ phòng chống rửa tiền Ngoài ra, ngân sách dành cho đầu tư công nghệ thông tin hạn chế Với ngân hàng triển khai hệ thống công nghệ thông tin phục vụ phòng, chống rửa tiền chủ yếu quan tâm tới mục tiêu bảo đảm an toàn giao dịch sử dụng phần mềm phòng, chống rửa tiền sai mục đích Một số hướng cho Việt Nam Sự thành công tổ chức tín dụng với quốc gia công phòng chống rửa tiền trước hết phải kể đến tổ chức nhận định tình hình thực tế mình, xác định đâu khu vực kinh tế mà dễ bị nạn rửa tiền làm tổn hại để qua đề biện pháp hiệu Thứ nhất, cần nâng cao nhận thức công tác phòng, chống rửa tiền; ý danh sách cảnh báo, danh sách đen, danh sách cấm vận quốc tế; ý tới báo cáo, giao dịch có giá trị lớn, giao dịch đáng ngờ Thứ hai, Việt Nam cần học hỏi tổ chức chỗ tập trung vào phòng trước, chống sau, ngăn chặn từ gốc chờ tới lúc xảy tìm cách chống đỡ Các văn pháp luật liên quan phải thường xuyên cập nhật bổ sung cho phù hợp với tình hình thực tế Cần xây dựng quan với chức vai trò theo khuyến nghị số 26 FATF Hiện nay, Cục Phòng chống rửa tiền chưa có vị trí độc lập quốc gia khác, vậy, cần để quan độc lập cách tương đối hoạt động cách phù hợp với hỗ trợ nhà nước Thứ ba tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức quan phòng, chống rửa tiền Cơ quan phòng, chống rửa tiền thành lập vào năm 2006 thuộc Ngân hàng Nhà nước với tên gọi Trung tâm thông tin phòng, chống rửa tiền; sau đổi Cục Phòng, chống rửa tiền Qua năm hoạt động, quan có phối hợp tốt với quan liên quan Tuy nhiên để tránh hiểu lầm chức năng, nhiệm vụ gắn với quan phòng chống rửa tiền nên chỉnh lý lại quan thông tin phòng, chống rửa tiền; đồng thời nên bổ sung chức năng, nhiệm vụ để đáp ứng nhu cầu công tác phòng, chống rửa tiền, không đơn quan thu thập, xử lý, chuyển giao thông tin Ngoài nên thành lập tổ chức độc lập trực thuộc Chính phủ, tổ chức theo mô hình Tổng cục Hải quan; Tổng cục Kiểm lâm để bảo đảm ngăn chặn kịp thời phòng, chống tội phạm Tất nhiên, để bổ sung chức năng, thẩm quyền quan này, loạt luật chuyên ngành khác cần phải bổ sung, chỉnh sửa chẳng hạn Pháp lệnh Tổ chức Điều tra hình (sắp tới Luật Tổ chức Điều tra hình sự) Tiếp chi ngân sách để đào tạo cán bộ, xây dựng đội ngũ phòng chống rửa tiền tinh nhuệ Hiện kinh nghiệm thực tiễn nước ta ít, cán chưa có đầy đủ kiến thức, kỹ lĩnh vực này, việc phải có đội ngũ chuyên nghiệp vô cần thiết Cuối hợp tác quốc tế tổ chức phòng chống rửa tiền Việt nam với tổ chức giới Xác định chống rửa tiền nhiệm vụ chung có quốc gia đơn lẻ tự phát hành động mà cần có hợp tác sâu rộng nước Qua học hỏi kinh nghiệm, cập nhật tình hình tội phạm giới Đối với NHTM Để đảm bảo công tác phòng chống rửa tiền hệ thống ngân hàng có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro bảo vệ lợi ích cổ đông, ngân hàng cần xây dựng sách, quy trình hướng dẫn cách thức thực công tác phòng chống rửa tiền tài trợ cho khủng bố khâu: Mở sử dụng tài khoản; quy định nhận biết khách hàng, nhận biết khách hàng giản đơn tăng cường Phương pháp phân loại rủi ro rửa tiền dựa ma trận rủi ro: Ma trận rủi ro rửa tiền xây dựng để đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro xác định, đánh giá tần suất xảy mức độ ảnh hưởng xếp hạng rủi ro Các ngân hàng thường phân theo mức độ rủi ro rửa tiền: Mức độ rủi ro thấp; mức độ rủi ro trung bình; mức độ rủi ro cao Đối với khách hàng có mức độ rủi ro rửa tiền cao, tổ chức báo cáo cần bổ sung thêm thông tin chi tiết khách hàng phải có chấp thuận phận chuyên trách phòng, chống rửa tiền trước thiết lập mối quan hệ Các ngân hàng cần xác định rủi ro, dấu hiệu rửa tiền sản phẩm dịch vụ, hoạt động kinh doanh, giao dịch như: Trong hoạt động kế toán giao dịch; hoạt động tín dụng; hoạt động tài trợ thương mại; hoạt động chứng khoán; hoạt động thẻ Hoàn thiện mô hình tổ chức toàn diện từ hội sở chính, chi nhánh đến công ty trực thuộc hệ thống NHTM Việt Nam điều kiện vô quan trọng Tại hội sở chính, phải có phận phụ trách chuyên trách, chuyên xử lý phân tích báo cáo, thu thập liệu giao dịch, khách hàng Tại chi nhánh công ty trực thuộc đơn vị cần phải có phận xử lý chuyên trách liên hệ làm việc trực tiếp, nhận hỗ trợ từ phận phụ trách chuyên trách hội sở Việc hỗ trợ nhận thức rủi ro từ ban lãnh đạo điều kiện tiên cho hệ thống phòng chống rửa tiền thành công, vậy, NHTM cần có lãnh đạo phụ trách mảng ... động chống tội phạm rửa tiền hoạt động cần nhận quan tâm nước giới Rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng Trong phương thức rửa tiền rửa tiền qua ngân hàng lựa chọn nhiều tiền lọt vào hệ thống ngân. .. phòng, chống rửa tiền Cơ quan phòng, chống rửa tiền thành lập vào năm 2006 thuộc Ngân hàng Nhà nước với tên gọi Trung tâm thông tin phòng, chống rửa tiền; sau đổi Cục Phòng, chống rửa tiền Qua năm... mấu chốt phòng, chống rửa tiền Tuy nhiên Luật Phòng chống rửa tiền vào hoạt động, ứng dụng công nghệ thông tin vào phòng chống rửa tiền ngân hàng chưa đáp ứng đủ yêu cầu Nhiều ngân hàng thiếu