Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Sinh viên thực hiện: Lê Thị Tươi Lớp: K20CLCA Khoá học: 2017-2021 Mã sinh viên: 20A4010650 Giảng viên hướng dẫn: PGS.TS Đào Minh Phúc ■ LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khố luận - chủ đề “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại cổ phần Qn Đội” cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn thầy PGS.TS Đào Minh Phúc Các số liệu kết nghiên cứu khố luận trung thực có ghi nguồn gốc rõ nội dung tham khảo hay trích dẫn từ cơng trình nghiên cứu khác Tơi xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng nhà trường phát có gian lận khố luận NGƯỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN Được phân công quý thầy cô khoa Ngân hàng, Trường Học viện Ngân hàng, với q trình tích luỹ kiến thức sau gần ba tháng thực tập, em hồn thành Khố luận tốt nghiệp “Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu sinh lời Ngân hàng TMCP Quân Đội” Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo - PGS.TS Đào Minh Phúc, người hướng dẫn tận tình cho em trình hồn thiện khố luận Mặc dù bận công tác, thầy quan tâm, hướng dẫn chi tiết cho em, theo sát giúp đỡ em suốt thời gian thực tập ngân hàng TMCP Qn Đội Bên cạnh đó, khơng thể khơng kể đến tạo điều kiện, giúp đỡ tận tình Ngân hàng TMCP Quân Đội, chi nhánh Đào Duy Anh khiến thành cơng khố luận Em xin chân thành cảm ơn anh chị phòng Khách hàng Doanh nghiệp tạo điều điện thuận lợi cho em nghiên cứu, tiếp cận với thực tế, bảo nghiệp vụ RM Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến anh Bùi Văn TiếnGiám đốc ngân hàng TMCP Quân Đội phòng giao dịch Đào Duy Anh phân công cho em vị trí thực tập phù hợp để em học hỏi trau dồi kinh nghiệm thực tế, giúp em hồn thành khố luận Một lần hàng xin anh gửi chị, đến cô thầy chúcô, Ngân bạn hàng bè trường TMCP Quân HọcĐội viện phòng Ngân giao dịch Đào Duy Anh lời cảm ơn chân thành tốt đẹp nhất! MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa TMCP Thương mại cổ phần RM Relation management NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước BCTC Báo cáo tài NH Ngân hàng ROA Return on assets ROE Return on equity NIM Net Interest Margin GDP Gross Domestic Product MB Military Bank IBCA International Bank Credit Analysis Limited OLS Ordinary Least Square NHTW Ngân hàng Trung ương CN Chi nhánh PGD Phòng giao dịch ISO International Organization for Standardization COSO Commitee of Sponsoring Organization DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH MINH HOẠ DANH MỤC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1 Những cột mốc phát triển MB đến năm 2020 26 Bảng 2.2 Bảng mơ tả biến mơ hình 37 Bảng 2.3 Thống kê mô tả biến xét mơ hình 40 Bảng 2.4 Kết chạy mơ hình phần mềm eviews 41 Bảng 2.5 Hệ số hồi quy tiêu chuẩn 43 Bảng 2.6 Kết chạy kiểm định đa cộng tuyến 44 Bảng 2.7 So sánh kết chạy mơ hình dự báo ban đầu 45 DANH MỤC HÌNH Hình Trang Hình 2.1 Mơ hình máy MB 27 Hình 2.2 Tổng tài sản MB giai đoạn 2016-2020 29 Hình 2.3 Vốn chủ sở hữu MB giai đoạn 2016-2020 29 Hình 2.4 Huy động vốn MB giai đoạn 2016-2020 31 Hình 2.5 Tổng dư nợ MB giai đoạn 2016-2020 32 Hình 2.6 Lợi nhuận trước thuế MB giai đoạn 2016-2020 33 Hình 2.7 Lãi MB giai đoạn 2016-2020 33 Hình 2.8 Biểu đồ ROE MB giai đoạn 2016-2020 35 Hình 2.9 Biểu đồ ROA ngân hàng MB giai đoạn 2016-2020 35 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong xu toàn cầu hố, Việt Nam hồ theo đổi văn minh giới, kinh tế nước ta phát triển theo chế thị trường hoạt động giám sát quản lý nghiêm ngặt Chính phủ Góp phần vào tồn phát triển kinh tế, NHTM coi mắt xích quan trọng chuỗi hoạt động kinh tế Theo Dương Chí Dũng (2020) vai trị hệ thống NHTM vơ quan trọng có tác động mạnh mẽ đến kinh tế hàng hoá quốc gia, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển đến giai đoạn đỉnh cao kinh tế thị trường vai trò ngân hàng thương mại lại nâng cao trở thành định chế tài khơng thể thiếu kinh tế nước nhà Do vậy, việc nâng cao hiệu hoạt động NHTM vấn đề đáng ý nhà quản trị nhà đầu tư Theo Tô Ngọc Hưng Nguyễn Đức Trung (2011), khả sinh lời tốt NHTM đóng vai trị vơ to lớn, khơng tạo nguồn tài vững giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, mà cịn giúp ngân hàng thực nghĩa vụ tài Nhà nước, tăng thu nhập quốc dân niềm cảm hứng khích lệ tinh thần lao động, gắn bó với cơng việc cơng dân Do vậy, vấn đề tìm giải pháp giúp tăng cao hiệu sinh lời NHTM vô quan trọng Cho nên, vấn đề cần phải tìm nhân tố ảnh hưởng tới chúng sau đưa giải pháp tác động đến nhân tố để hiệu sinh lời cho ngân hàng Dịch Covid-19 tràn vào Việt Nam từ đầu năm 2020 đến ảnh hưởng nghiêm trọng đến sống người dân đặc biệt hoạt động kinh tế nước ta Dưới diễn biến phức tạp dịch bệnh, hoạt động kinh doanh NHTM chịu tác động xấu nghiêm trọng, đặc biệt khoảng thời gian từ tháng đến tháng năm 2020 Chính phủ ban hành sách nghiêm ngặt cách ly xã hội Các doanh nghiệp hoạt động trì trệ dẫn tới giải thể, phá sản kích thích tình trạng tăng nợ xấu hệ thống NHTM nói chung Đến cuối tháng năm 2020, dư nợ tín dụng kinh tế ngân hàng tăng gần 2% so với cuối năm 2019, tốc độ tăng trưởng mức thấp 15 năm gần (theo số liệu NHNN) Tuy mức tăng có cải thiện từ đến nay, thấp nhiều so với số 7.3 % nửa đầu năm 2019 Như vậy, tụt dốc tốc độ tăng trưởng cụ thể xuất phát từ yếu tố nào? Dựa tình hình biến động ngành ngân hàng năm vừa qua với học hỏi trình thực tập Ngân hàng TMCP Quân Đội phòng giao dịch Đào Duy Anh, tác giả chọn chủ đề “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời Ngân hàng TMCP Quân Đội ” để bổ sung thêm tài liệu nghiên cứu nhân tố tác động đến khả sinh lời phương pháp định lượng Từ việc tìm nhân tố, nghiên cứu đưa giải pháp với mục đích tác động vào nhân tố để giúp ngân hàng MB cải thiện hiệu sinh lời, từ làm tảng cho MBBank kinh doanh an tồn, hiệu góp phần vào xây dựng kinh tế vững cho đất nước Tổng quan nghiên cứu 2.1 Nghiên cứu nước ngồi Với mục đích nghiên cứu nhân tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Siri Lanka, HirinduKawshala cộng (2017) phân tích qua bảng liệu dựa BCTC 12 NHTM khoảng thời gian năm từ 2011- 2015 với 60 mẫu nghiên cứu Bằng phương pháp nghiên cứu phân tích mơ hình hồi quy bội chạy phần mềm Stata statistical Software Package với biến độc lập số vốn chủ sở hữu, khả khoản, quy mô tài sản, quy mô tiền gửi (trên tổng tài sản) biến phụ thuộc ROA Kết nghiên cứu số quy mô ngân hàng (BSIZE) yếu tố có mối quan hệ thuận đến ROA mức 5%, nhiên kết chưa đồng thuận lý thuyết trước có vài nghiên cứu kết luận không tồn mối quan hệ lợi nhuận quy mô ngân hàng dù có số nghiên cứu điều ngược lại Ngoài ra, nghiên cứu tác động chiều tỷ lệ vốn (capital ratio), tỷ lệ tiền gửi (deposit ratio) với ROA, tỷ lệ khoản (liquidity ratio) lại khơng có tác động đến ROA NH Sri Lankan dù trước kỳ vọng tương quan nghịch Ngồi ra, tác giả đề xuất biện pháp giúp tăng hiệu sinh lời ngân hàng tập trung vào mở rộng quy mơ, cụ thể tổng tài sản yếu tố quan trọng tác động đến khả sinh lời; nguồn vốn cần quản lý tốt cách tối thiểu hố chi phí để tăng lợi nhuận; tăng huy động vốn NH Cũng với mục đích nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời NHTM Malaysia, Ong Tze San The Boon Heng (2012) xây dựng bảng số liệu từ BCTC 20 ngân hàng thương mại giai đoạn từ năm 2003 đến năm 2009 Bài nghiên cứu phân tích cơng cụ phân tích tài Bankscope liệu cung cấp IBCA Với việc phân tích phương pháp định tính, tác giả đánh giá tác động nhân tố bên nhân tố bên ngân hàng; mơ hình hồi quy bội với biến phụ thuộc NIM, ROA ROE biến độc lập bao gồm yếu tố bên bên Nghiên cứu đưa đến kết luận hiệu sinh lời NHTM Malaysia bị tác động chủ yếu nhân tố nội bộ, nhân tố ngành, nhân tố vĩ mô lạm phát hay tốc độ tăng trưởng GDP lại không tồn tác động đáng kể Qua đó, tác giả muốn nhấn mạnh vai trò hiểu biết tầm quan trọng nhân tố tác động đến hiệu sinh lời NHTM Bởi dịng tài NHTM chiếm tới 70% tài sản hệ thống tài năm 2010 Malaysia, việc nghiên cứu mức độ ảnh hưởng yếu tố tác động đến hệ thống NHTM giúp cho Chính phủ đưa quy định, sách hữu hiệu tương lai May Wahdan cộng (2017) sử dụng liệu BCTC top đầu ngân hàng Ai Cập năm từ 2011-2015 để tìm nhân tố bên ngồi bên có ảnh hưởng lớn lợi nhuận NHTM Trong đó, nhân tố bên bao gồm quản trị ngân hàng, phương thức hoạt động; nhân tố bên bao gồm nhân tố vĩ mô, nhân tố ngành môi trường pháp luật mà NH hoạt động Bằng phương pháp phân tích tỷ suất (ratio analysis) thơng qua việc tính quy mơ ngân hàng, tỷ lệ an tồn vốn, dự phịng khoản cho vay, Kết nghiên cứu đưa kết luận 77% thay đổi ROA giải thích vốn chủ sở hữu, tỷ lệ lạm phát lợi nhuận phi lãi suất, chiếm 61% thay đổi giải thích vốn chủ sở hữu, lợi nhuận phi lãi suất, lợi nhuận lãi suất ròng, tỷ lệ lạm phát dự phịng rủi ro tín dụng Tác giả đề xuất giải pháp NHTM cần cơng bố số tài khơng hàng năm, hàng q mà nên cần tính tốn hàng tháng để qua nhận nhược điểm cách điều hành quản lý ngân hàng Ngoài ra, họ cần xác định rõ ràng nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sinh lời họ để liên kết với NHTW Ai Cập, nhờ nhà quản trị giải an tồn yếu tố ảnh hưởng tiêu cực đến khả sinh lời NH Với mục đích khám phá nhân tố định nên hiệu sinh lời NHTM Ethiopia, Akshaya Kumar Mohanty (2017) sử dụng liệu thứ cấp khoảng thời gian từ 1983 -2012 để thực nghiên cứu Tác giả sử dụng mơ hình hồi quy tuyến tính sử dụng biến phụ thuộc ROA, phương pháp OLS để tìm ảnh hưởng quy mô NH, hàng tồn kho, rủi ro tín dụng, tính khoản, tốc độ tăng trưởng thực GDP tỷ lệ lạm phát đến hiệu sinh lợi NHTM Nghiên cứu đưa đến kết luận nhân tố tác động nghịch tới ROA trừ GDP tỷ lệ lạm phát yếu tố có mối quan hệ thuận với ngân hàng thương mại Tác giả nhấn mạnh dù nghiên cứu trước kết luận khơng tồn mối liên hệ khả sinh lời GDP, NHTM Ethiopia lại kết luận có tương quan dương biến Vì vậy, GDP tăng đóng vai trị thiết yếu hiệu sinh lời NHTM, ngân hàng nên tin cậy vào nhân tố bên nhân tố bên 2.2 Nghiên cứu nước Nguyễn Thị Canh cộng (2018) sử dụng BCTC 25 ngân hàng thương mại Việt Nam khoảng thời gian từ 2005-2013 , từ tìm nhân tố tác động đến khả sinh lời NHTM quốc gia Bằng việc sử dụng cơng cụ ước tính SGMM, nghiên cứu kết luận đa dạng hoá thu nhập, tỷ lệ tiền gửi tổng nợ phải trả có tương quan dương đến khả sinh lời NH (được đo lường tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ROE tỷ suất sinh lời tài sản ROA) Kết cho thấy tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tổng vốn chủ sở hữu tổng tài sản có tương quan âm đến hiệu sinh lời NHTM Nghiên cứu khơng tìm thấy chứng chắn nhân tố vĩ mô tỷ lệ lạm phát hay tăng trưởng kinh tế có tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam Hơn nữa, nghiên cứu phát NH có quy mơ rộng với thu nhập từ nhiều nguồn khác thu nhiều lợi nhuận ngân hàng khác có doanh thu từ nguồn Với việc thiết lập bảng số liệu từ BCTC 22 NHTM Việt Nam giai đoạn từ năm 2006 đến 2012, Trần Việt Dũng (2014) sử dụng mơ hình hồi quy bội cho phương pháp nghiên cứu định lượng, biến phụ thuộc ROE, ROA, NIM, biến độc lập quy mô ngân hàng, cấu trúc sở hữu, lạm phát, tăng trưởng GDP, rủi ro 10 phương thức giúp tăng quy mô tài sản ngân hàng Nên thành lập, mở nhiều chi nhánh nhiều khu vực giúp MB mở rộng hình ảnh, thương hiệu đến đối tượng khách hàng nước, chí khách hàng nước Hai là, ngân hàng cần nâng cao sở vật chất, đầu tư trang thiết bị để đảm bảo hình ảnh ngân hàng lịng khách hàng, ngân hàng đáng tin cậy chất lượng phục vụ tốt Tiếp tục xây dựng theo mơ hình ngân hàng số, nghiên cứu sáng tạo thêm nhiều ứng dụng, app có chức ưu việt, khả bảo mật cao hơn, làm việc lúc nơi Đầu tư thêm vào hệ thống thơng tin để q trình giao dịch nhanh chóng, liên tục, để ngày đáp ứng nhu cầu cho khách hàng cách nhanh nhất, xác thuận tiện tầm nhìn ngân hàng đề Ba là, mở rộng quy mô cho vay, đa dạng hoá đối tượng khách hàng, lĩnh vực cho vay thông qua hoạt động quảng cáo, tổ chức chương trình khuyến dành cho khách hàng Quảng cáo khơng mặt hình thức nhờ giới truyền thông hay người tiếng, KOLS mà nhờ phương thức truyền miệng khách hàng sử dụng dịch vụ Đối với khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, có ấn tượng tốt hay xấu ngân hàng thường họ truyền miệng cho bạn bè, người thân để khuyên nên sử dụng hay tránh ngân hàng Hiểu tâm lý khách hàng, MB không nên tập trung việc mời gọi, hấp dẫn khách hàng cho vay, mà cần phải có chế độ đãi ngộ tốt, quan tâm đến khách hàng sử dụng dịch vụ Bởi vậy, việc cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp nhất, quan tâm đến nhu cầu khách hàng khơng trách nhiệm mà cịn hình thức gián tiếp quảng bá hình ảnh, tên tuổi, khẳng định thương hiệu để thu hút nhiều khách hàng tương lai Đơn giản hoá thủ tục cho vay, điều kiện vay đảm bảo an toàn, xác Tiến hành q trình phân tích, thẩm định cho vay nhanh chóng, tạo điều kiện tốt cho khách hàng, linh hoạt quy trình làm thủ tục, tránh rườm rà, không cần thiết Hiện nay, với phát triển ngày đại, văn minh xã hội bận rộn không ngừng nghỉ sống, công việc người Bộ phận lớn khách hàng thường bận rộn hành chính, họ ngừng công việc đến ngân hàng, lại lâu được, vấn đề thủ tục rườm rà, thời gian nhân tố tiêu cực lớn trình định xin vay KH Bốn là, tiếp tục tìm kiếm đối tác chiến lược lớn, mở rộng vốn huy động từ tập đồn, cơng ty có quy mơ lớn Không tập trung vào khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa, MB nên tích cực tìm kiếm, liên kết với tổ chức, tập đoàn lớn nước nước để huy động nguồn vốn lớn nhất, làm tảng tạo hội mở rộng quy mô tài sản ngân hàng Năm là, MB nên có sách, quy định chặt chẽ hoạt động quản lý chất lượng tài sản ngân hàng Đa dạng hoá cấu danh mục tài sản, phân loại tài sản sinh lời cao thấp, từ tận dụng tối đa tài sản sinh lời cao để tạo lợi nhuận cao cho ngân hàng Ngoài việc thiết lập danh sách tài sản phù hợp giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu hoạt động 3.2.2 Hạn chế rủi ro tín dụng Hạn chế rủi ro tín dụng hay giảm tỷ lệ nợ xấu nghiệp vụ tín dụng tối thiểu lượng chi phí dự phịng cho khoản vay nợ q hạn có khả bị vốn Thu nhập lãi vay nguồn thu lớn cho ngân hàng, mang lại lợi nhuận cao Tuy nhiên, lợi nhuận cao thường phải đối mặt với rủi ro lớn, rủi ro nghiệp vụ cấp tín dụng lớn dẫn đến việc ngân hàng phải tự bỏ khoản chi phí lớn để dự phịng bị thất khoản vay này, làm lợi nhuận ngân hàng bị giảm sút Do đó, để nâng cao khả sinh lời, MBBank cần thực giải pháp sau: - Nâng cao chiến lược quản trị rủi ro hiệu dựa mơ hình thơng lệ tốt Uỷ ban Basel, ISO, COSO, xây dựng vận hành mơ hình quản trị rủi ro theo vịng bảo vệ thơng lệ quốc tế Ngân hàng cần thiết lập quy trình tín dụng với bước chặt chẽ, rõ ràng, đảm bảo an toàn; đánh giá, xếp hạng chất lượng cho vay cách xác, hiệu quả; tăng cường hoạt động kiểm soát, tra để hạn chế tối đa rủi ro q trình cấp tín dụng - Thường xuyên đánh giá lại chất lượng khoản vay định kỳ để xác định sớm khoản nợ xấu để đưa giải pháp hữu hiệu trích lập dự phịng đầy đủ Ngồi cần phân tích đánh giá kỹ trước định cho vay, kỹ khâu lựa chọn cấu cho vay để tránh rủi ro sau này, làm công tác chặt chẽ bước định tín dụng - Chọn lọc đối tượng khách hàng cho vay phù hợp, tiềm năng, dựa ngành nghề - lĩnh vực sản xuất kinh doanh có hoạt động kinh doanh tốt đảm bảo an tồn, chắn Để làm điều đó, doanh nghiệp nhỏ vừa, hay khách hàng cá nhân, không xem xét kê khai, hay báo cáo lương thưởng từ khách hàng mà cần tập trung lực lượng khảo sát thực tế nơi làm việc khách hàng, tình hình hoạt động thực tế doanh nghiệp - Ban lãnh đạo MB cần lên kế hoạch thường xuyên kiểm tra, giám sát, phận nhân nội để ngăn chặn tiêu cực xấu tiềm ẩn rủi ro mặt đạo đức liên quan đến khoản trích dự phịng cho hoạt động tín dụng, vừa góp phần hạn chế rủi ro tín dụng lại vừa giúp ngân hàng có mơi trường kinh doanh lành mạnh 3.2.3 Tăng khả khoản MBBank hướng tới khách hàng mục tiêu phân khúc khách hàng cá nhân doanh nghiệp nhỏ vừa SMEs, khả khoản đóng vai trị vơ quan trọng văn hố sử dụng tiền mặt đặc điểm không ổn định dịng tiền nhóm khách hàng Ngồi phân tích trên, giảm thiểu rủi ro khoản cịn tạo điều kiện cho NH có khả chi trả khoản nợ ngắn hạn tiền mặt hạn, nhờ không làm cản trở đến trình kinh doanh hình ảnh ngân hàng, gây giảm lợi nhuận Để hạn chế rủi ro khoản, MB cần có số giải pháp sau: Một là, MBBank nên trọng nâng cao lực tài chính, ban hành quy định, sách cụ thể tỷ lệ dự trữ tiền mặt ngân hàng để tránh trường hợp đáp ứng nhu cầu phía khách hàng hay đối tác Cần có điều chỉnh linh hoạt tiền mặt chi nhánh MB gặp khó khăn tiền mặt cho khách hàng, cho vừa phải đảm bảo an tồn vừa cần nhanh chóng để tránh thời gian khách hàng Để làm điều đó, ngân hàng cần đầu tư thêm sở vật chất, phương tiện lại để dễ dàng di chuyển, lưu thông tiền mặt chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng cần thiết Hai là, MB nên có sách, ưu đãi nhằm khích lệ khách hàng sử dụng dịch vụ mobile banking, internet banking, ví điện tử thay sử dụng tiền mặt Đẩy mạnh cơng tác huy động vốn đa dạng hoá nguồn vốn huy động, MB nên điều chỉnh lãi suất huy động vốn tiền mặt thấp, lãi suất cho vay tiền mặt cao so với hình thức khơng dùng tiền mặt chuyển khoản Điều vừa giảm chi phí giao dịch lại vừa tránh rủi ro vấn đề thiếu tiền mặt, vừa giúp ngân hàng tăng lợi nhuận lại đảm bảo ngân hàng hoạt động an toàn liên tục Ba là, ngân hàng cần chủ động việc quản lý khoản, cần phân bổ lực lượng nhân quản lý chặt chẽ trình sử dụng tiền mặt từ nghiệp vụ huy động vốn cho vay Luôn giám sát quy trình luồng tiền vào ngân hàng để tránh tiêu cực đạo đức, phận quản lý cần sát cơng tác điều chỉnh dịng tiền phù hợp để ln đảm bảo tính khoản cao ngân hàng Bốn là, tăng huy động vốn tiền mặt vừa đảm bảo khả khoản vừa nâng cao hoạt động cho vay NH Ngân hàng MB cần ban hành sách, quy định, điều kiện với nhân viên cách gắn tiêu (KPIs) cho tất nhân viên ngân hàng để huy động lượng tiền mặt theo quy định ngân hàng từ phía khách hàng Tạo điều kiện giúp ngân hàng tiếp cận tối đa nguồn vốn từ đối tượng khách hàng, công việc bán hàng khơng giao cho đội ngũ bán hàng mà đội ngũ giao dịch viên- phận tiếp xúc thường xuyên với khách hàng, cần đào tạo, rèn luyện để kích thích nghiệp vụ thu vốn huy động ngân hàng 3.3 Một số giải pháp khác giúp nâng cao khả sinh lời ngân hàng TMCP Quân Đội 3.3.1 Quản lý chi phí hoạt động hiệu Tối thiểu hố chi phí cách để tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng Việc quản lý chi phí hoạt động cách hiệu thể qua việc kiểm soát, cắt giảm chi phí khơng cần thiết, mà đảm bảo hoạt động kinh doanh diễn bình thường Để làm điều đó, MBBank cần: - Thường xuyên kiểm tra, giám sát nghiêm ngặt, cẩn thận chi phí hoạt động đảm bảo xác, phận thủ quỹ cần tra thường xuyên tránh tiêu cực nội lợi dụng chức quyền chi tiêu không hợp lý Thành lập đội điều tra, quan giám sát hoạt động xuất, nhập tiền cho khoản chi phí ngân hàng - Hiện đại hố dịch vụ, sản phẩm ngân hàng cách nghiên cứu, tạo ứng dụng có tích hợp nhiều tiện ích cao, giảm thiểu chi phí giao dịch, chi phí quản lý Việc đưa khách hàng đến môi trường ngân hàng số vừa giúp tiện lợi cho khách hàng, nhanh chóng lại vừa cắt giảm số chi phí chi phí nhân cơng, chi phí liên quan đến dịch vụ tiếp đón phịng giao dịch, Ngồi phận lãnh đạo NH, việc phát triển mơ hình quản lý đại giúp tiết kiệm thời gian cho nhà lãnh đạo, giảm thiểu số chi phí quản lý chi phí phương tiện lại, khách sạn cho việc cơng tác, hội họp, Tuy rằng, quản lý chi phí hiệu vốn giải pháp tối ưu để kích thích lợi nhuận cho ngân hàng, nên điều chỉnh cách hợp lý, phù hợp, khơng lãng phí không chặt chẽ Bởi cắt bỏ chi phí hoạt động khơng phù hợp dẫn tới chất lượng sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng khơng tốt Điều ảnh hưởng vơ tiêu cực đến thương hiệu, hình ảnh ngân hàng, khiến giảm thiểu chi phí lại giảm thu nhập, làm cho lợi nhuận ngân hàng không thay đổi chí giảm Vì vậy, ngồi biện pháp giảm chi phí hoạt động, nhà quản trị nên xem xét giải pháp khác tăng doanh thu, để đảm bảo chất lượng dịch vụ thương hiệu MB 3.3.2 Nâng cao hoạt động đào tạo, thu hút nguồn nhân lực, quản trị điều hành Một yếu tố mang lại thành công ngân hàng hay doanh nghiệp lực chất lượng nguồn nhân lực Vì việc nâng cao hoạt động đào tạo nguồn nhân lực vô quan trọng Bên cạnh đó, nhà quản lý, người đứng đầu quản lý ngân hàng cần nâng cao lực quản trị, nhà đứng đầu coi chim đầu đàn, họ thực quản lý khơng tốt ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần có quy định, sách đào tạo cụ thể nhằm nâng cao lực chuyên môn tất phận nhân viên ngân hàng ây dựng bảng biểu cơng việc phù hợp để nhân viên có hội học thêm kiến thức cần thiết để vừa không ảnh hưởng đến công việc, vừa nâng cao kinh nghiệm làm việc, kiến thức chuyên môn Việc đào tạo không cần thiết phận nhân viên kinh nghiệm mà cịn cần phải đào tạo cán nhân lâu năm để bổ sung kiến thức mẻ , cập nhật đổi ngân hàng, đồng thời họ chia s kiến thức, kinh nghiệm cán bộ, nhân viên cấp để nâng cao suất làm việc Tạo môi trường làm việc thoải mái, dễ chịu, giảm áp lực, có sách lương thưởng xứng đáng cho phận nhân Những điều kiện lương thưởng, hay chất lượng môi trường làm việc tiêu chí hàng đầu, vơ quan trọng chọn việc làm phận nhân viên Vì vậy, ngân hàng cần có sách hấp dẫn thu hút nguồn nhân lực tài trao học bổng, tuyển thực tập sinh từ trường đại học có lĩnh vực ngân hàng để chọn lọc nhân tài sớm Ngoài ra, phận cán cũ ngân hàng có vai trị vơ quan trọng, họ người có kinh nghiệm lâu năm ngành, khả làm việc nhanh nhạy định đắn, phù hợp Do đó, cán nhân viên cũ, MB cần có chế độ đãi ngộ phù hợp với họ thường xuyên tổ chức hoạt động ngoại khoá, du lịch để giảm áp lực định kỳ vào quý, năm ngày nghỉ Ngoài ra, ngân hàng nên banh hành chế độ khen thưởng, phê bình cán để tạo động thúc đẩy làm việc chăm nhân viên, giúp ngân hàng có khả hoạt động suất cao Bộ phận quản lý cần tích luỹ kinh nghiệm quản trị nhiều cách chăm học hỏi, tích cực nghiên cứu để trang bị cho thân thêm kỹ năng, kiến thức bổ ích nâng cao Khơng phận nhân viên cần phải đào tạo, học hỏi mà nhà quản lý cần phải trang bị thêm kiến thức thường xuyên cách tham gia vào khoá học đào tạo để vừa học hỏi vừa chia s ẻ kinh nghiệm để tìm ưu điểm, nhược điểm nguồn nhân lực hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn nhân lực mạnh, chất lượng tốt tảng cho thành công ngân hàng 3.3.3 Mở rộng hoạt động marketing, đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ cung cấp thị trường Nhìn chung hoạt động marketing NHTM chưa nhìn nhìn tầm quan trọng nó, dẫn đến chưa thực đầu tư thời gian mối quan tâm hợp lý Thực tế, hoạt động marketing khơng MB mà cịn nhiều ngân hàng khác dừng lại việc quảng cáo bìa hay khuếch trương danh tiếng qua việc mời người tiếng sử dụng trải nghiệm sản phẩm Trong công việc chủ yếu có chức vơ quan trọng định nên thành cơng hoạt động marketing chưa trọng đến tăng cường phát triển chất lượng dịch vụ, sản phẩm, nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, Vì MBBank cần có số giải pháp tăng cường hoạt động marketing: - Đổi tư phận quản lý, nhân viên phải nhanh chóng lấy quan điểm marketing làm chủ đạo, cần có nghiên cứu kỹ lưỡng nhu cầu khách hàng thị trường mục tiêu, từ đề xuất giải pháp thực tế, sách linh hoạt nhằm giúp nâng cao lợi nhuận ngân hàng Đưa nội dung thúc đẩy hoạt động marketing vào chương trình đào tạo nhân viên - Bộ phận marketing ngân hàng cần phải đặc biệt để tâm đến yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động marketing: tìm hiểu mong muốn khách hàng, đặc biệt khách hàng mục tiêu dịch vụ ngân hàng; khả đáp ứng mong muốn đối thủ cạnh tranh; xác định ưu nhược điểm sản phẩm dịch vụ đáp ứng mong muốn ngân hàng Từ đó, để tìm giải pháp phù hợp để củng cố chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho thích hợp phân khúc khách hàng Ngồi ra, MB cần tập trung vào nghiên cứu sản phẩm mới, ngày tối ưu, thuận tiện khách hàng dựa khảo sát tìm hiểu đối thủ cạnh tranh Để từ sáng tạo, nghiên cứu sản phẩm độc lạ, nâng cao chất lượng dịch vụ dịch vụ liên quan đến thẻ , bảo lãnh, kiểu hối Một chiến lược đánh bại đối thủ cạnh tranh sáng tạo sản phẩm, dịch vụ mà đối thủ khơng có Tăng cường phát triển hợp tác kinh doanh với tập đồn viễn thơng Viettel giúp nâng cao dịch vụ ngân hàng - viễn thơng TỔNG KẾT CHƯƠNG Dựa vào tình hình thực tế hoạt động ngân hàng MB với chiến lược hoạt động giai đoạn 2016-2020 vừa qua, tác giả xác định mục tiêu, định hướng phát triển tương lai ngân hàng giai đoạn 2021-2026 tới Trong đó, mục tiêu cụ thể lĩnh vực ngân hàng, mảng hoạt động cần hoàn thành tương lai MB đưa ra, để qua đưa biện pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu sinh lời cho ngân hàng TMCP Quân Đội Dựa kết nghiên cứu chương 2, với định hướng phát triển tương lai MBBank giai đoạn 2022-2026, nghiên cứu đưa biện pháp nội từ phía ngân hàng để tăng khả khoản, mở rộng quy mô hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng (những nhân tố có ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng) Từ đó, giúp ngân hàng có khả tăng cao lợi nhuận, nâng cao tính cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác Việt Nam thời kỳ thị trường cạnh tranh khốc liệt Bên cạnh biện pháp đưa nhằm tác vào yếu tố ảnh hưởng tác giả cịn trình bày thêm nhiều giải pháp khác để cải thiện hiệu sinh lời tài sản NH Vì cịn nhiều nhân tố ảnh hưởng khác mặt lý thuyết chưa đưa vào nghiên cứu quy mô tiền gửi, quy mô dư nợ, thuế, tỷ lệ lạm phát hay GDP nên giải pháp chưa hoàn thiện đầy đủ để cải thiện hiệu sinh lời ngân hàng Ngoài ra, giải pháp trình bày chủ yếu giải pháp từ phía nội ngân hàng mà khơng có giải pháp từ phía bên ngồi NHNN hay Chính phủ Bởi theo quan điểm tác giả, chúng giải pháp thực hữu hiệu, có ích ngân hàng chủ động tiến hành thực KẾT LUẬN Ngân hàng thương mại ngân hàng kinh doanh tiền tệ mục đích lợi nhuận, nên không MB mà tất NHTM khác muốn tối đa hố lợi nhuận mình, khả sinh lời tiêu mà nhà quản trị, nhà đầu tư để ý tới Để nâng cao hiệu sinh lời ngân hàng nhà lãnh đạo cần phải nắm rõ yếu tố có ảnh hưởng tới mức độ ảnh hưởng chúng nào, để từ tìm giải pháp cụ thể nhân tố để cải thiện hiệu sinh lời ngân hàng Vì hiểu vai trị quan trọng khả sinh lời không ngân hàng TMCP Quân Đội mà NHTM khác Việt Nam nay, tác giả lựa chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng TMCP Quân Đội” để tìm nhân tố ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp tới khả sinh lời MBBank, mức độ tác động chúng Nghiên cứu tập trung sử dụng mơ hình hồi quy đa biến, thiết lập liệu bảng tính tốn dựa số liệu thu thập từ BCTC MB giai đoạn từ quý năm 2016 đến quý năm 2020, số liệu chạy phần mềm eviews Nghiên cứu kiểm tra ảnh hưởng biến độc lập khả khoản, dự phòng rủi ro tín dụng quy mơ tài sản, quy mơ cho vay đến biến phụ thuộc chọn tỷ suất sinh lời tài sản ROA Kết tác động chiều quy mô tài sản khả sinh lời ngân hàng ROA Tức tổng tài sản lớn, tỷ lệ tiền mặt cao tỷ suất sinh lời ngân hàng cao Bên cạnh đó, nghiên cứu tác động ngược chiều dự phịng rủi ro tín dụng đến ROA, chi tiết chi phí bỏ cho hoạt động dự phịng rủi ro tín dụng lớn lợi nhuận ngân hàng giảm Kết tương đồng với kỳ vọng tác giả dự báo trước thực chạy mơ hình Tuy nhiên riêng quy mô cho vay lại không tồn tác động đến biến tỷ suất sinh lời ngân hàng, kết không trùng khớp với dự đoán ban đầu tác giả đưa Từ kết nghiên cứu, nghiên cứu vạch định hướng phát triển kinh doanh lai ngân hàng TMCP Quân Đội, qua đề xuất giải pháp hiệu nhằm nâng cao hiệu sinh lời cho ngân hàng giai đoạn tới 2021-2026 Đó giải pháp nhằm tăng quy mô tổng tài sản, hạn chế rủi ro khoản rủi ro tín dụng- nhân tố có mối tương quan đến ROA, nhờ giúp tối đa hiệu sinh lời ngân hàng Thêm vào đó, tác giả bổ sung số giải pháp hữu hiệu khác để nâng cao khả sinh lời MB cách hoàn chỉnh kế hoạch đào tạo nhân viên phù hợp, trọng hoạt động marketing, Những kết nghiên cứu, với kiến nghị, giải pháp cải thiện khả sinh lời khố luận khơng với ngân hàng MB mà phần với số NHTM khác Việt Nam Đặc biệt biện pháp trình bày trên, NHTM khác áp dụng cách tương đối, NHTM có nhân tố có tính tương đồng MB quy mơ tài sản, sách hoạt động thị trường mục tiêu Do đó, khố luận thực với kỳ vọng khơng giúp ích cho MBBank mà cịn NHTM khác Việt Nam nay, ngân hàng gặp khó khăn tốn tối đa lợi nhuận Tuy nhiên khó khăn mặt chun mơn, q trình thu thập số liệu, tính tốn khơng thể tránh khói sai sót, nhân tố tác động chưa đưa hết vào mơ hình nghiên cứu, số biến quan sát cịn (n=20),.nên kết nghiên cứu khoá luận phần so với thực tế Do vậy, việc sai sót kết nghiên cứu tránh khỏi Ngồi ra, giải pháp đề xuất khố luận mang tính chất tương đối, chưa cụ thể, thực có hiệu thực tế cịn phải dựa vào thay đổi Chính phủ, kinh tế, hay nhân tố vĩ mô khác TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Tường Vi (2020), ‘MB củng cố tảng chuyển dịch số’, Tin nhanh chứng khoán, truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ [2] Báo nhân dân (2019), ‘MB đạt lợi nhuận 7.000 tỷ đồng năm 2018’, ngày 13 tháng 01, trang 01 [3 ] Tường Vi (2020), ‘Đường đến 10.000 tỷ động lợi nhuận MB’, Tin nhanh chứng khoán, truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ [4] Lê Đồng Duy Trung (2020), ‘Các nhân tố tác động tới khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam: Tiếp cận theo mơ hình thực nghiệm động’, Tạp chí Ngân hàng, số 12/2020, truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ [5] Linh Linh (2018), ‘MB tăng mạnh nửa đầu năm 2018’, Nhịp sống doanh nghiệp & Cuộc sống an toàn, truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ [6] Đồng Tiến (2021), ‘MB nhắm đầu ngân hàng số, tăng -4 lần lượng khách hàng năm 2021’, Viettimes, truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ [7] PV (2017), ‘MB triển khai chiến lược kinh doanh giai đoạn 2017-2021’, Tạp chí tài chính, truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ [8] Minh Tâm (2021), ‘MB muốn bán vốn cho viettel, dự kiến lợi nhuận tăng 20% cổ tức 10-15% năm 2021’, truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ [9] T.D.V (2020), ‘MB vững vàng tảng quản trị rủi ro vượt trội’, Báo Tuổi trẻ , truy cập lần cuối ngày 18 tháng 05 năm 2021, từ < https://tuoitre.vn/mb-vung- vang-tren-nen-tang-quan-tri-rui-ro-vuot-troi2020061609442713.htm?fbclid=IwAR3FzlKd6izsdcHIL14JKho0g2JCd4sZPXbT5 3j8CpAf8X5viX76YWysXow> [10] Võ Thị Thanh Trúc (2014), ‘Phân tích nhân tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội’, luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế Tp.HCM [11] Đoàn Việt Hùng (2016), ‘Các yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam’, Tạp chí Khoa học Lạc Hồng, số (2016), trang 89-94 [12] Nguyen Thi Canh, Ho Thi Hong Minh & Nguyen Thanh Liem (2018), Factors Affecting Vietnamese Bank’Profitability, Banking Technology Review, Volume 2, Issue 4, 40-58 [13 ] Ong Tze San and The Boon Heng (2012), ‘F actors affecting the profitability of Malaysian commercial banks’, Affrican Journal of Business Management Vol 7(8), 648-660, DOI:10.5897/ẠBM11.548 [14] HirinduKawshala & KushaniPanditharathna, ‘F actors affecting on Bank’ Profitability’, International Journal of Scientific and Research Publications, Volume 7, Issue 2, 2250-3153 [15] May Wahdan & Walid El Leithy (2017), ‘F actors Affecting the Profitability of Commercial Banks in Egypt over the last years (20112015)’, International Business Management 11, Issue 2, 342-349 [16] Dr.Akshaya Kumar Mohanty (2017), Factors affecting bank profitability of commercial bank of Ethiopya: An econometric analysis’, International Journal of Management, IT & Engineering, Vol.7, Issue [17] Trần Việt Dũng (2014), ‘Xác định nhân tố tác động đến khả sinh lời Ngân hàng thương mại Việt Nam’, Tạp Chí Ngân Hàng, 16, 14-24 PHỤ LỤC D ữ liệu b iến sử dụng mơ hình nghiên cứu TIME ROA TM/TG SIZE CV/TS DP/CV 2016Q1 0.00311 0.007092 8.596613 0.583133 0.014350 2016Q2 0.00324 0.007498 8.398272 0.607769 0.013130 2016Q3 0.00306 0.007203 8.398272 0.591654 0.013800 2016Q4 0.00314 0.008508 8.373123 0.578396 0.016146 2017Q1 0.00332 0.008321 8.352354 0.587652 0.011701 2017Q2 0.00351 0.009486 8.454851 0.606203 0.013074 2017Q3 0.00443 0.009618 8.523885 0.601373 0.011136 2017Q4 0.00415 0.007758 8.488597 0.625312 0.012395 2018Q1 0.00448 0.008908 8.570873 0.592335 0.010849 2018Q2 0.00454 0.008590 8.586042 0.602255 0.010896 2018Q3 0.00428 0.008287 8.600491 0.588277 0.010547 2018Q4 0.00360 0.008994 8.430347 0.584791 0.012505 2019Q1 0.00417 0.009221 8.591666 0.585703 0.010568 2019Q2 0.00427 0.009048 8.387781 0.606113 0.010702 2019Q3 0.00516 0.009330 8.616594 0.611829 0.009800 2019Q4 0.00446 0.009413 8.486766 0.580784 0.009145 2020Q1 0.00398 0.008253 8.547138 0.57961 0.012161 2020Q2 0.00391 0.009882 8.579282 0.584971 0.009881 2020Q3 0.00558 0.010913 8.612550 0.599567 0.010943 2020Q4 0.00422 0.008280 8.511428 0.538298 0.011240 ... luận nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại CHƯƠNG 2: Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng TMCP Quân Đội CHƯƠNG sinh lời : Giải ngân pháp hàng tác TMCP động Quân. .. vào nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng, nhằm mục đích cải thiện khả sinh lời MB năm tới Phạm vi đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: khả sinh lời nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời. .. Các nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Nhân tố định khả sinh lời ngân hàng phấn chia yếu tố bên yếu tố bên ngồi Theo Eliona Gremi (2013) yếu tố bên định lợi nhuận ngân hàng