Phân tích, đánh giá cơ cấu thu nhập của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội việt nam và đưa ra các khuyến nghị phù hợp

lOMoARcPSD|18034504 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG *** - BÀI TẬP LỚN Học phần: Quản trị ngân hàng thương mại ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT NAM VÀ ĐƯA RA CÁC KHUYẾN NGHỊ PHÙ HỢP Giảng viên hướng dẫn : Nguyễn Bích Ngân Nhóm tín : 221FIN20A02 Nhóm sinh viên thực : Nhóm 04 Hà Nội ngày 12 tháng 12 năm 2022 lOMoARcPSD|18034504 NHÓM SINH VIÊN THỰC HIỆN STT Họ tên sinh Mã sinh viên Đánh giá Hồn thành cơng việc 22A4011128 20.1% Xây dựng dàn bài, hoạt đơng tích cực viên Nguyễn Thị Phương Anh phân chia teamwork hiệu (Nhóm trưởng) Nội dung: Phần 1_III; Phần 2_II; Đánh giá tổng quan nội dung BTL, Tổng hợp, chỉnh sửa hoàn thiện BTL Vũ Huyền Diệp 22A4011230 16.2% Hoạt động nhóm tích cực Nội dung: Phần mở đầu; Phần 1_III; Phần 2_II+ IV Trần Thị Thanh 22A4010967 16.2% Lịch Tham gia đầy đủ hoạt động nhóm Nội dung: Phần 1_III; Phần 2_III+IV Nguyễn Thị 22A4010092 16 Nội dung: Phần 1_II; Phần 2_I+IV 23A4010534 16 Nội dung: Phần 1_I; Phần 2_I+IV 19A400615 15.5% Dung Nguyễn Hồng Quân Nguyễn Thị Thanh Thủy Nội dung: Phần 1_II; Phần 2_III+IV lOMoARcPSD|18034504 LỜI CAM ĐOAN Nhóm xác nhận nhóm tự làm hồn thành tập Bất nguồn tài liệu tham khảo sử dụng tập tham chiếu cách rõ ràng Hà Nội, ngày 12 tháng 12 năm 2022 Đại diện Nhóm (Trưởng nhóm) Nguyễn Thị Phương Anh lOMoARcPSD|18034504 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU PHẦN 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI VIỆT NAM (MB) VÀ CÁC LOẠI THU NHẬP CỦA MBank GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI (MB) I Tổng quan nhận diện loại hình ngân hàng Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi Chiến lược II CÁC SẢN PHẨM KINH DOANH CỦA MB BANK 10 Khách hàng cá nhân 10 Khách hàng doanh nghiệp 12 III GIỚI THIỆU CÁC LOẠI THU NHẬP CỦA MB BANK 14 Tổng quan loại thu nhập MB Bank 14 Nguồn gốc tạo nguồn thu nhập 17 Đặc điểm nguồn thu nhập MB Bank 18 PHẦN 2: PHÂN TÍCH DÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA MB BANK 22 I Khái quát cấu quy mô thu nhập ngân hàng MBank giai đoạn 20192021… 22 II Sự thay đổi quy mô, cấu thu nhập hoạt động tọa thu nhập ngân hàng Quân đội – MB Bank giai đoạn 2019-2021 25 Thu nhập hoạt động 2019-2020 25 Thu nhập hoạt động năm 2020-2021 29 III Đánh giá phù hợp cấu thu nhập, bất lợi phải đôi mặt biện pháp giúp MB Bank hạn chế bất lợi 31 Các tiêu phản ánh khả sinh lời MB Bank (Đơn vị: tỷ đồng) 31 Bất lợi 35 Biện pháp kiểm soát 37 IV Đề xuất kiến nghị giúp ngân hàng MB Bank trì cấu thu nhập phù hợp đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn sinh lười hiệu 38 KẾT LUẬN 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 41 lOMoARcPSD|18034504 DANH MỤC VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phẩn MB Ngân hàng quân đội KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp BCTC Báo cáo tài CASA Tiền gửi khơng kì hạn BCKQHĐKD Báo cáo kết hoạt động kinh doanh CKĐT Chứng khoán đầu tư CKKD Chứng khoán kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước lOMoARcPSD|18034504 LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại có vai trị thủ quỹ cho chủ thể doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng để họ tốn hàng hóa, dịch vụ thu tiền bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Chức trung gian toán chức NTHM có ý nghĩa to lớn kinh tế Việt Nam nói riêng nước giới nói chung Việt Nam nước có kinh tế phát triển, hoạt động tăng trưởng tín dụng chi phối mạnh đến dự phát triển kinh tế nước ta Đối với NHTM hoạt động tín dụng vân hoạt động chính, nguồn thu chủ yếu cho NHTM Trên đường chuyển đổi số chuyển mạnh mẽ cơng nghệ thơng tin, trí tuệ nhân tạo, thấy năm gần NHTM phải thay đổi để giảm bớt phụ thuộc vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng để vừa đạt mục tiêu lợi luận vừa tạo thêm nguồn thu từ phí dịch vụ,… Trước biến động tạo cho nhà điều hành, phận phòng ban thách thức Xuất phát từ tính cấp thiết trên, thấy tính quan trọng việc phân tích, đánh giá cấu thu nhập NHTM Trong trình học tập, kết hợp kiến thức giảng dạy tìm hiểu thực tế, nhóm 04 chúng em chọn Ngân hàng TMCP Quân đội – MBank đối tượng để nghiên cứu cho tập lớn Từ đó, phân tích cấu thu nhập đưa khuyến nghị phù hợp cho phát triển ngân hàng Do thời gian nghiên cứu có hạn nên làm nhóm chúng em khơng tránh khỏi thiếu sót Chúng em kính mong đóng góp ý kiến để làm chúng em hoàn thiện Chúng em xin chân thành cảm ơn! lOMoARcPSD|18034504 PHẦN 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI VIỆT NAM (MB) VÀ CÁC LOẠI THU NHẬP CỦA MBank I GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI (MB) Tổng quan nhận diện loại hình ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (tên giao dịch tiếng Anh Military Commercial Joint Stock Bank), gọi tắt Ngân hàng Quân đội, viết tắt MB, ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, doanh nghiệp trực thuộc Bộ Quốc phòng Được thành lập ngày 04 tháng 11 năm 1994, ngân hàng thức vào hoạt động với vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng với 25 cán nhân viên MBbank có hệ thống cổ đơng bao gồm: Tổng Công ty Đầu tư kinh doanh vốn Nhà Nước, Viettel, Tổng Công ty Trực thăng Việt Nam, Tổng cơng ty Tân cảng Sài Gịn MBank khơng cung cấp dịch vụ ngân hàng mà cịn có nhiều hình thức khác như: mơi giới chứng khốn, quản lý quỹ, kinh doanh địa ốc… Sau nhiều năm thành lập vào hoạt động, MBank khẳng định vị Cho đến nay, MBank ngân hàng uy tín, có lượng khách hàng lớn, dịch vụ hấp dẫn MBank ngân hàng Quân đội Nhân dân Việt Nam, trực thuộc Bộ Quốc Phòng đồng thời hoạt động điều hành Nhà nước với độ uy tín cao Từ lúc thành lâ ̣p cho đế n Ngân Hàng TMCP Quân Đô ̣i đã đa ̣t đươc̣ nhiề u thành tựu quá trình hoa ̣t đô ̣ng và càng ngày đa ̣t đươc̣ những thành tích nổ i bâ ̣t của mình lOMoARcPSD|18034504 Trong suốt 28 năm phát triển, MB Ngân hàng ln có sách hợp pháp, sáng tỏ lưu tâm đến chất lượng dịch vụ, sản phẩm Tương lai tới, ngân hàng MB nâng cao sản phẩm, dịch vụ để mang đến cho doanh nghiệp khách hàng sản phẩm tốt nhất, chất lượng Mục tiêu MB Ngân hàng trở thành ngân hàng phát triển không nước mà khu vực Châu Á Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi  Tầm nhìn Với tầm nhìn “Trở thành doanh nghiê ̣p số , tâ ̣p đoàn tài chính đẫn đầ u” phương châm “Tăng tố c số - Hấ p dẫn khách hàng - Hiê ̣p lực tâ ̣p đoàn - An toàn bề n vững” Trên sở đó, MBank đă ̣t mu ̣c tiêu thách thức top thi ̣trường về hiê ̣u quả, hướng đế n top đầu châu Á  Sứ mệnh “Vì phát triển đất nước, lợi ích khách hàng”  Giá tri ̣ cớ t loĩ “Đồn kết, Kỷ luật, Tận tâm, Sáng ta ̣o, Tiên phong”, là giá tri cố ̣ t lõi mà MBank theo đuổi tạo nên MBank vững vàng , vững ma ̣nh phát triể n bề n vững Đoàn kết: MBank tập thể có khát vọng cao, thống ý chí hành động hướng tới mục tiêu chung MBank ln có trách nhiệm cam kết gắn bó với khách hàng Kỷ luật: MBank tập thể vững mạnh, chấp hành nghiêm quy định Nhà nước chuẩn mực mà ngân hàng lựa chọn Từ đó, MBank tạo thành hiệu suất lao động cao Tiên phong: Ngân hàng MBank ln có ý thức vươn lên, hướng tới mục tiêu phân phối dịch vụ tốt cho khách hàng, sẵn sàng tiên phong, không ngại đương đầu với thử thách Sáng tạo: MBank đổi tư duy, tạo thành khác biệt mẻ hoạt động, tạo giá trị hoàn thiện thành công lOMoARcPSD|18034504 Tận tâm: MBank đặt khách hàng làm trọng tâm, làm việc trách nhiệm, tâm huyết mang lại giá trị tốt cho cộng đồng Chiến lược Năm 2022 năm giai đoạn phát triển MB đặt mục tiêu thách thức cao từ năm chiến lược giai đoạn Theo đó, MBank triển khai chương trình hoạt động cụ thể cho chiến lược giai đoạn mới: - Triển khai mơ hình kinh doanh mới, động hơn, sâu sắc khách hàng phân khúc: Bán lẻ (KHCN), SME, CIB, tiếp tục phát huy hiệu Khối Treasury… - Triển khai mơ hình kinh doanh số, thơng qua giải pháp kết hợp chặt chẽ với đối tác lớn, uy tín; phát huy văn hóa Agile triển khai sản phẩm, vận hành nhà máy số - Đầu tư mạnh mẽ để phát triển công nghệ, hợp liệu Tập đoàn HĐQT định đầu tư thêm 250 triệu USD cho hệ thống công nghệ, sáng kiến Chiến lược mới; bên cạnh việc tiếp tục triển khai giải pháp, sáng kiến Như giai đoạn tới, hàng năm MB tiếp tục chi 50-60 triệu USD cho hệ thống, cho công nghệ, quy mô đầu tư hàng đầu Việt Nam - Tiếp tục nâng cấp, hoàn thiện hệ thống mạng lưới theo định hướng thông minh hơn, động với phương châm nâng cao trải nghiệm khách hàng, tăng suất lao động đội ngũ kinh doanh thông qua công nghệ - MB tiếp tục triển khai, tích hợp giá trị giải pháp chiến lược về: Mô hình tổ chức, Quản trị - Điều hành Tập đồn theo thông lệ quốc tế tiên tiến, Quản trị rủi ro thơng minh, Thẩm định - phê duyệt tín dụng, Vận hành thông minh, Quản lý hiệu CTTV lOMoARcPSD|18034504 II CÁC SẢN PHẨM KINH DOANH CỦA MB BANK Khách hàng cá nhân 1.1 Ngân hàng số Đây cơng cụ nhằm hỗ trợ giao dịch giúp khách hàng thực việc quản lý tài khoản thơng qua kết nối với máy tính hay điện thoại website MBank - Vay thông minh App MBBank - Chuyển tiền quốc tế App MBBank - Đầu tư tài - App MBBank - Thanh toán thuế trước bạ App MBBank 1.2 Tiền gửi Lãi suất huy động MB triển khai khoảng từ 5,8%/năm đến 8,6%/năm cho kỳ hạn - 60 tháng Bên cạnh tham gia vào sản phẩm tiền gửi khách hàng MBank cịn nhận chương trình ưu đãi lớn gửi tiền MBank kể đến như: tặng quà, tặng voucher hay quay số trúng thưởng hưởng lợi ích khách hàng ưu tiên ngân hàng MB - Tiền gửi Bình An Phú Quý - Tiết kiệm khách hàng cá nhân - Tiết kiệm trung dài hạn linh hoạt - Tiết kiệm đặc quyền - Tiền gửi số - Tiết kiệm tích lũy thơng minh 1.3 Cho vay Vay vốn ngân hàng MB sản phẩm MBank mà nhiều khách hàng lựa chọn đặt tín nhiệm ngân hàng MB Với thủ tục vay vốn với điều kiện, thủ tục đơn giản thủ tục nhanh gọn, giải ngân nhanh chóng 10 lOMoARcPSD|18034504 Trong năm 2020, MB có hành trình chuyển đổi số mạnh mẽ với hàng loạt sản phẩm số bật như: App MBBank, Biz MBBank, mơ hình giao dịch tự động SmartBank, Smart RM MB tăng trưởng đột phá số lượng khách hàng, đạt 90 triệu giao dịch điện tử, gấp lần so với 2019 84,4% giao dịch kênh số Thương hiệu, uy tín vững vàng MB cộng với tảng số thơng minh, MB có lợi đặc biệt thu hút khách hàng Hạn mức giao dịch qua App MB cao thị trường, lên đến 15 tỷ đồng khách hàng sử dụng Digital OTP ngân hàng Qua chương trình đẩy mạnh chuyển đổi số năm 2020, đóng vai trị tích cực thúc đẩy mức tăng trưởng không kỳ hạn khách hàng cá nhân gấp đôi năm 2019 cho MBank Đây nhân tố tạo nên tăng trưởng liên tiếp đồng thười giúp CASA tăng trưởng 24% 27 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 CƠ CẤU TIỂN GỬI CỦA KHÁCH HÀNG ( Đơn vị: tỷ VND, %) 120.00% 100.00% 2.80% 1.71% 6.52% 2.05% 80.00% 60.00% 61.62% 59.39% 40.00% 20.00% 32.04% 33.86% 2018 2019 0.00% Tiền gửi khơng kì hạn Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gueir vốn chuyên dụng Tiền gửi ký quỹ Hoạt đơng tín dụng MBank đạt 298 nghìn tỷ đồng, tăng 19% so với đầu năm (ngân hàng riêng lẻ tăng tín dụng 18,8%) Hoạt động tín dụng tăng trưởng mạnh khiến thu nhập lãi ngân hàng vượt 20.000 tỷ đồng, tăng 12,65% Có thể nhận thấy năm 2020, cấu tín dụng MB tăng mạnh cho vay lĩnh vực rủi ro, cho vay hoạt động kinh doanh bất động sản tăng trưởng tới 75,6%; cho vay chứng khoán TCTD khác 4.123 tỷ đồng, tăng 53,3%; đầu tư trái phiếu doanh nghiệp lên tới 24,7 nghìn tỷ đồng, tăng gấp đơi kỳ năm ngối… Bên cạnh hậu mà đại dịch Covid-19, giãn cách xã hội gây thấy có dấu hiệu tích tích lên thay đơi quản lý tài khách hàng đặc biệt việc giao dịch, toán qua kênh online Điều làm cho thu nhập từ dịch vụ MBank tăng trưởng hiệu MBank thu 3.575 tỷ đồng thu lãi từ dịch vụ (tăng 12,2%), chủ 28 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 yếu hoạt động kinh doanh bảo hiểm đến từ mảng kinh doanh ngoại hối chứng khoán đầu tư chứng khốn kinh doanh Theo BCTC thơng kê năm 2020, tổng lợi nhuận trước dự phòng rủi ro ngân hàng 16.806 tỷ đồng, tăng 12,7% so với năm 2019 trích lập dự phịng tăng lên đến 6118 tỷ đồng ứng với tăng trưởng 25% dân đến lợi nhuận trước thuế ngân hàng 10.688 tỷ đồng, tăng 6% so với năm trước Cũng năm 2020, kết thu thị trường quốc tế, MBank tổ chức Moody’s Fitch định kỳ đánh giá xếp hạng tín nhiệm độc lập đánh giá định kỳ Mặc dù phải đối mặt với dịch Covid-19, Fitch nâng triển vọng xếp hạng nhà phát hành nợ dài hạn MB lên mức “Ổn định” Moody’s giữ nguyên xếp hạng MB Đặc biệt MBank đạt mức xếp hạng tín nhiệm dài hạn B+ Fitch Basel Moody’s mức xếp hạng tương đương ông lớn VietcoMbank Thu nhập hoạt động năm 2020-2021 Theo BCTC hợp MBBank cung cấp cho thấy, năm 2021, MBBank đạt gần 37.000 tỷ đồng tổng thu nhập hoạt động, tăng 34,98% so với năm trước Trong đó, thu nhập lãi đạt 26.000 tỷ đồng, tăng 29,2%, tương đương 21.640 tỷ đồng, nguồn thu đóng vai trị chủ đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng, nhiên tiềm ẩn 29 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 số rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần chuyển hướng thu nhập nhằm ổn định nguồn thu Lãi từ hoạt động kinh doanh lãi tăng 51,53% Nhờ chuyển đổi số mạnh mẽ, chi phí hoạt động ngân hàng kiểm soát, tăng nhẹ, tăng thấp nhiều so với tốc độ tăng doanh thu (chi phí hoạt động tăng 17,3%) nên Tổng thu nhập hoạt động tăng đáng kể Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng tốt, bao phủ nợ xấu mức cao giúp chi phí dự phịng ngân hàng tăng khơng q mạnh (Chi phí dự phịng rủi ro năm 2021 tăng 31.2% so với 2020) Sau trừ chi phí, MBBank ghi nhận Tổng lợi nhuận trước thuế 16.527 tỷ đồng cho năm 2021, tăng 54,6% so với năm 2020 đứng thứ toàn hệ thống, sau Vietcombank, Techcombank gần đuổi kịp VietinBank MB ngân hàng tiên phong hoạt động chia sẻ, hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng dịch COVID-19, năm 2021, MB tiết giảm chi phí cắt giảm 640 tỷ đồng lợi nhuận để triển khai hiệu giải pháp hỗ trợ tín dụng cho khách hàng, cấu lại thời hạn trả nợ, giữ ngun nhóm nợ, giảm lãi suất cho vay, phí dịch vụ Ngân hàng cho vay 347,5 nghìn tỷ đồng cho khách hàng gặp khó khăn với mặt lãi suất cho vay nằm nhóm thấp thị trường Theo thống kê NHNN, MBBank NHTM đứng top đầu hệ thống NHTM cổ phần quy mô dư nợ miễn, giảm lãi, hạ lãi suất Nhìn chung giai đoạn 2019 - 2021, MBBank có tổng thu nhập hoạt động tăng cao từ 24.650 tỷ đồng lên 36.934 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trưởng mạnh ổn định qua năm, đặc biệt giai đoạn Việt Nam phải đối mặt với đại dịch Covid-19, ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh tế nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng Cùng với đó, tăng trưởng lợi nhuận sau thuế MBBank giữ nhịp với mục tiêu tăng trưởng khác 30 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 III Đánh giá phù hợp cấu thu nhập, bất lợi phải đôi mặt biện pháp giúp MB Bank hạn chế bất lợi Các tiêu phản ánh khả sinh lời MB Bank (Đơn vị: tỷ đồng) 2019 2021 Tỷ lệ tăng/giảm (%) VCSH 39.886 50.099 62.486 24,73% Tổng TS 411.488 494.982 607.140 22.68% 8.069 8.606 13.221 53.63% ROE (%) 21.79% 19.13% 23.49% 4.36% ROA (%) 2.09% 1.90% 2.40% 0.5% LNST 1.1 2020 Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROA 𝑅𝑂𝐴 = 𝐿ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 𝑠𝑎𝑢 𝑡ℎ𝑢ế × 100% 𝑇𝑇𝑆 Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROA cải thiện thuộc top đầu Ngân hàng thương mại Qua bảng số liệu giai đoạn 2019-2021 ta thấy, số ROA ngân 31 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 hàng MB qua năm 2,09%; 1,9%; 2,4% lớn 1% cho thấy 100 đồng tài sản tạo 2,09; 1,9; 2,4 đồng lợi nhuận cho MB Nhìn tổng thể, xu hướng chung số ROA ngân hàng giảm qua năm từ 2019-2020 có xu hướng tăng mạnh từ năm 2020 - 2021 Giai đoạn 2019 – 2021 công tác điều hành ngân hàng cải thiện, lợi nhuận sau thuế ngân hàng tăng có tốc độ tăng nhanh tốc độ tăng tài sản dẫn đến ROA tăng Tỷ số ROA tăng mạnh từ năm 2020 đến năm 2021 tăng từ 1,9% đến 2,4% tỷ lệ tăng đạt 0,5% Việc nâng cao tỷ lệ vốn chủ sở hữu từ 39.886 đến 62.486 từ năm 2019 đến năm 2020 giúp ngân hàng tăng khả chịu đựng tổn thất phát sinh từ rủi ro hoạt động kinh doanh, đặc biệt rủi ro tín dụng, qua đó, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng để thu lợi nhuận cao giúp tăng xếp hạng tín nhiệm, từ đó, giúp ngân hàng giảm chi phí vốn 1.2 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ROE 𝑅𝑂𝐸 = 𝐿ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 𝑠𝑎𝑢 𝑡ℎ𝑢ế × 100% 𝑉𝐶𝑆𝐻 𝑏𝑞 Từ biểu đồ ta thấy số ROE ngân hàng 21,97%, 19,13% 23,49% qua năm 2019-2021 Tỷ số lợi nhuận ROE ngân hàng cho biết 100 đồng vốn mà ngân hàng bỏ thu 21,97; 19,13; 23,49 đồng lợi nhuận cho MB Chỉ số ROE ngân hàng MBank đạt mức 19% từ năm 2019 2021 Trong giai đoạn MB gặp phải khó khăn ảnh hưởng yếu tố khách quan kinh tế năm 2020, tỷ lệ ROE giảm nhẹ đạt 19,13% bối cảnh dịch COVID-19 diễn biến phức tạp, ảnh hưởng tiêu cực tới lĩnh vực kinh tế - xã hội quốc gia giới nên lĩnh vực ngân hàng không ngoại lệ Giai đoạn 2020 - 2021, hoạt động ngân hàng dần ổn định, tốc độ tăng lợi nhuận sau thuế giai đoạn nhanh tốc độ tăng vốn chủ sở hữu nên ROE tăng trở lại đạt mức cao 23,449% năm 2021 32 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 1.3 Tỷ lệ thu nhập lãi NIM (Đơn vị tính: Triệu đồng) 𝑁𝐼𝑀 = 𝑇𝑁 𝑙ã𝑖 𝑡ℎ𝑢ầ𝑛 × 100% 𝑇𝑇𝑆 sinh 𝑙ã𝑖 𝑏ì𝑛ℎ 𝑞𝑢â𝑛 2019 2020 2021 Tiền gửi NHNN 14.347.180 17.296.506 38.051.039 Tiền gửi TCTD khác 29.338.805 41.939.499 24.155.189 Cho vay TCTD khác 10.548.559 5.949.303 11.908.860 Cho vay khách hàng 250.330.623 298.296.983 363.554.778 Mua nợ Chứng khoán đầu tư Tổng TS sinh lãi TN lãi 3.585 85.920.604 100.149.605 129.219.000 390.485.771 463.631.896 566.892.451 17.999.997 20.277.795 26.199.554 4,61 4,37 4,62 NIM (%) Theo số liệu tính tốn bảng trên, thấy NIM năm gần ngân hàng MB 4,61%; 4,37%; 4,62% dương cho thấy thu nhập từ hoạt động cho vay cao chi phí trả lãi mà ngân hàng phải gánh chịu, nghĩa 100 đồng tài sản sinh lãi qua năm tạo 4,61; 4,37; 4,62 đồng lợi nhuận ròng Tuy nhiên tỷ lệ có giảm nhẹ năm 2020 sau lại tăng lên năm 2021 NIM giảm năm 2020 năm mà kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng nặng nề đại dịch covid 19, ngân hàng phải chịu lãi suất huy động tăng, chi phí tín dụng cao cho vay rủi ro lớn lãi suất 33 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 đầu phải giảm để hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch bệnh, nên ngắn hạn NIM chịu áp lực co lại Qua đến năm 2021, tỷ lệ thu nhập lãi có xu hướng cải thiện, đạt mức 4,62% Lý giải cho thay đổi đến từ việc ngân hàng có dịch chuyển sang mảng ngân hàng bán lẻ để cải thiện biên NIM đồng thời tiết giảm chi phí vốn thơng qua đẩy mạnh CASA Để tối ưu hóa tăng trưởng bảng cân NIM thấp chi phí dự phịng cao hơn, năm 2021 quy mô nhân viên MB cắt giảm để đảm bảo hiệu hoạt động Việc cắt giảm nhân viên dẫn tới cắt giảm lương từ tác động đến tỷ lệ chi phí thu nhập (CIR) giúp ngân hàng đối phó với cú sốc NIM Nhìn chung, khơng riêng MB mà ngân hàng khác chịu ảnh hưởng biến động kinh tế NIM có biến động qua năm, xong thấy ngân hàng MB làm tốt việc tiết giảm chi phí trả lãi tối đa hóa nguồn thu từ lãi 1.4 Tỷ lệ chi phí thu nhập CIR (Đơn vị: triệu đồng) 2019 Chi phí HĐ 2020 2021 9.723.706 10.555.457 12.377.188 Thu nhập HĐ 24.650.448 27.362.173 36.934.498 CIR (%) 39,45 38,58 33,51 Theo số liệu, CIR MB qua năm 39,45%; 38,58%; 33,51% Hay nói cách khác trung bình 100 đồng doanh thu ngân hàng phải bỏ chi phí tương ứng 39,45; 38,58 33,51 đồng CIR ngân hàng có xu hướng giảm ngân hàng có chiến lược số hóa mạnh mẽ, tăng cường đầu tư cơng nghệ giúp ngân hàng tối ưu hóa suất lao động, tiết kiệm nguồn nhân lực, quản trị rủi ro từ nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tổn thất cho ngân hàng 34 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 (Nguồn: VietnamBiz) CIR trung bình ngành tháng cuối 2021 41,2% năm 2021 40,7% CIR ngân hàng MB thấp so với trung bình ngành giảm dần qua năm Đây dấu hiệu tốt cho thấy ngân hàng kiểm soát tốt chi phí, có biện pháp tăng thu nhập hoạt động cách mạnh mẽ, hiệu hoạt động trì bất chấp diễn biến phức tạp dịch bệnh Bất lợi Tuy cấu thu nhập MB đến từ thu nhập từ lãi, lâu dài, bối cảnh số hóa cạnh tranh gay gắt ngân hàng, đặc biệt đánh giá cấu so với chiến lược, sách, sản phẩm, mục tiêu hoạt động mà ngân hàng đề cịn tồn số điểm bất lợi, hạn chế, cụ thể sau: 35 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 Ngân hàng MB đưa mục tiêu gia tăng tỷ trọng thu nhập dịch vụ vào chiến lược kinh doanh cam kết thực cấp lãnh đạo cao Tuy nhiên gần ngân hàng lại đưa sách miễn giảm phí quy mơ lớn (tiêu biểu sách “Zero fee” với dịch vụ ebanking với mục đích nhằm thu hút nguồn tiền gửi không kỳ hạn giá rẻ) Chính sách đạt hiệu làm gia tăng thu nhập lãi qua mang lại lợi ích tổng thể cho ngân hàng, nhiên làm giảm tỷ trọng thu phí dịch vụ ngân hàng, ngược lại với mục tiêu chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng bền vững Hơn nữa, ngân hàng đặt mục tiêu, tầm nhìn “trở thành doanh nghiệp số, tập đồn tài dẫn dầu” với phương châm “tăng tốc số- hấp dẫn khách hàng” nhằm ngày thu hút nhiều khách hàng hơn, đa dạng hóa cấu nguồn thu Trong thực tế, năm gần ngân hàng có đầu tư đáng kể vào phát triển hệ thống công nghệ thông tin, đặc biệt bắt đầu ứng dụng công nghệ nghiên cứu hành vi lịch sử giao dịch khách hàng, từ đó, cá nhân hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp tới khách hàng, tăng cường trải nghiệm khách hàng đẩy mạnh cung ứng dịch vụ dựa tảng số Tuy nhiên, nhìn chung, sản phẩm dịch vụ MB cịn mang nặng tính truyền thống, việc triển khai sản phẩm dịch vụ tư vấn quản lý dòng tiền, bảo hiểm Bancassurance, lưu ký chứng khoán, dịch vụ M&A, tư vấn chứng khốn, bảo lãnh phát hành cịn chậm Ngoài ra, việc phát sinh lỗi giao dịch, bảo mật thơng tin khách hàng cịn xảy ra, ảnh hưởng tiêu cực đến niềm tin khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Do thu nhập lãi thu nhập từ hoạt động dịch vụ ngân hàng cịn mức thấp Tóm lại từ số liệu phân tích BCTC thấy, cấu thu nhập ngân hàng MBank giai đoạn vừa qua bước đầu có chuyển dịch theo hướng gia tăng tỷ trọng dịch vụ chưa đạt kỳ vọng Cơ cấu thu nhập hoạt động ngân hàng nặng thu lãi, tỷ trọng thu dịch vụ khoảng cách xa so với ngân hàng khác thấp đáng kể so với mục tiêu đặt chiến lược phát triển ngân hàng Trên sở định hướng, tầm nhìn chiến lược mà ngân hàng đặt ấy, đặc biệt mục tiêu chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng gia tăng tỷ trọng thu nhập dịch vụ, MB cần triển khai sách song hành thiết thực, kế hoạch đặt phải đảm bảo tạo điều kiện cho hoạt động nhằm hoàn thành chủ trương đề 36 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 Biện pháp kiểm sốt Có thể thấy, MBank NHTM Việt Nam nhiều việc phải làm nỗ lực giảm bớt phụ thuộc vào nguồn thu nhập từ tín dụng Làm để vừa đạt mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận, gia tăng tỷ trọng thu từ phí dịch vụ thách thức lớn nhà điều hành ngân hàng thời gian tới Muốn tăng mức độ đa dạng hóa thu nhập ngân hàng cần đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ phi tín dụng để tăng nguồn thu từ hoạt động phi tín dụng Trên sở phân tích thực trạng xu hướng chuyển dịch cấu thu nhập NHTM Việt Nam, đánh giá dự báo xu hướng phát triển mới… số gợi mở, đề xuất cho nhà điều để hóa giải thách thức đó, cụ thể sau: Thứ nhất, đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ liên kết, thực hình thức bán chéo sản phẩm Ngân hàng cần đẩy mạnh việc liên kết với đơn vị khác để bán chéo sản phẩm tốt Khi liên kết, bên liên kết dành cho quyền ưu tiên cung ứng sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng tinh thần đảm bảo lợi ích bên Khi đó, tính tiện ích sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày tăng lên, đồng thời làm mạng lưới phân phối sản phẩm ngày mở rộng Hiện nay, đối tượng liên kết phổ biến ngân hàng công ty bảo hiểm sản phẩm liên kết ngân hàng bảo hiểm (bancassurance) Bên cạnh đó, ngân hàng nên đẩy mạnh liên kết với công ty kinh doanh bất động sản thông qua sản phẩm cho vay hỗ trợ mua nhà, liên kết với cơng ty bưu viễn thông sản phẩm tiền gửi tiết kiệm hay chuyển tiền tận nhà, đặc biệt chuyển tiền kiều hối, liên kết với đơn vị vận chuyển, công ty du lịch, nhà hàng, khách sạn sản phẩm thẻ Thứ hai, có chiến lược đa dạng hóa hoạt động kinh doanh lãi cụ thể Mặc dù đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngồi lãi mang lại kết tích cực cho hoạt động ngân hàng cho vay huy động vốn hoạt động ngân hàng Ngân hàng cần xây dựng tỷ trọng thu nhập lãi hợp lý tổng thu nhập theo xu hướng giảm bớt phụ thuộc vào hoạt động truyền thống Trong thu nhập lãi, ngân hàng 37 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 nên có tỷ trọng cho loại thu nhập từ dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh chứng khốn… để có biện pháp đẩy mạnh phù hợp Thứ ba, tiếp tục đa dạng hóa hình thức giao dịch kênh phân phối sản phẩm dịch vụ Có thể thấy, MB bank trọng đến việc thay đổi hình thức giao dịch mở rộng kênh phân phối sản phẩm dịch vụ đến với khách hàng Tuy nhiên, mạng lưới hoạt động ngân hàng phân bố chưa đồng đều, chủ yếu tập trung thành phố lớn Ngân hàng cần điều chỉnh, phân bổ chi nhánh phòng giao dịch cách hợp lý để khai thác hiệu thị trường thành phố lớn, trung tâm kinh tế động, đồng thời tiếp cận tư vấn, cập nhật thông tin sản phẩm dịch vụ ngân hàng kịp thời cho khách hàng khu vực khác góp phần củng cố gia tăng nguồn thu nhập IV Đề xuất kiến nghị giúp ngân hàng MB Bank trì cấu thu nhập phù hợp đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn sinh lười hiệu Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế Quản trị rủi ro nội dung quan trọng quản trị ngân hàng Trong điều kiện hội nhập quốc tế Việt Nam cần phải tuân theo chuẩn mực quốc tế Khi ngân hàng cung ứng sản phẩm dịch vụ để đa dạng hóa thu nhập ln kèm theo rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần nghiên cứu rủi ro này, nhận diện, phân tích, đo lường mức độ rủi ro để xây dựng cho hệ thống giám sát, phịng ngừa cảnh báo rủi ro để quản trị rủi ro thật tốt Nhờ đó, ngân hàng vừa đa dạng hóa thu nhập vừa giảm rủi ro để đạt kết kinh doanh tốt Ngân hàng có dịch vụ khó khăn để trở nên trội thị trường Do cần phải trì mối quan hệ tốt khách hàng Duy trì chất lượng dịch vụ, xây dựng kế hoạch giữ vững thị phần quy mô khách hàng Nghiên cứu tìm hiểu kể nhu cầu nhỏ khách hàng nhằm mang lại cho khách hàng dịch vụ cần thiết lúc Phương châm "đúng người, sản phẩm, lúc" số yêu cầu cụ thể ngân hàng xây dựng sở liệu khách hàng, sở thích, nhu cầu thiết yếu, thứ yếu Nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng thông qua việc phát triển dịch vụ, sản phẩm xây dựng giá cho loại khách hàng Các luồng sản phẩm phải thường 38 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 xuyên tung xen kẽ luồng sản phẩm cũ Giúp khách hàng ln có nhiều lựa chọn Đi đôi với việc chiến dịch quảng bá khuyến khích khách hàng sử dụng sản phẩm Trong bối cảnh mà chuyển đổi số trở thành xu tất yếu phát triển ngành ngân hàng, MBBank cần triển khai đồng giải pháp nhân để chuyển đổi mơ hình hoạt động kinh doanh thành cơng, cần có chiến lược dài hạn bắt tay vào thực công tác đào tạo, bồi dưỡng nguồn nhân lực thu hút nhân tài Trong bối cảnh tự động hóa, ngành ngân hàng vừa phải cắt giảm nhân giao dịch truyền thống, vừa yêu cầu lượng lớn nhân có khả làm chủ cơng nghệ u cầu kỹ hồn tồn Bên cạnh đó, MBBank cần hoàn thiện chế động lực, khen thưởng thúc đẩy nâng cao suất, chất lượng hiệu cơng việc góp phần gia tăng thu nhập dịch vụ MBank đặt khách hàng trọng tâm cho hoạt động đổi doanh nghiệp, tăng tốc mở rộng hệ sinh thái số, hướng tới xây dựng ngân hàng số tự phục vụ (selfserving) - siêu ứng dụng tài (all-in-one-app) mang tính cá nhân hóa cao dành cho khách hàng, linh hoạt theo nhu cầu khách hàng 39 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 KẾT LUẬN Trong đua để đạt mục tiêu lợi nhuận, Ngân hàng Quân đội – Mbank không ngừng thay đổi, phát triển đa dạng nguồn kênh để thu nguồn lợi nhuận cho ngân hàng Trước bối cảnh thay đổi, biến động kinh tế, MB chịu biến động cấu quy mô thu nhập Mở rông quy mô thu nhập giúp MBank có vị on top ngân hàng có tổng thu nhập hoạt động hàng đầu Việt Nam Cùng với mạnh cấu thu nhập ln trì trạng thái ổn định dấu hiệu tốt để MBank khẳng định định chế tài uy tín khơng nước mà cịn giới Khả huy động vốn, kinh doanh đa dạng sản phẩm đấp ứng tốt nhu cầu khách hàng thị trường mang lại hiệu hoạt động cho ngân hàng Quân đội MB không từ nguồn thu từ lãi mà cịn từ nguồn thu ngồi lãi Nhưng để đảm bảo an tồn, trì tốt mạnh, ngân hàng Quân đội MB có biện pháp, chiến lược song hành để tạo hiệu sinh lời trì bền vững theo sứ mệnh “Vì phát triển đất nước, lợi ích khách hàng” 40 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) lOMoARcPSD|18034504 TÀI LIỆU THAM KHẢO https://nganhangonline.org/nhung-dieu-can-biet-ve-ngan-hang-mb-bank.html https://cafef.vn/khoi-dau-chien-luoc-moi-mb-san-sang-chinh-phuc-muc-tieu-tro- thanh-doanh-nghiep-so-tap-doan-tai-chinh-dan-dau-2022041810374221.chn https://tapchinganhang.gov.vn/giai-phap-chuyen-dich-co-cau-thu-nhap-cua-cac- ngan-hang-thuong-mai-tai-viet-nam-theo-huong-gia-tang-.htm https://tailieu.vn/download/document/Nzc1MjgwMDI0Njk3NjU=.MjQ2OTc2 NQ==.html https://danangchothue.com/thu-nhap-ngoai-lai-cua-ngan-hang-la-gi/ 41 Downloaded by vu ga (vuchinhhp2@gmail.com) ... ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (tên giao dịch tiếng Anh Military Commercial Joint Stock Bank), gọi tắt Ngân hàng Quân đội, viết tắt MB, ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, doanh... lOMoARcPSD|18034504 PHẦN 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI VIỆT NAM (MB) VÀ CÁC LOẠI THU NHẬP CỦA MBank I GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI (MB) Tổng quan nhận diện loại hình ngân hàng. .. CẤU THU NHẬP CỦA MB BANK 22 I Khái quát cấu quy mô thu nhập ngân hàng MBank giai đoạn 20192021… 22 II Sự thay đổi quy mô, cấu thu nhập hoạt động tọa thu nhập ngân hàng Quân đội