Hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh hưng yên đối với hệ thống ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH DƯƠNG MẠNH THẮNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH HƯNG YÊN ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2016 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH DƯƠNG MẠNH THẮNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH HƯNG YÊN ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Ngọc Sơn THÁI NGUYÊN - 2016 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Dương Mạnh Thắng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc PGS.TS Nguyễn Ngọc Sơn người hướng dẫn khoa học - tận tình bảo tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình nghiên cứu thực luận văn Xin chân thành cám ơn quý thầy giáo, cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên trang bị kiến thức góp nhiều ý kiến quý báu cho em trình thực luận văn Em xin cảm ơn Phòng Quản lý sau đại học Khoa - Phòng trường tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian học tập nghiên cứu trường Xin chân thành cám ơn đồng chí lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp thông tin tư liệu, đóng góp ý kiến cho việc nghiên cứu hoàn thành luận văn Xin chân thành cám ơn bạn bè gia đình giúp đỡ, động viên, khích lệ tạo điều kiện trình nghiên cứu hoàn thiện luận văn Tác giả luận văn Dương Mạnh Thắng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Những đóng góp luận văn Bố cục luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN THANH TRA GIÁM SÁT HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH, THÀNH PHỐ 1.1 Cơ sở lý luận tra, giám sát Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại 1.1.1 Sự đời Ngân hàng Nhà nước 1.1.2 Vị trí, chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.1.3 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố 1.1.4 Những vấn đề tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh hệ thống NHTM 1.1.5 Phương thức tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh hệ thống NHTM 11 1.2 Kinh nghiệm tra, giám sát số ngân hàng Nhà nước chi nhánh hệ thống Ngân hàng thương mại số địa phương 20 1.2.1 Kinh nghiệm NHNN chi nhánh tỉnh Hải Dương 20 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iv 1.2.2 Kinh nghiệm NHNN chi nhánh tỉnh Thái Bình 23 1.2.3 Bài học kinh nghiệm hoạt động tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên hệ thống NHTM 24 Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 26 2.2 Phương pháp nghiên cứu 26 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin, tài liệu 26 2.2.2 Phương pháp phân tích, xử lý số liệu 26 2.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tra, giám sát hệ thống Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Hưng Yên 27 2.3.1 Chỉ tiêu đánh giá trực tiếp kết hoạt động tra, giám sát NHNN hoạt động NHTM 27 2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá gián tiếp kết hoạt động tra, giám sát NHNN hoạt động hệ thống NHTM 29 Chương THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT HỆ THỐNG NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH HƯNG YÊN, GIAI ĐOẠN 2012-2015 31 3.1 Tổng quan Ngân hàng nhà nước tỉnh Hưng Yên hệ thống NHTM địa bàn tỉnh Hưng Yên 31 3.1.1 Đặc điểm điều kiện tự nhiên tỉnh Hưng Yên 31 3.1.2 Điều kiện kinh tế, xã hội tỉnh Hưng Yên 31 3.1.3 Giới thiệu NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên 34 3.1.4 Mạng lưới hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Hưng Yên 35 3.2 Thực trạng công tác tra, giám sát hệ thống NHTM địa bàn tỉnh Hưng Yên, giai đoạn 2012-2015 48 3.2.1 Cơ cấ u, tổ chức bô ̣ máy phương thức làm việc của Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên 48 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn v 3.2.2 Hoa ̣t đô ̣ng giám sát từ xa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên đố i với hệ thống NHTM điạ bàn 52 3.2.3 Hoa ̣t đô ̣ng tra ta ̣i chỗ của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên hệ thống NHTM 59 3.2.4 Các nhân tố tác động đến tra, giám sát NHTM Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên 68 3.3 Đánh giá chung công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hưng Yên hệ thống Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh 72 3.3.1 Kết đạt 72 3.3.2 Tồn 73 3.3.3 Nguyên nhân tồn 74 Chương GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH HƯNG YÊN GIAI ĐOẠN 2016-2020 80 4.1 Quan điểm, định hướng hoàn thiện công tác tra, giám sát NHNN chi nhánh Hưng Yên hệ thống NHTM địa bàn tỉnh 80 4.1.1 Các để đề xuất quan điểm, định hướng 80 4.1.2 Quan điểm, định hướng hoàn thiện công tác tra, giám sát NHNN chi nhánh hệ thống NHTM địa bàn tỉnh Hưng Yên 83 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác TTGS hệ thống NHTM địa bàn tỉnh Hưng Yên giai đoạn 2016-2020 84 4.2.1 Đổ i mới tổ chức điề u hành hoa ̣t đô ̣ng tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên 85 4.2.2 Đổ i mới chương trình giám sát từ xa áp du ̣ng đố i với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố 89 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vi 4.2.3 Đào ta ̣o, bồ i dưỡng nguồ n cán bô ̣ làm công tác TTGS 89 4.2.4 Hoàn thiện chế độ tiề n lương cho cán bô ̣ làm công tác tra, giám sát ngân hàng 91 4.2.5 Đổ i mới nghiêp̣ vu ̣ tra chỗ 92 4.2.6 Tăng cường phối hợp với đơn vị, quan chức có liên quan công tác tra ngân hàng 97 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN Chi nhánh GSTX Giám sát từ xa KCN Khu công nghiệp NH Ngân hàng NHCSXH Ngân hàng sách xã hội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCPCT Ngân hàng thương mại cổ phần công thương NHTMCPĐT&PT Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển NHTMCPNT Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương NHTW Ngân hàng Trung ương PGD Phòng giao dịch QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSTC Tài sản chấp TTGSNH Thanh tra giám sát ngân hàng TTTC Thanh tra chỗ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu: Biểu số 3.1: Tình hình nguồn vốn hoạt động 39 Biểu số 3.2: Tình hình cho vay 42 Biểu số 3.3: Chất lượng tín dụng 45 Biểu số 3.4: Kết kinh doanh số tiêu khác 47 Biểu số 3.5: Tình hình nhân phòng tra chi nhánh Hưng Yên 51 Biểu số 3.6: Tổng hợp hoạt động tra NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên 60 Biểu đồ: Biểu đồ 3.1: Diễn biến hoạt động hệ thống NHTM qua số năm 37 Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Quy trình tiến hành tra 19 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên 35 Sơ đồ 3.2 Mô hình tổ chức Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam 49 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 88 4.2.1.3 Xây dựng hồ sơ thông tin các ngân hàng tập trung Hồ sơ thông tin ngân hàng đươ ̣c thiết lâ ̣p từ trình các Đoàn thanh, kiểm tra làm việc trực tiế p ta ̣i đơn vi ̣ kết hơ ̣p với kế t quả Tổ giám sát Hồ sơ quản lý, theo dõi cán bô ̣ chuyên quản ngân hàng đó đảm nhận Việc cập nhâ ̣t, bổ sung thông tin vào hồ sơ đơn vi ̣ tiế n hành đinh ̣ kỳ và đô ̣t xuất Định kỳ năm lầ n (vào thời điể m cuố i năm), cán bô ̣ chuyên quản tổ ng hơ ̣p và cập nhâ ̣t kết quả giám sát từ xa, tra chỗ và viê ̣c thực chỉnh sửa các kiến nghi ̣ của cuô ̣c tra, kiể m tra vào hồ sơ đơn vị mình quản lý Đô ̣t xuấ t có biế n đô ̣ng về nhân sự, bô ̣ máy hoă ̣c phát sinh các vu ̣ việc tồ n tại, sai pha ̣m, cán bô ̣ chuyên quản theo dõi và câ ̣p nhâ ̣t kip̣ thời vào hồ sơ theo quy đinh ̣ Việc lập hồ sơ ngân hàng sẽ giúp lưu giữ tâ ̣p trung, đầ y đủ thông tin ngân hàng đó, những mă ̣t ma ̣nh, mă ̣t yế u cũng vấ n đề còn phải tiế p tu ̣c theo dõi Đây là nguồ n thông tin ban đầ u cung cấ p cho các Đoàn tiến hành Thanh tra, kiểm tra sau Còn trường hơ ̣p thay đổi la ̣i cán bô ̣ chuyên quản, viê ̣c nghiên cứu hồ sơ các ngân hàng cẩm nang giúp cán mới nhanh chóng nắm bắ t thông tin và có cái nhìn toàn diêṇ về đơn vị mình quản lý Bên cạnh đó, tra, giám sát chi nhánh cần quan tâm đến việc hoàn thiê ̣n tủ sách tra: Thanh tra, giám sát Chi nhánh hiêṇ có tủ sách tra Tuy nhiên, tủ sách chưa phong phú chưa đươ ̣c câ ̣p nhâ ̣t thường xuyên Trong đó, sách chế đô ̣ thường xuyên có sự thay đổ i, chin̉ h sửa, bổ sung và có liên quan trực tiế p đế n hoa ̣t đô ̣ng của NHTM (là đối tượng tra) Vì vâ ̣y, Thanh tra, giám sát chi nhánh phải tăng cường việc sưu tập, bổ sung văn bản quy pha ̣m pháp luật có liên quan để làm cẩ m nang tra cứu tiế n hành hoa ̣t động tra, kiể m tra 89 4.2.2 Đổ i mới chương trình giám sát từ xa áp dụng đố i với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Để có quy trình, phương pháp giám sát ̣ thố ng ngân hàng đươ ̣c chă ̣t trẽ và khoa học, trước tiên phải hoàn thành ̣ thố ng pháp luâ ̣t giám sát từ xa từ NHTW đế n NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố phù hợp với thực tiễn Việt Nam Thông lệ quốc tế , xây dựng chương trình báo cáo thố ng kê và kho dữ liêụ phu ̣c vu ̣ yêu cầu giám sát tài chính ngân hàng Đây mô ̣t ̣ thống tiêu cu ̣ thể ban hành Quyế t định 477, Quyế t đinh ̣ 1747, Thông tư 21, để từ ̣ thống chỉ tiêu này, cầ n xây dựng mô ̣t chương triǹ h phầ n mề m để xử lý cho các sản phẩ m chúng ta mong muố n như: Vố n tự có, Tài sản có rủi ro, khả toán, các chỉ tiêu giới ̣n hoa ̣t đô ̣ng tiń du ̣ng, bảo lañ h, mua sắm tài sản cố định, toán lãi dự thu ̣n cho phép để có thể có thể tính toán đươ ̣c các chỉ tiêu an toàn hoạt động Các sản phẩ m này có thể giúp cảnh báo, đánh giá mức độ rủi ro, có khả phát hiêṇ đươ ̣c rủi ro tiề m ẩn hoa ̣t đô ̣ng của NHTM, từ đó có kế hoa ̣ch và biê ̣n pháp ngăn chặn khắ c phu ̣c và xử lý phù hợp Việc xây dựng chương triǹ h này phải nhanh chóng và kịp thời sau các văn bản quy pha ̣m pháp luâ ̣t có hiêụ lực Để giám sát từ xa trở thành phương thức tra chủ yế u yêu cầ u của nhà quản lý, coi công tác giám sát từ xa thực sự là ‘‘chỉ điể m’’ cho tra ta ̣i chỗ, phu ̣c vu ̣ cho viêc̣ lâ ̣p kế hoa ̣ch tra, vâ ̣y chúng ta cầ n tiế p tu ̣c đổ i mới và hoàn thiêṇ chương triǹ h phầ n mề m giám sát từ xa từ NHTW đế n Ngân hàng Nhà nước chi nhánh các tỉnh, thành phố , đó các chỉ tiêu liên quan đế n các Điề u luâ ̣t các NHTM phải bảo đảm chính xác tuyê ̣t đố i 4.2.3 Đào ta ̣o, bồ i dưỡng nguồ n cán bộ làm công tác TTGS 4.2.3.1 Tăng số lượng cán bộ làm công tác tra, giám sát Số lươ ̣ng các các ngân hàng thương ma ̣i liên tu ̣c tăng những năm gầ n số lươ ̣ng cán bô ̣ làm tra, giám sát chưa đươ ̣c bổ sung 90 tương ứng Do vâ ̣y, mô ̣t yêu cầ u đă ̣t là phải bổ sung biên chế cho cán bô ̣ tra, giám sát Chi nhánh, đảm bảo đủ cán bô ̣ cho công viêc,̣ tránh trường hơ ̣p bi ̣đô ̣ng, thiế u nhân sự thành lâ ̣p các Đoàn tra, kiể m tra 4.2.3.2 Tăng cường công tác đào tạo, bồ i dưỡng cho cán bộ làm công tác tra, giám sát - Đối với công tác đào ta ̣o cán bô ̣ làm công tác tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Hưng Yên: + Tập trung bồi dưỡng cán bô ̣ có kinh nghiê ̣m, có tâm huyế t với công tác tra, bổ sung các kiế n thức cầ n thiế t khác Quản lý Nhà nước, nghiêp̣ vu ̣ Thanh tra bản, Thanh tra nâng cao, bồi dưỡng lý luận trị… để bổ nhiê ̣m các đồ ng chí có đủ tiêu chuẩ n vào nga ̣ch tra viên các cấ p + Chủ đô ̣ng đào ta ̣o ta ̣i chỗ cho cán bô ̣ làm công tác tra, giám sát: Quá trình thành lập Đoàn Thanh tra, kiể m tra, phân công cán bô ̣ chuyên quản có sự đan xen, kế t hơ ̣p giữa các cán bô ̣ đã có kinh nghiê ̣m (các tra viên) với cán mới để hướng dẫn, ho ̣c hỏi lẫn thực tế , giúp các cán trẻ, có sự nghiên cứu, so sánh giữa lý thuyế t với thực tiễn và chủ động tìm phương pháp làm viê ̣c hiêụ và thić h hơ ̣p với bản thân + Thường xuyên tổ chức các buổ i thảo luâ ̣n về chuyên môn, nghiêp̣ vụ, kỹ năng, phương pháp tra Thanh tra, giám sát chi nhánh để các cán có thể trao đổ i kinh nghiê ̣m và ho ̣c hỏi lẫn Ta ̣i các buổ i thảo luâ ̣n, Chánh Thanh tra, các Phó Chánh Thanh tra hoă ̣c cán bô ̣ có kinh nghiê ̣m nêu các tình huố ng để các cán bô ̣ tra đề xuấ t phương án giải quyế t Đố i với phương án nêu rõ ưu điể m, nhươ ̣c điể m, thuận lơ ̣i, khó khăn áp dụng phương pháp để cán tra, đă ̣c biêṭ là các cán mới có thể rút kinh nghiệm và bài học cho thân, từ đó lựa cho ̣n phương án phù hơ ̣p nhấ t + Tạo điều kiện kinh phí, về thời gian… cho cán bô ̣ tra, giám sát Chi nhánh đươ ̣c tham gia chương trình đào ta ̣o dài ̣n như: văn bằ ng hai, tha ̣c sỹ, tiế n sy… ̃ 91 + Xây dựng kế hoạch đào ta ̣o, bồi dưỡng cán tra hàng năm và kiến nghị NHNN Việt Nam tăng cường mở các lớp đào tạo, tâ ̣p huấ n cho cán bô ̣ tra chi nhánh (như mở lớp đào ta ̣o cán bô ̣ làm công tác giám sát từ xa, đào tạo tra, giám sát sở rủi ro, đào tạo cán bô ̣ chuyên sâu vi tính để tăng cường công tác giám sát từ xa…) Viê ̣c xây dựng kế hoa ̣ch đào ta ̣o phải cứ lực của từng cán bô ̣ cũng nhu cầ u sử du ̣ng và yêu cầ u của công tác tra, giám sát - Tổ chức Đoàn giao lưu, học hỏi kinh nghiệm về Thanh tra, giám sát ngân hàng thương mại ta ̣i các điạ phương có số lươ ̣ng lớn như: Hà Nô ̣i, Hải Dương, Hải Phòng, Quảng Ninh… 4.2.4 Hoàn thiện chế độ tiền lương cho cán bộ làm công tác tra, giám sát ngân hàng Đây biện pháp có tác dụng lớn điều kiện nước ta Thông qua chế độ đãi ngộ tương ứng, có tính chất khuyến khích làm cho đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng yên tâm công tác, làm việc khách quan, vô tư đồng thời thu hút nhân tài vào làm công tác tra, giám sát ngân hàng tránh tình trạng tiêu cực hoạt động tra, giám sát, tránh tình trạng cán tra, giám sát ngân hàng giỏi chuyển làm việc khác Chính sách đòn bẩy phải mang tính toàn diện khuyến khích vật chất động viên tinh thần mang lại hiệu cao Tuy nhiên sách đòn bẩy phải phù hợp với thực tế, có tính khả thi Trước hết, sách khuyến khích vật chất hướng vào thu nhập, bảo đảm cho cán tra, giám sát ngân hàng có mức thu nhập tương xứng với cống hiến họ việc thực nhiệm vụ tra, giám sát Trong điều kiện nước ta nay, cấp áp dụng chế độ phụ cấp hai hình thức: - Phụ cấp trách nhiệm cao cho cán tra, giám sát ngân hàng tất ngạch tra, giám sát viên Hiện nay, mức phụ cấp áp dụng 92 tính theo hệ số 0,25; 0,2; 0,15 nhân với mức lương không đáng kể tác dụng khuyến khích Để phát huy tác dụng tích cực chế độ phụ cấp, cần tính phụ cấp theo hệ số cố định 0,3 nhân với lương cấp bậc, chức vụ cán tra, giám sát ngân hàng - Phụ cấp thu hút vào làm việc ngành tra, giám sát ngân hàng Hiện phụ cấp thu hút áp dụng với công chức, viên chức làm việc vùng kinh tế mới, hải đảo, vùng sâu, vùng xa vùng có điều kiện đặc biệt khó khăn Chế độ phụ cấp cần mở rộng hơn, áp dụng cho ngành tra, giám sát ngân hàng số ngành nghề có tính chất công việc phức tạp, đòi hỏi trình độ chuyên môn cao Có tạo hấp dẫn, thu hút người có đức, có tài vào làm việc ngành tra, giám sát ngân hàng Ngoài việc áp dụng sách khuyến khích vật chất cần trọng hình thức khen thưởng xứng đáng cho cán tra, giám sát công tác lâu năm, cán có thành tích công tác tốt với hình thức linh hoạt huân, huy chương, khen Phần thưởng kèm theo cần phải tương xứng với thành tích cống hiến cá nhân, tổ chức Trong công tác thi đua, khen thưởng cần mạnh dạn đề xuất khen thưởng cán xứng đáng, không nên giao tiêu số lượng khen thưởng cán xứng đáng, không nên giao tiêu số lượng khen thưởng cho đơn vị, tránh việc khen thưởng mang tính hình thức, cảm tính riêng 4.2.5 Đổ i mới nghiê ̣p vụ tra chỗ 4.2.5.1 Hoàn thiê ̣n phương thức tra tại chỗ a Quy trình tra: yêu cầ u các Đoàn Thanh tra thực hiêṇ nghiêm túc quy trình tiế n hành mô ̣t cuô ̣c tra theo quy đinh ̣ ta ̣i Thông tư 05/2014/TT-TTCP ngày 15/10/2014 Thanh tra Chính phủ quy trình tiến hành tra, đảm bảo đúng trình tự từ chuẩ n bi ̣ tra đế n hoàn thiêṇ viê ̣c bàn giao hồ sơ tra Kế t thúc các cuô ̣c tra, 93 kiể m tra trực tiế p, các Đoàn tổ chức ho ̣p để rút kinh nghiêm ̣ để phát huy những mă ̣t đươ ̣c, giảm thiể u những mă ̣t còn tồ n ta ̣i, ̣n chế b Xác ̣nh nội dung tra Việc xác định chuẩ n xác nội dung tra và xây dựng đề cương tra phù hơ ̣p có ảnh hưởng rấ t lớn đế n chất lươ ̣ng tra Đề cương tra phải đảm bảo không bỏ sót nô ̣i dung quan tro ̣ng cần tra cần xác định những nô ̣i dung thứ yếu, chưa cấ p thiế t để tâ ̣p trung thời gian và lực lượng cho nô ̣i dung tro ̣ng điể m Việc đinh ̣ nô ̣i dung tra cầ n phải có sự cân nhắ c, bàn bạc tâ ̣p thể tra sở kế t công tác giám sát từ xa và thông tin khác có liên quan, đảm bảo viê ̣c tra, kiể m tra đúng trọng tâm, tro ̣ng điể m và phù hơ ̣p với điề u kiêṇ cu ̣ thể của tra chi nhánh c Hình thức tra: Phải thay đổi nhận thức cho cán làm công tác tra với phương châm vừa phát hiện, vừa xử lý, vừa yêu cầu chỉnh sửa Điều có tác dụng hạn chế sai phạm, giảm rủi ro d Từng bước chuyển sang tra sở rủi ro: Chuyể n dầ n việc tra từ tra tuân thủ sang tra sở rủi ro Trong thời gian trước mắt, kết hơ ̣p song song hai phương pháp là tra tuân thủ tra sở rủi ro để có thể so sánh và rút ưu nhươ ̣c điể m, thuận lợi, khó khăn của từng phương pháp, từ đó có sự điề u chỉnh và xây dựng phương pháp tra phù hơ ̣p Để áp dụng có hiệu tra sở rủi ro đòi hỏi phải bước nâng cao trình độ đội ngũ cán làm công tác tra (thông qua đào tạo, đào tạo lại), nâng cấp sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc tra, liên tục cập nhật công nghệ, nghiệp vụ hoạt động TCTD tổ chức nghiên cứu, trao đổi, phổ biến rộng rãi tới toàn thể cán tra chi nhánh lý thuyết, kỹ thuật kỹ tiến hành tra sở rủi ro 94 4.2.5.2 Phối hợp chặt chẽ tra tại chỗ giám sát từ xa Hoạt động TTNH có hiệu có kết hợp chặt chẽ hai phương thức GSTX TTTC Trong đó, phương thức GSTX sử dụng phương tiện cảnh báo trước, từ góp phần sử dụng hiệu nguồn lực tra, dành ưu tiên tiến hành TTTC NHTM gặp khó khăn NHTM mà số rủi ro qua GSTX gia tăng đáng kể Thực tế nay, công tác GSTX CN NHTM NHNN tỉnh, TP thực chất thực theo dõi, mang tính báo cáo nhiều giám sát vậy, chưa thật công cụ cảnh báo sớm Để bước nâng cao hiệu hoạt động GSTX NHNN CN, cần thực theo hướng sau: - Cơ quan TTGS cần xây dựng tiêu giám sát phù hợp với đặc thù công tác GSTX NHNN CN tỉnh, TP nơi có CN NHTM Hội sở Có số giám sát phản ánh đầy đủ kết hoạt động CN NHTM giúp cho việc phân tích, đánh giá qua hệ thống tiêu xác định vấn đề cần cảnh báo hoạt động CN NHTM chưa tiến hành TTTC được, cách đưa phát sớm có kế hoạch sửa chữa trước vấn đề trở nên nghiêm trọng - Kết nối số liệu báo cáo thống kê CN NHTM có liên quan đến công tác GSTX theo quy định như: tình hình cho vay tín dụng tiêu dùng; tín dụng lĩnh vực đầu tư kinh doanh bất động sản; cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán; mức độ tập trung cho vay theo ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng chương trình báo cáo thống kê NHNN vào chương trình GSTX CN - Cơ quan TTGS NHTW cần xây dựng kho thông tin liệu, cập nhật tình hình từ hoạt động TTTC, GSTX, báo cáo kiểm toán độc lập, thông tin từ báo cáo hoạt động kiểm tra, KSNB NHTM nhằm đảm bảo đủ thông tin phục vụ công tác TTGS 95 - Cơ quan TTGS NHTW cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ phương thức cho thông tin đầu phận đầu vào phận ngược lại Việc quy định thành hai phận để có điều kiện chuyên môn hóa kỹ năng, thống công nghệ tra NH - Cơ quan TTGS phối hợp với Cục công nghệ tin học NHNN Việt Nam tiến hành chỉnh sửa, bổ sung phần mềm GSTX CN NHNN tỉnh, TP theo hướng tích hợp yêu cầu vào hệ thống chương trình 4.2.5.3 Sử dụng có hiệu quả công cụ xử phạt Sau nghị định 96/2014/NĐ-CP Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng đời thay Nghị định 202/2004/NĐ-CP tra NHNN tỉnh triển khai đến tấ t cả các TCTD địa bàn, TCTD nói chung và các ngân hàng nói riêng chú tro ̣ng đến công tác kiểm tra, kiểm soát để nâng cao chất lượng mặt nghiệp vụ, hạn chế sai sót Tuy nhiên, trình tra phát số tồn tại, khuyết điểm cần xử phạt theo hướng dẫn nghị định Để việc xử phạt quy trình phát huy tác dụng tích cực thời gian tới phải thực hiện: Một là, củng cố chứng cứ tra, chứng cứ xử pha ̣t vi pha ̣m hành chính: Khi phát hiêṇ các sai pha ̣m, cán bô ̣ tra phải làm việc với đối tượng tra để yêu cầu giải trình Quá trình làm viê ̣c phải lâ ̣p thành biên làm việc, có ký xác nhâ ̣n của các bên liên quan Trong trường hơ ̣p sai phạm cần xử phạt vi pha ̣m hành chính, tiến hành lâ ̣p Biên bản vi pha ̣m hành chiń h, đó ghi rõ thời gian, địa điể m xảy hành vi vi phạm, mức đô ̣ vi phạm tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ (nế u có), đồ ng thời phô tô các hồ sơ chứng sai pha ̣m có liên quan Hai là, đố i với từng hành vi vi pha ̣m, cứ vào mức đô ̣ vi pha ̣m để có hiǹ h thức xử pha ̣t phù hơ ̣p: Trường hợp vi phạm lần đầu đối tượng vi phạm đã khắc phục không để xảy thiệt hại không xử phạt mà 96 nhắc nhở hoă ̣c cảnh cáo Nhưng những hành vi cố tiǹ h tái pha ̣m (vi pha ̣m từ lần thứ hai trở đi) vi phạm nghiêm trọng, vi phạm không khắc phục hậu quả, cố ý vi phạm… phải kiên xử lý vi phạm để giữ nghiêm kỷ cương, pháp luật đảm bảo công người làm tốt, chấp hành nghiêm chỉnh quy trình nghiệp vụ với người làm chưa tốt cố ý làm trái 4.2.5.4 Tổ chức giám sát chặt chẽ viê ̣c thực hiê ̣n các kế t luận, kiế n nghi ̣ của tra - Nâng cao chất lượng kế t luâ ̣n tra, giảm thiể u các kiế n nghi ̣ trừu tượng, chung chung, khó thực hiên ̣ Kết luâ ̣n tra phải rõ ràng, cu ̣ thể quy trách nhiệm cho cá nhân có sai phạm Các kiế n nghị phải cu ̣ thể về thời gian, không gian đố i tươ ̣ng thực Quy đinh ̣ cu ̣ thể thời gian đơn vi ̣ phải hoàn thành chin̉ h sửa đôn đố c, nhắ c nhở viêc̣ gửi báo cáo kế t quả chỉnh sửa NHNN Việt Nam Chi nhánh tin̉ h Hưng Yên (Thanh tra, giám sát chi nhánh) - Tăng cường công tác theo dõi, giám sát, đôn đố c viêc̣ thực hiêṇ các kiế n nghi ̣ tra và xử lý nghiêm các trường hơ ̣p cố tình không khắ c phu ̣c chỉnh sửa tái pha ̣m Đây mô ̣t khâu có ý nghiã quan tro ̣ng vì nế u các kiến nghị sau tra không thực hiê ̣n, các vi pha ̣m không đươ ̣c xử lý nghiêm thì hoa ̣t đô ̣ng tra sẽ trở thành vô nghiã : + Kết thúc tra, cầ n quy đinh ̣ cụ thể thời gian phải bàn giao hồ sơ tra, tránh trường hợp châ ̣m trễ, kéo dài, vừa lañ g phí thời gian vừa có thể xẩ y tình tra ̣ng thất la ̣c hồ sơ + Quy đinh ̣ rõ người có trách nhiê ̣m theo dõi viê ̣c thực hiêṇ kiế n nghi ̣ sau tra: Tổ Giám sát phân tích phân công cán bô ̣ mở sổ theo dõi viê ̣c thực hiêṇ kiế n nghi ̣ sau tra và có trách nhiê ̣m đôn đố c, nhắ c nhở các ngân hàng thực hiêṇ viêc̣ báo cáo kế t quả chin̉ h sửa về Thanh tra chi nhánh Đố i với cán bô ̣ chuyên quản ngân hàng có trách nhiê ̣m tổ ng hơ ̣p kế t quả tra vào hồ sơ ngân hàng, đồ ng thời phố i hơ ̣p cùng Tổ Giám sát phân tích và 97 Trưởng đoàn tra theo dõi viê ̣c thực hiê ̣n chỉnh sửa sau tra của đơn vi.̣ Đô ̣t xuấ t tiế n hành kiể m tra, giám sát trực tiế p kế t quả chỉnh sửa ta ̣i đơn vi ̣ Trường hơ ̣p các ngân hàng cố tình không thực hiêṇ hoă ̣c tái pha ̣m, báo cáo và đề xuấ t với Chánh Thanh tra NHNN chi nhánh tỉnh Hưng Yên biêṇ pháp xử lý thích hơ ̣p 4.2.6 Tăng cường phối hợp với đơn vị, quan chức có liên quan công tác tra ngân hàng Điều 51 Nguyên tắc tra, giám sát NH Luật NHNN qui định “Thanh tra, giám sát NH phải tuân theo pháp luật; bảo đảm xác, khách quan, trung thực, công khai, dân chủ, kịp thời; không làm cản trở hoạt động bình thường quan, tổ chức, cá nhân đối tượng TTGS NH” Xuất phát từ nguyên tắc này, độ xác, đầy đủ nhận định, đánh giá rủi ro, vấn đề tồn tại, sai phạm việc chấp hành pháp luật tiền tệ NH quy định pháp luật có liên quan NHTM tra quan trọng, đòi hỏi hoạt động tra chủ quan nhận định, đánh cần có chủ động phối hợp với đơn vị, quan chức địa bàn, quan TW việc trao đổi, cung cấp thông tin liên quan trình TTNH Việc cập nhật đầy đủ, kịp thời thông tin hoạt động NHTM địa bàn giúp TTNH đánh giá xác đưa cảnh báo sớm cho NHTM có vấn đề giúp hệ thống NH hoạt động an toàn hiệu quả, tránh rủi ro xảy Việc tăng cường phối hợp với đơn vị, quan chức có liên quan công tác TTNH thực theo hướng sau: - Phối hợp với Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Việt Nam (CIC) việc khai thác thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tra NHNN CN thông tin về: tình hình dư nợ khách hàng vay; tài sản đảm bảo tiền vay; lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng; xếp loại tín dụng doanh nghiệp… nguồn thông tin bổ trợ nâng cao chất lượng cho hoạt động tra NHNN CN 98 - Phối hợp đơn vị kiểm toán độc lập thực kiểm toán NHTM với Cơ quan tra, giám sát NH Cần có quy định cho phép TTNH có quyền yêu cầu đơn vị kiểm toán độc lập thực kiểm toán NHTM phối hợp cung cấp thông tin NHTM - Phối hợp với Thanh tra Nhà nước TP quan có liên quan theo hướng: + Thanh tra NHNN CN gửi chương trình công tác tra hàng năm cho Thanh tra Nhà nước TP, chủ động phối hợp để hoạt động tra Thanh tra NHNN Thanh tra TP không chồng chéo + Quá trình tra, kiểm tra phát vi phạm dấu hiệu vi phạm pháp luật thuộc lĩnh vực quản lý quan, sở, ngành TTNH có trách nhiệm thông báo cho tra quan, sở, ngành Ngược lại tổ chức tra quan, sở, ngành tra tỉnh, TP trình kiểm tra phát vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động NH có trách nhiệm báo cáo cho TTNH biết + Thanh tra NHNN CN phát dấu hiệu cấu thành tội phạm trình kiểm tra phải chuyển hồ sơ sang cho quan điều tra có thẩm quyền Đồng thời phối hợp chặt chẽ với quan điều tra suốt trình điều tra vấn đề có liên quan đến hoạt động NHTM, đến lĩnh vực tiền tệ hoạt động NH Để đảm bảo chế phối hợp chia thông tin hiệu quả, cần có có phương thức chia thông tin đơn vị, quan chức có liên quan Độ nhạy cảm thông tin đặc thù tổ chức khó khăn việc trì kênh chia thông tin, phương thức cần thức hóa thông qua trình xây dựng luật, cam kết thức, biên ghi nhớ thông qua phối hợp phương pháp 99 KẾT LUẬN Qua 15 năm tỉnh Hưng Yên tái lập, xây dựng phát triển, hệ thống ngân hàng điạ bàn tỉnh đạt thành tựu đáng kể, đóp góp không nhỏ vào trình phát triển kinh tế, xã hội tỉnh Tuy nhiên, hoa ̣t đô ̣ng các ngân hàng địa bàn vẫn còn nhiề u tồ n ta ̣i, sai phạm, vướng mắ c cầ n có giải pháp để củng cố , chấ n chin̉ h kip̣ thời Thông qua viê ̣c tăng cường hoạt động tra, kiểm tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tin̉ h Hưng Yên đố i với các ngân hàng điạ bàn giúp phát hiêṇ và ngăn chă ̣n kip̣ thời các sai pha ̣m, các rủi ro có thể xẩ y ra, giúp các ngân hàng địa bàn hoa ̣t đô ̣ng an toàn và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương Trong pha ̣m vi nghiên cứu, luâ ̣n văn làm sáng tỏ mô ̣t số vấ n đề lý luâ ̣n hoạt động tra, giám sát NHTW đối với các NHTM, phân tích, đánh giá thực tra ̣ng hoạt động tra, giám sát của NHNN Viê ̣t Nam chi nhánh tin̉ h Hưng Yên đố i với hệ thống ngân hàng thương mại địa bàn, từ đó đưa mô ̣t số giải pháp nhằ m tăng cường công tác tra, kiể m tra, giám sát Luâ ̣n văn đã hoàn thành nhiê ̣m vu ̣: Hệ thống hoá số vấn đề lý luận hoạt động tra, giám sát NHTW đố i với các NHTM, khẳ ng đinh ̣ sự cầ n thiế t, mu ̣c tiêu của hoạt động tra, kiểm tra NHTW đố i với chất lươ ̣ng, hiêụ hoa ̣t động của NHTM Đưa đầy đủ câu hỏi, hệ thống chi tiêu phương pháp nghiên cứu nhằm lượng hóa tình hình hoạt động hệ thống NHTM hoạt động tra, giám sát NHNN chi nhánh Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tra, giám sát của NHNN Chi nhánh tỉnh Hưng Yên đố i với hệ thống ngân hàng thương mại điạ bàn, xác đinh ̣ rõ những kế t quả đã đa ̣t đươ ̣c, những mặt còn ̣n chế , từ đó chỉ những nguyên nhân bản của những tồ n ta ̣i, ̣n chế này 100 Đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm để hoàn thiện công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Viêṭ Nam - Chi nhánh tỉnh Hưng Yên hệ thống ngân hàng thương mại địa bàn, góp phầ n đưa hệ thống ngân hàng địa bàn hoạt động ngày lành mạnh, an toàn, phát triển có hiệu từ thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Hưng Yên Quá trình nghiên cứu và viế t luâ ̣n văn, đã nhâ ̣n đươ ̣c sự giúp đỡ nhiệt tình thầ y, cô giáo và cô ̣ng tác, trao đổ i của đồ ng nghiêp ̣ Đă ̣c biê ̣t là sự giúp đỡ tâ ̣n tiǹ h của PGS.TS Nguyễn Ngọc Sơn nên luận văn thu kế t quả đinh ̣ Tuy nhiên, thời gian ngắn, trình đô ̣ điều kiện nghiên cứu của tác giả ̣n chế nên bài luâ ̣n văn chắ n không tránh khỏi những thiế u sót Rấ t mong nhận đươ ̣c ý kiế n đóng góp nhà khoa ho ̣c, các nhà quản lý và các thầy cô, các ba ̣n đồ ng nghiệp để bài luận văn tiếp tu ̣c hoàn thiêṇ và phát huy hiêụ quả 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo phát triển kinh tế xã hội tỉnh Hưng Yên năm 2012, 2013, 2014; định hướng phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2015-2020 Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Hưng Yên năm 2011, 2012, 2013, 2014 Báo cáo hoạt động tra, giám sát ngân hàng địa bàn tỉnh Hưng Yên năm 2011, 2012, 2013, 2014 Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 Luật TCTD năm 2010 Luật tra 2010 Nghị định số 86/2011/NĐ-CP ngày 11/11/2013 Chính phủ hướng dẫn thi hành số điều Luật tra Nghị định số 56/2013/NĐ-CP ngày 11/11/2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 7/4/2014 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động tra, giám sát Ngành ngân hàng Nghị định số 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 Chính phủ quy định xử phạm vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 10 Quyết định 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 Thủ tướng phủ việc phê duyệt đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 11 Quyết định 254/2012/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 Thủ tướng phủ việc phê duyệt đề án “cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” 12 Quyết định 290/QĐ-NHNN ngày 25/02/2014 Thống đốc NHNN Việt Nam việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương 102 13 Quyết định 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 9/11/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành Quy chế giám sát từ xa ngân hàng TCTD hoạt động địa bàn 14 Thông tư 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 tra phủ quy định quy trình tiến hành tra 15 Thông tư 05/2014/TT-TTCP ngày 16/10/2014 tra phủ quy định quy trình tiến hành tra (thay Thông tư 02) 16 Thông tư 03/2015/TT-NHNN ngày 20/3/2015 NHNN Việt Nam hướng dẫn thực số điều Nghị định 26/2014/NĐ-CP ... hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng địa bàn Với đề tài: Hoàn thiện công tác tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên hệ thống Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh ’ tác giả... tố tác động đến tra, giám sát NHTM Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên 68 3.3 Đánh giá chung công tác tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Hưng Yên hệ thống Ngân hàng thương mại địa bàn. .. động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng Yên hệ thống NHTM địa bàn tỉnh Đồng thời đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hưng