Phân tích, đánh giá cơ cấu thu nhập của ngân hàng agribank giai đoạn 2019 2021 và đưa ra các khuyến nghị phù hợp

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÀI TẬP LỚN HỌC PHẦN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỀ TÀI PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK.

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG BÀI TẬP LỚN HỌC PHẦN: QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) GIAI ĐOẠN 2019 – 2021 VÀ ĐƯA RA CÁC KHUYẾN NGHỊ PHÙ HỢP Giảng viên hướng dẫn: TS PHAN THỊ HỒNG YẾN Nhóm thực hiện: Nhóm 06 Lớp: FIN20A05 Hà Nội, ngày 12 tháng 10 năm 2022 YÊU CẦU BÀI TẬP LỚN/ TIỂU LUẬN (1) Các mục đánh dấu (*) sinh viên GHI thông tin Thông tin chung: Áp dụng Áp dụng cho 01 kiểm tr Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên/ Mã sinh viên (có thể ghi danh sách sinh viên áp dụng tập nhóm) (*) Ngày sinh Ngày sinh Yêu cầu đánh giá: (hướng dẫn phạm vi áp dụng dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu ra) Trong bảng sau, sinh viên dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu Thứ tự Chuẩn đầu học phần Nắm đầy đủ nội dung phân tích Phân tích, đánh giá đưa định Nắm kỹ thuật quản trị dự trữ khoản, quản trị danh mục đầu tư quản trị danh mục cho vay 3.1 - Hiểu rõ mục tiêu quản trị dự trữ trạng thái khoản, quản trị danh mục đầu tư quản trị danh mục cho vay 3.2 - Hiểu đề xuất biện pháp quản trị dự trữ trạng thái khoản hiệu quả; xây dựng danh mục đầu tư cho vay tối ưu Hiểu rõ công tác quản trị Nợ vốn chủ sở hữu ngân hàng 4.1 - Hiểu rõ mục tiêu quản trị Nợ vốn chủ sở hữu 4.2 - Đưa định quản trị Nợ vốn chủ sở hữu phù hợp Xác nhận/ cam đoan sinh viên: Tôi xác nhận tơi tự làm hồn thành tập Bất nguồn tài liệu tham khảo sử dụng tập tô Chữ ký xác nhận sinh viên (*): Ngày tháng năm …… MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng thương mại hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hố, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao – kinh tế thị trường – ngân hàng thương mại ngày hồn thiện trở thành định chế tài thiếu Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, hoạt động ngân hàng thương mại vô đa dạng, phong phú không ngừng phát triển Do quản trị ngân hàng phải thay đổi theo hướng đại hóa chuẩn mực quốc tế nhằm thực mục tiêu lợi nhuận, hạn chế rủi ro Là NHTM hàng đầu Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) đầu, bắt kịp với xu thị trường Tuy nhiên, để cạnh tranh với ngân thương mại khác, đạt mục tiêu hướng nước khu vực giới, Agribank cần không ngừng nâng cao khả tài chính, nâng cao hiệu kinh doanh mình, ổn định cấu thu nhập Để tìm hiểu rõ vấn đề này, với khía cạnh liên quan đến phân tích thực trạng đánh giá cấu thu nhập Agribank, nhóm chúng em nghiên cứu đưa số thông tin thơng qua chủ đề: “PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2019 – 2021 VÀ ĐƯA RA CÁC KHUYẾN NGHỊ PHÙ HỢP” Do kiến thức nhiều hạn chế gặp số khó khăn định q trình tìm chọn lọc tài liệu, nghiên cứu nhóm em cịn nhiều thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp từ cô bạn để tập chúng em hoàn thiện hơn! PHẦN I: GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VÀ CÁC LOẠI THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM I Giới thiệu tổng quát ngân hàng Agribank Giới thiệu chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Agribank ngân hàng thương mại nhà nước chuyên doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng chủ yếu lĩnh vực nông, lâm, ngư, diêm nghiệp nhằm phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội nơng thơn Agribank thành lập từ sớm vào ngày 26 tháng năm 1988 Trải qua thời kỳ phát triển với tên gọi gắn với sứ mệnh khác nhau, xuyên suốt 34 năm xây dựng trưởng thành, đến nay, Agribank ln khẳng định vị thế, vai trị Ngân hàng Thương mại hàng đầu Việt Nam, đầu thực sách tiền tệ, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, hỗ trợ tăng trưởng, đồng hành nghiệp phát triển nơng nghiệp, nơng dân, nơng thơn, có nhiều đóng góp tích cực thúc đẩy q trình tái cấu kinh tế, xây dựng nông thôn bảo đảm an sinh xã hội Agribank xem ngân hàng lớn Việt Nam Khi xét tổng tài sản, vốn, hệ thống nhân viên Cơ sở vật chất mạng lưới hoạt động doanh nghiệp, đặc biệt quy mô khách hàng Đây NHTM Nhà nước hàng đầu Việt Nam phương diện, NHTM Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Agribank có gần 2.300 chi nhánh, phịng giao dịch có mặt khắp vùng, miền, NHTM có mặt 9/13 huyện đảo, gần 40.000 cán bộ, người lao động Đến cuối năm 2021, tổng tài sản Agribank đạt 1,68 triệu tỷ đồng; nguồn vốn đạt 1,58 triệu tỷ đồng; tổng dư nợ cho vay kinh tế đạt 1,31 triệu tỷ đồng, gần 70% dư nợ cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông dân nông thôn, chiếm tỷ trọng lớn dư nợ tín dụng “Tam nơng” Việt Nam Tầm nhìn sứ mệnh ngân hàng Agribank a Tầm nhìn Agribank phát triển theo hướng ngân hàng đại với tầm nhìn “tăng trường – an tồn – hiệu – đại” Với tầm nhìn mình, ngân hàng muốn khẳng định vai trị doanh nghiệp đầu tư tín dụng phát triển nơng nghiệp, nơng dân nơng thơn Cũng có đủ sức cạnh tranh với doanh nghiệp nước, với hoạt động hội nhập quốc tế b Sứ mệnh Ngân hàng Agribank mong muốn đem lại phồn thịnh đến với khách hàng Vì vậy, thân doanh nghiệp xác định rõ khách hàng trọng tâm, tảng hoạt động Doanh nghiệp cải thiện chất lượng doanh nghiệp Đội ngũ công ty quản lý mối quan hệ khách hàng cách tốt Agribank thể chuyên nghiệp việc cân mối quan hệ lợi ích bên – khách hàng, doanh nghiệp cổ đơng Ngồi ra, ngân hàng quan tâm đến vấn đề xã hội Cố gắng việc hỗ trợ an sinh xã hội, thể trách nhiệm thân doanh nghiệp lớn đất nước Chiến lược Agribank Để có thành cơng tại, ngân hàng Agribank xác định cho chiến lược kinh doanh đắn Agribank triển khai nhiều chương trình tín dụng có quy mơ lớn với lãi suất ưu đãi dành cho thành phần kinh tế, tập trung lĩnh vực ưu tiên sách tín dụng gồm: nơng nghiệp nơng thôn; xuất khẩu; doanh nghiệp nhỏ vừa; công nghiệp hỗ trợ; ứng dụng công nghệ cao Một mục tiêu chung phát triển Agribank “giữ vững vị trí chủ lực thị trường tài nơng nghiệp, nơng thơn” Hiện thực hóa mục tiêu này, Agribank chủ động xây dựng Đề án chiến lược phát triển đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 Phát huy vai trò Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, Agribank tâm ngành Ngân hàng thực hóa Chiến lược với mục tiêu góp phần nâng cao khả tiếp cận dịch vụ tài ngân hàng cho người dân doanh nghiệp, từ tiếp tục đóng góp tích cực, hiệu vào cơng xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm, tăng sinh kế cho người dân phát triển doanh nghiệp; hỗ trợ ổn định tài thúc đẩy tăng trưởng kinh tế cách bền vững II Loại hình ngân hàng sản phẩm dịch vụ kinh doanh Agribank ngân hàng nhà nước, loại hình Ngân hàng Thương mại Ngân hàng Agribank Ngân hàng Thương mại Việt Nam có số vốn điều lệ nhà nước nắm giữ 100% Agribank thành lập theo định phủ, hoạt động đạo quản lý nhà nước Các đề án ngân hàng hướng đến đáp ứng nhu cầu người dùng nước Các sản phẩm dịch vụ kinh doanh Agribank Dịch Vụ Cho Vay Ngân Hàng - Cho vay tín chấp Agribank mảng tín dụng tiêu dùng - Cho vay hạn mức quy mô nhỏ - Cho vay lưu vụ - Cho vay hỗ trợ giảm tổn thất nông nghiệp - Cho vay ưu đãi lãi suất - Cho vay qua tổ vay vốn/tổ liên kết – tổ cho vay lưu động - Cho vay phục vụ sách phát triển nơng nghiệp nơng thơn - Cho vay hình thức thấu chi tài khoản - Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống - Cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh - Vay chấp sổ đỏ Agribank Dịch Vụ Tín Dụng Agribank có nhiều sản phẩm tín dụng doanh nghiệp uy tín, chất lượng như: - Cho vay hợp vốn: đáp ứng thực một phần dự án, phương án sản xuất kinh doanh - Cho vay ưu đãi xuất khẩu: Hỗ trợ chi phí để thu mua, sản xuất, chế biến hàng xuất - Cho vay đầu tư vốn cố định dự án sản xuất kinh doanh: Hỗ trợ chi phí đầu tư tài sản cố định máy móc, thiết bị, nhà xưởng phục vụ SXKD, dịch vụ - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đáp ứng nhu cầu vốn để sản xuất, kinh doanh - Cho vay theo hạn mức thấu chi tài khoản: Quý khách hàng doanh nghiệp/ hợp tác xã sử dụng vượt số tiền có tài khoản tiền gửi tốn khơng kỳ hạn - Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ: Cho vay chi phí sản xuất, kinh doanh, dịch vụ lần - Cấp hạn mức tín dụng dự phịng: Hỗ trợ q khách hàng doanh nghiệp chi phí dự án sản xuất kinh doanh có khả tăng so với dự kiến ban đầu Sản Phẩm Thẻ Ngân Hàng Thông qua sản phẩm thẻ ngân hàng Agribank, Quý khách hàng tận hưởng ưu đãi vô tiện lợi đẳng cấp Hiện tại, Agribank cung cấp sản phẩm thẻ ngân hàng sau: - - Thẻ tín dụng quốc tế: Giao dịch hàng triệu điểm chấp nhận thẻ tồn cầu Thanh tốn trực tuyến với tiêu chuẩn bảo mật cao Tích hợp cơng nghệ thẻ chip theo chuẩn EMV bảo mật tối ưu công nghệ thẻ không tiếp xúc tiện lợi, ưu việt Thẻ ghi nợ nội địa: Rút tiền toán hàng hóa dịch vụ tất điểm chấp nhận thẻ ATM/ POS có logo Agribank Napas tồn quốc Gửi tiền mở tài khoản tiền gửi trực tuyến tiện lợi, linh hoạt Dịch Vụ Bảo Hiểm Lợi ích khách hàng ln đặt lên hàng đầu, Ngân hàng Agribank cung cấp đa dạng sản phẩm bảo hiểm với nhiều lựa chọn khác nhằm bảo vệ quyền lợi khách hàng sau: - Bảo hiểm Bảo an tín dụng - Bảo hiểm cho chủ thẻ quốc tế - Bảo hiểm cho chủ thẻ ghi nợ nội địa - Bảo hiểm Toàn diện nhà tư nhân - Bảo hiểm TNDS chủ xe hàng hóa vận chuyển xe - Bảo hiểm bắt buộc TNDS chủ xe giới - Bảo hiểm tai nạn lái, phụ xe người chở xe ô tô - Bảo hiểm tai nạn người ngồi mô tô – xe máy - Bảo hiểm tự nguyện TNDS chủ xe - Bảo hiểm vật chất xe ô tô Dịch Vụ Tiền Gửi Tiết Kiệm Hiện ngân hàng Agribank cung cấp hai hình thức gửi tiền đến cho khách hàng gửi tiền gửi tiền tiết kiệm với đa dạng mức lãi suất ưu đãi hấp dẫn khác Chi tiết hình thức gửi tiết kiệm Agribank: - Tiền gửi có kỳ hạn - Gửi có kỳ hạn lãi suất khơng cố định - Gửi tiết kiệm theo kỳ hạn không kỳ hạn - Gửi tiết kiệm theo hình thức an sinh, học đường, hưu trí - Gửi tích lũy kiều hối Dịch Vụ Ngân Hàng Điện Tử Dịch vụ ngân hàng điện tử Agribank sở hữu nhiều tính hữu ích cho khách hàng Khách hàng lựa chọn hình thức sau: - Internet banking: tra cứu thông tin tài khoản, tra cứu lịch sử giao dich, chuyển khoản, mở tất toán tài khoản tiền gửi trực tuyến, tốn hóa đơn, nộp tiền điện tử, … - SMS Banking: chuyển khoản qua tin nhắn, nạp tiền, tốn hóa đơn, thơng báo số dư tài khoản - Agribank E-Mobile banking: tra cứu thông tin, quản lý đầu tư, chuyển khoản, nạp tiền, tốn hóa đơn, đặt vé, … III Giới thiệu tổng quát loại thu nhập NHTM: Nguồn thu nhập ngân hàng TMCP đặc trưng thường đến từ nguồn cụ thể nguồn thu từ lãi nguồn thu lãi Sau kiến thức chung nguồn thu Ngân hàng TMCP nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam nói riêng: Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự • Nguồn gốc: Thu nhập từ lãi dựa chênh lệch lãi suất huy động vốn lãi suất cho vay Nguồn thu chủ yếu từ lãi gồm khoản thu từ hoạt động cho vay NH • Đặc điểm: Thu nhập từ lãi đóng vai trị chủ đạo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, khơng mang tính an tồn, ổn định tiềm ẩn rủi ro Đây nguồn thu chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn thu NHTM Tuy nhiên, tăng trưởng thu nhập từ tín dụng tương lai chịu nhiều áp lực kinh tế thị trường tài phát triển, doanh nghiệp có nhiều kênh huy động vốn thay tín dụng NH, biên lợi nhuận từ tín dụng giảm 10 Với cấu thu nhập thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu tỷ trọng thu nhập từ thu nhập lãi cịn thấp Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn có cấu thu nhập theo với chiến lược, sách mục tiêu sản phẩm mà Ngân hàng cung cấp Nhưng cấu thu nhập khơng an tồn tiềm tàng nhiều rủi ro cho Ngân hàng, khơng có cân xứng ổn định khoản mục bảng Báo cáo kết Hoạt động Kinh doanh qua năm Đánh giá chi tiết phù hợp cấu thu nhập: a Thu nhập từ lãi: Là ngân hàng đẩy mạnh phát triển sản phẩm tiền gửi vay vốn sản phẩm lại, đặc biệt Ngân hàng có lượng khách hàng khổng lồ tầng lớp, ngành nghề, vùng miền, Đó điều dễ hiểu thu nhập chủ yếu đến từ hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng đề chiến lược triển khai nhiều chương trình tín dụng có quy mơ lớn với lãi suất ưu đãi dành cho thành phần kinh tế, tập trung lĩnh vực ưu tiên sách tín dụng gồm: nông nghiệp nông thôn; xuất khẩu; doanh nghiệp nhỏ vừa; công nghiệp hỗ trợ; ứng dụng công nghệ cao, đồng thời tận dụng uy tín xây dựng qua nhiều năm hoạt động với hình ảnh Ngân hàng Nhà nước, Agribank thu hút lượng khách hàng đáng kể với tiếp tục giữ chân lượng khách hàng cũ ln sử dụng sản phẩm tín dụng Ngân hàng Như phân tích phần trước đó, thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng cao cấu thu nhập Ngân hàng có xu hướng tiếp tục tăng Đây khác biệt lớn cấu thu nhập Agribank so với NHTM khác thị trường Mặc dù, đại dịch Covid - 19 khiến cho kinh tế lao đao Agribank có nguồn thu nhập từ lãi ổn định, chí cịn tăng mạnh so với thời gian trước đại dịch diễn Trong Ngân hàng khác phải chuyển hướng phát triển hoạt động dịch vụ hạn chế việc cấp tín dụng cho khách hàng Agribank triển khai nhiều chương trình tín dụng với lãi suất ưu đãi đến với tầng lớp khách hàng Nhờ khác biệt chiến lược này, Ngân hàng thu hút lượng vốn đáng kể từ kinh tế Là NHTM Nhà nước, bên cạnh hoạt động kinh doanh túy Agribank cịn đóng vai trị chủ đạo, chủ lực việc thực thi sách tiền tệ, đồng thời chịu chế quản lý chủ sở hữu Nhà nước, nên hoạt động cấp tín dụng hoạt động chủ 25 đạo đóng vai trị trọng yếu đóng góp vào thu nhập Ngân hàng Và với dấu hiệu thu nhập từ lãi tăng qua năm dấu hiệu phù hợp với vai trị trách nhiệm Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn để phụng cho sách chiến lược phát triển kinh tế Nhà nước đồng thời thể tinh thần trách nhiệm cộng đồng, góp phần tích cực thực Chương trình mục tiêu Quốc gia giảm nghèo bền vững xây dựng nông thôn theo chủ trương Đảng, Nhà nước Việt Nam b Thu nhập lãi - Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ: Hoạt động dịch vụ đem lại nhiều thu nhập cho Ngân hàng thứ sau hoạt động khác thu nhập lãi Tuy nhiên, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ lại thấp biến động qua năm Nhưng phần trăm biến động qua năm không cao Với ngân hàng ưu tiên hoạt động cấp tín dụng hoạt động ngân hàng truyền thống nên đặc điểm hoàn toàn với chiến lược sách Agribank Với cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ vậy, Ngân hàng gặp nhiều bất lợi chí trở thành yếu điểm Agribank Xu hướng chuyển dịch cấu thu nhập toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam, mà thu nhập lãi, đặc biệt thu nhập từ hoạt động dịch vụ Ngân hàng đẩy mạnh tăng trưởng phân bổ, đầu tư thu nhập nhận lại Agribank khoản mục không phù hợp với xu chung chí có phần nhỏ thụt lùi so với toàn ngành - Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh vàng ngoại hối: Đây hoạt động Ngân hàng ý tỷ trọng giá trị mà hoạt động đem lại cho Ngân hàng bất ổn Tuy chiếm tỷ lệ nhỏ hoạt động kinh doanh vàng ngoại hối lại có giá trị đem lại cho Agribank cao hoạt động mua bán loại chứng khốn hay góp vốn mua cổ phần Thậm chí, vào năm 2021, giá trị thu nhập tỷ trọng hoạt động tăng gần gấp đôi Vàng ngoại hối kênh đầu tư khơng có tính an tồn cao nhà đầu tư biến động khó lường thị trường Với Ngân hàng đề cao an tồn đầu tư khơng bỏ vốn nhiều thị trường đầu tư sinh lời (ví dụ thị trường chứng khốn) Agribank dấu hiệu khơng hợp lý báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng - Lãi/lỗ từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh: 26 Dễ thấy rằng, khoản thu nhập khiến cho Ngân hàng thua lỗ Với đặc điểm loại chứng khoán kinh doanh chênh lệch giá thời gian ngắn, coi kênh đầu tư đem lại nhiều rủi ro tất ngân hàng hệ thống Agribank nhận lỗ đầu tư vào kênh chí lỗ từ hoạt động mua bán chứng khốn kinh doanh cịn tăng gấp 10 lần vào năm 2021 so với năm 2020 Đây nguy gây nên rủi ro cho Ngân hàng cấu thu nhập từ hoạt động cịn tiếp tục bị trì mức âm Tuy phải nhận thua lỗ với tỷ trọng âm nhỏ khoảng 0,2% phản ánh cân thu nhập hoạt động tạo thu nhập Trong hoạt động tín dụng coi trọng thập chí trở thành chiến lược trọng điểm ngân hàng hoạt động khác trở nên lép vế đem lại nguồn thu cho Ngân hàng chí đem lại thua lỗ - Lãi/lỗ từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư: Đây khoản mục thu nhập yếu Agribank cấu thu nhập Nhưng khoản thu nhập có xu hướng tăng qua hàng năm đạt mức vào năm 2021 tăng gấp đôi giá trị so với năm 2020 Tuy vậy, khoản thu tiềm ẩn nhiều biến động thị trường có diễn biến bất thường thị trường chứng khốn khơng phải thị trường ưa thích Ngân hàng Đặc biệt vào khoảng thời gian trước đại dịch COVID - 19 bùng phát, thu nhập từ hoạt động bị âm sau đó, thời buổi dịch bệnh, thị trường chứng khoán phát triển nhanh mạnh thu nhập từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư tăng trở lại tăng gấp đơi so với năm trước Có thể tỷ trọng từ nguồn thu phù hợp với chiến lược sách Ngân hàng thu nhập từ lãi/lỗ từ hoạt động mua bán chứng khốn kinh doanh, Ngân hàng cịn tiếp tục trì cấu thu nhập từ hoạt động mua bán chứng khốn đầu tư gây nên bất cân xứng đem lại nhiều rủi ro cho Ngân hàng - Lãi/lỗ từ hoạt động khác: Các hoạt động khác hoạt động đem lại lượng thu nhập lớn phân loại thu nhập lãi Ngân hàng Nhưng khoản mục lại có xu hướng giảm qua năm, đặc biệt giảm mạnh vào năm 2020 đại dịch vừa bùng phát ảnh hưởng nặng nề tới kinh tế Đây khoản mục bao gồm đa dạng hoạt động khác nên với việc Ngân hàng có thu nhập cao từ hoạt động khác phù hợp cấu thu nhập Ngân hàng - Thu nhập từ hoạt động góp vốn, mua cổ phần: 27 Hoạt động góp vốn mua cổ phần đóng góp tỷ trọng nhỏ vào thu nhập chung Ngân hàng chí giảm mạnh vào năm 2021 Hoạt động hoạt động quan trọng chiến lược sách Agribank khoản mục giảm mạnh vào năm 2021 gây nên hẫng hụt với cấu thu nhập Đây bất cân xứng cấu thu nhập Ngân hàng sau thu nhập từ hoạt động mua bán loại chứng khoán Nếu dựa vào chiến lược sách Ngân hàng, tỷ trọng hoạt động đóng góp vào cấu thu nhập nhỏ giá trị không cao Nhưng tiếp tục có kết hoạt động đem lại khơng rủi ro cho Ngân hàng cấu thu nhập bị cân xứng nhiều hoạt động bị đánh giá, quan tâm không mức Những bất lợi Agribank có thể đối mặt với cấu thu nhập: Đối với cấu thu nhập “cũ” có phần chưa cân xứng khoản thu nhập dễ dàng nhận thấy nhiều bất lợi mà Ngân hàng đối mặt đương đầu vào khoảng thời gian sau Sau số bất lợi trì sở hữu cấu thu nhập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam: Là Ngân hàng có cấu thu nhập định hướng để thực thi sách tiền tệ, đồng thời chịu chế quản lý chủ sở hữu Nhà nước nên cấu thu nhập Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn có phần thiếu linh hoạt khơng có đủ chủ động cần thiết để thích ứng với diễn biến thị trường đưa định sách hay phân bổ sử dụng nguồn lực Cơ cấu thu nhập Agribank tập trung chủ yếu phát triển hoạt động cấp tín dụng với hoạt động kinh doanh khác không quan tâm nhiều Là Ngân hàng lớn hệ thống, Agribank bị NHTM Cổ phần vượt mặt nhiều mảng kinh doanh Bước vào đua tân tiến hóa hoạt động kinh doanh Ngân hàng chậm Ngân hàng khác Đặc biệt hoạt động dịch vụ, NHTM Cổ phần đại hóa sản phẩm nhanh áp dụng nhiều công nghệ tân tiến cho sản phẩm, dịch vụ Các NHTM Cổ phần giành giật miếng bánh “thị phần” kinh doanh dịch vụ liệt Với 75%, thu nhập từ lãi khoản thu nhập cao nhất, mang lại nhiều giá trị bảng Báo cáo Kết Kinh doanh Agribank Đây vừa điểm mạnh mà điểm yếu dễ nhận thấy Ngân hàng Khi nguồn vốn dành nhiều vào hoạt động cấp tín dụng mà khơng phân bổ cách hợp lý vào hoạt động tạo thu 28 nhập khác cho Ngân hàng việc gặp phải rủi ro tránh khỏi Dễ dàng gặp phải rủi ro tín dụng kéo theo rủi ro khác rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, Là NHTM Nhà nước Nhà nước nắm quyền chi phối, Agribank phải tăng vốn nhiều lần để phục vụ chiến lược tiếp tục phát triển mạnh hoạt động cấp tín dụng Nhưng bối cảnh quy định tỷ lệ an toàn hoạt động ngày có xu hướng chặt chẽ hơn, khả dư địa để tăng vốn điều lệ trở nên khó khăn hết Xét khả tăng vốn, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn khơng có nhiều cơng cụ gặp nhiều khó khăn Cịn nhóm NHTM Cổ phần có nhiều ưu nắm chủ động nhiều dư địa để tăng vốn thời gian tới, từ tạo dư địa cần thiết cho việc tăng trưởng tín dụng Cơ cấu thu nhập Ngân hàng chưa tối ưu hóa khoản thu nhập từ hoạt động kinh doanh mua bán loại chứng khốn với chiến lược, sách mục tiêu Ngân hàng Đối với hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn với hoạt động với giá trị âm qua năm gần Đây hoạt động kinh doanh với mặt hàng rủi ro chứng khoán kinh doanh với thu nhập từ giá trị chênh lệch thời gian ngắn Nhưng Ngân hàng khác hệ thống khả mua bán loại chứng khoán Agribank Khi mà thị trường chứng khốn “nóng” lên năm gần khả kinh doanh để đem lại lợi nhuận Agribank khơng có, chí cịn làm thâm hụt cấu thu nhập Ngân hàng Nếu Agribank không sớm cải thiện khả kinh doanh loại chứng khốn khả cấu thu nhập Ngân hàng tiếp tục bị âm khoản mục Cùng với giảm thiểu khả phân tán rủi ro nguồn thu khác gặp phải nhiều khó khăn Đối với hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư, Ngân hàng gặp phải bất lợi tương tự hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh tình hình khơng q tệ, hoạt động đem lại lãi cho Ngân hàng Tuy nhiên, loại tài sản có khả sinh lời từ trung bình đến cao giá trị mà Ngân hàng ghi nhận bảng Báo cáo Kết Kinh doanh q Chứng khốn đầu tư trở thành nguồn thu tiềm cho Ngân hàng thị trường Nếu Agribank khơng có sách chiến lược kịp thời nhằm điều chỉnh lại chiến lược sách 29 kinh doanh loại chứng khốn để “miếng mồi” ngon đem lại doanh thu cao cho Ngân hàng Hoạt động kinh doanh vàng ngoại hối đem lại thu nhập tiềm ẩn nhiều biến động bất thường từ thị trường Tình hình trị giới trở nên bất ổn sau chiến Nga - Ukraine nổ ra, kinh tế giới lao đao sau đại dịch COVID - 19, … giá vàng tỷ giá ngoại hối bị ảnh hưởng lớn kiện Các kinh tế lớn giới Nhật Bản, Liên minh Châu Âu, gặp nhiều khó khăn phải đối đầu với rủi ro bất ngờ Việt Nam khơng nằm ngồi vịng xoáy Giá vàng tăng giảm bất thường với lao dốc giá nhanh đồng tiền nước khiến cho hoạt động kinh doanh Agribank tiềm ẩn nhiều rủi ro chí gây bất lợi lớn cho Ngân hàng Biện pháp Agribank có thể áp dụng để hạn chế những bất lợi: Sau số biện pháp mà Agribank áp dụng nhằm kiểm sốt/hạn chế bất lợi kể cấu thu nhập mà Ngân hàng có trì qua nhiều năm a Biện pháp đối mặt rủi ro: Hoạt động cấp tín dụng “đầu tàu” dẫn dắt cho hoạt động khác Agribank nhiên rủi ro tín dụng trở thành rủi ro lớn mà Ngân hàng phải đối mặt lúc Rủi ro không gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động khác Ngân hàng mà gây nhiều nỗi lo làm uy tín Ngân hàng đối tác Sau số biện pháp nhóm muốn đưa nhằm mục đích tham khảo để quản trị rủi ro tín dụng sau: Thứ nhất, hồn thiện cấu tở chức, thành lập phòng ban chuyên trách quản trị rủi ro tín dụng đơn vị tư vấn quản lý rủi ro Bởi Agribank NHTM thuộc nhóm NHTM Nhà nước sở hữu quy mô tài sản quy mô mạng lưới hoạt động thuộc nhóm lớn hệ thống với hàng trăm phịng giao dịch chi nhánh nước, việc quản trị rủi ro tín dụng gặp nhiều vấn đề khó khăn Việc lựa chọn mơ hình quản trị, tổ chức thành lập phòng ban chuyên trách cần thiết cấp bách Thứ hai, xây dựng sở dữ liệu thơng tin tín dụng để phục vụ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Có sở liệu đầy đủ nguồn thông tin quan trọng giúp cho Ngân hàng dễ dàng giám sát khoản vay, khách hàng Từ đó, Ngân hàng có hội phát sớm rủi ro tín dụng xảy 30 Thứ ba, nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng, xây dựng sách riêng biệt cho ngành đặc thù ngành trọng điểm, tăng cường quản lý giám sát trước – sau giải ngân… Đây khơng biện pháp mà cịn yêu cầu bắt buộc thực cấp tín dụng cho khách hàng Biện pháp phụ thuộc nhiều vào trình độ, đạo đức cán tín dụng Thứ tư, hoàn thiện phương thức đo lường rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thớng xếp hạng tín dụng nội Từ đây, Ngân hàng có liệu đáng tin cậy hơn, có sở để lựa chọn phân loại khách hàng uy tín Sau tiếp nhận thơng tin khách hàng tự nguyện cung cấp, Ngân hàng đối chiếu thơng tin thu thập trước sử dụng biện pháp đo lường mức độ rủi ro tín dụng mà khách hàng gây cho Ngân hàng b Biện pháp phòng ngừa rủi ro: Biện pháp dành cho Ngân hàng không hẳn tất đến từ việc đối mặt mà giảm thiểu nghiệp vụ tạo nên thu nhập kèm rủi ro Có thể thấy, ngồi nguồn thu nhập từ hoạt động truyền thống hoạt động tín dụng, hoạt động phi truyền thống mang lại nguồn thu nhập đáng kể phí dịch vụ, hoa hồng, phí bảo hiểm hay lãi kinh doanh chứng khoán Lợi nhuận từ dịch vụ phi tín dụng góp phần vào tổng thu nhập hoạt động NH điều kiện hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Do vậy, phát triển dịch vụ lãi hướng hiệu để thay đổi cấu kết hoạt động kinh doanh NH nói chung vấn đề cấp thiết Agribank nói riêng Để thực hóa điều Ngân hàng cần: Phát triển, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ nhằm nâng cao hiệu tài mình: tập trung thúc đẩy tăng thu nhập từ nhóm dịch vụ đại tư vấn, bảo hiểm, ngân hàng điện tử, tăng cường hợp tác phát triển kênh phân phối bảo hiểm Có chiến lược đa dạng hóa hoạt động kinh doanh lãi cụ thể: cần xây dựng tỷ trọng thu nhập lãi hợp lý tổng thu nhập theo xu hướng giảm bớt phụ thuộc vào hoạt động truyền thống Xây dựng hệ thống đào tạo nghiệp vụ áp dụng công nghệ đại: cần dành nguồn lực lớn đầu tư vào việc thiết kế sản phẩm dịch vụ mới, đó, cần đặc biệt trọng đến xu công nghệ đại Do dịch vụ lãi đại có sử dụng cơng nghệ cao, nên địi hỏi người cung cấp dịch vụ phải có trình độ hiểu biết làm chủ công nghệ 31 Mở rộng mạng lưới kinh doanh phát triển thương hiệu: NH cần có mạng lưới kinh doanh rộng dễ dàng cung ứng dịch vụ đến khách hàng Hiện nay, NH có kênh phân phối vừa tiện lợi, thơng minh giảm chi phí ngân hàng điện tử vừa mang lại lợi ích cho khách hàng, vừa đáp ứng nhu cầu muốn đa dạng hóa thu nhập NH IV Khuyến nghị giúp Agribank trì được cấu thu nhập phù hợp nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn hiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần xây dựng hệ thống văn bản, quy định, quy trình hướng dẫn việc thực dịch vụ ngân hàng đại theo hướng đơn giản hóa, dễ thực hiện, đảm bảo quy trình nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ Duy trì mới quan hệ tớt đới với khách hàng Duy trì chất lượng dịch vụ, xây dựng kế hoạch giữ vững thị phần quy mơ khách hàng Nghiên cứu tìm hiểu kể nhu cầu nhỏ khách hàng nhằm mang lại cho khách hàng dịch vụ cần thiết lúc Hiện Agribank sở hữu lượng khách hàng lớn, song song với tìm kiếm mở rộng quy mơ khách hàng tiềm trì mối quan hệ với khách hàng cũ điều vô cần thiết Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đáp ứng nhu cầu khách hàng Agribank cần đào tạo đội ngũ cán công nhân viên nghiệp vụ ngân hàng công nghệ thông tin, không ngừng có sách ưu đãi, khuyến khích cán tự học tập, nâng cao trình độ chun mơn Tổ chức khóa học bồi dưỡng chun mơn sản phẩm đặc thù sản phẩm bảo hiểm tổ chức đào tạo chuyên gia sản phẩm chi nhánh, kỹ bán hàng theo cấp độ Bảo đảm cho nguồn nhân lực hệ thống ngân hàng cập nhật công nghệ mới, tiến khoa học kĩ thuật để nhanh chóng cập nhật, ứng dụng, phát huy tiến công nghệ ngân hàng, tạo lực cạnh tranh cao cho ngân hàng Tăng cường đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng để phù hợp với xu hướng thị trường đại hóa, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Công nghệ yếu tố định chất lượng dịch vụ ngân hàng thương mại, việc xây dựng phát triển hệ thống thông tin ngân hàng không giúp tiếp cận đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng mà giúp ngân hàng kiểm sốt hạn chế phịng ngừa rủi ro Agribank cần đầu tư, nâng cấp thay hệ thống công nghệ thông tin đảm bảo vận hành thông suốt, ổn định, đáp ứng yêu cầu quản lý, phát triển sản phẩm dịch vụ, số lượng tài khoản giao 32 dịch, tập trung triển khai nâng cấp dự án E-Banking, phục vụ khách hàng Trong tương lai không xa, dịch vụ ngân hàng điện tử vũ khí cạnh tranh tốt Agribank, khơng từ nỗ lực thân ngân hàng mà phải có ủng hộ đầu tư Chính phủ, tổ chức kinh tế quan trọng khách hàng Hiện đại hóa dịch vụ ngân hàng, trước ứng dụng công nghệ mới, cung ứng dịch vụ mà tiêu biểu dịch vụ ngân hàng điện tử chìa khóa thành công cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Đối với dịch vụ truyền thống (như dịch vụ tín dụng, dịch vụ tốn…), Agribank chi nhánh cần phải trì nâng cao chất lượng theo hướng: Hồn thiện q trình cung cấp dịch vụ, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, đơn giản hóa thủ tục làm cho dịch vụ dễ tiếp cận hấp dẫn khách hàng Đối với dịch vụ chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, thẻ tín dụng, bảo lãnh ngân hàng, thấu chi, sản phẩm phái sinh…, cần nâng cao trình độ chuyên môn lực marketing, giúp doanh nghiệp công chúng hiểu biết, tiếp cận sử dụng có hiệu dịch ngân hàng; Nâng cao tiện ích dịch vụ ngân hàng, sử dụng linh hoạt cơng cụ phịng ngừa hạn chế rủi ro gắn với đảm bảo an toàn kinh doanh ngân hàng Đối với sản phẩm dịch vụ huy động vốn: Cần đa dạng hóa phát triển sản phẩm dịch vụ huy động vốn tự động kênh phân phối ngân hàng điện tử, tiền gửi trực tuyến ATM/CDM; Hồn thiện số sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng dân cư tổ chức xã hội hướng tới tiếp cận nguồn khách hàng FDI giai đoạn 2020-2030, ban hành sản phẩm tín dụng gắn việc cho vay với huy động vốn sử dụng sản phẩm dịch vụ khác Agribank Agribank cần nghiên cứu sửa đổi, bổ sung sản phẩm mới, sàng lọc loại bỏ những sản phẩm khơng hữu ích, bở sung, xây dựng thêm chức sản phẩm, đáp ứng nhu cầu khách hàng như: Sản phẩm gửi hẹn rút: Sản phẩm đáp ứng cho kế hoạch cụ thể chi tiêu tương lai khách hàng tạo cho khách hàng tính chủ động thời gian lãi suất Sản phẩm gửi lần rút nhiều lần: Sản phẩm này, áp dụng cho khách hàng có nhu cầu tốn nhanh nhạy giao dịch kinh doanh 33 Sản phẩm tiết kiệm gửi góp sản phẩm gửi nhiều lần, rút lần thích hợp với đối tượng khách hàng có thu nhập trung bình thấp có khả thực khả thi Việt Nam Agribank cần xây dựng sách ưu đãi đồng lãi suất tiền gửi, tiền vay, phí tốn, phí dịch vụ sách khác…;Gắn hoạt động huy động vốn với dịch vụ tiện ích khác dịch vụ thẻ, toán qua tài khoản tiền gửi; Hạn chế chí xóa bỏ chênh lệch tiền gửi doanh nghiệp với tiền gửi tiết kiệm dân cư, đa dạng hình thức gửi phù hợp với nhu cầu đặc điểm khách hàng doanh nghiệp Tập trung khai thác nhóm dịch vụ có khả thu phí cao tài trợ thương mại, chuyển tiền quốc tế, kiều hối… phù hợp với đối tượng khách hàng 34 KẾT LUẬN Những năm trước đây, thu nhập từ lãi vay nguồn thu chiếm 90% tỷ trọng tổng doanh thu ngân hàng Tuy nhiên, vài năm trở lại đây, cấu thu nhập lĩnh vực ngân hàng bắt đầu có chuyển dịch tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng truyền thống nâng cao dần tỷ trọng thu nhập từ hoạt động, dịch vụ khác Sự chuyển dịch cấu phù hợp với xu hướng chung ngân hàng đại: Giảm đầu tư kinh doanh lĩnh vực rủi ro cao, tăng thu từ hoạt động phi tín dụng, có tính bền vững cao rủi ro Qua đánh giá cấu thu nhập ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn giai đoạn 2019-2021, cho thấy Agribank có cấu thu nhập tương đối ổn định, đa số nguồn thu nhập Agribank đến từ hoạt động tín dụng, nguồn thu chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn thu ngân hàng Nguồn thu nhập đóng vai trò chủ đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng, tiềm rủi ro cao Vì vậy, ngân hàng thương mại nói chung Agribank nói riêng chuyển hướng tăng thu nhập từ kinh doanh phi tín dụng nhằm ổn định nguồn thu cho ngân hàng… Chuyển dịch cấu thu nhập NHTM xu tất yếu bối cảnh kinh tế xã hội có chuyển biến mạnh mẽ sâu sắc cách mạng công nghiệp 4.0 Đó chuyển dịch cần thiết để NHTM tiếp tục phát triển cách bền vững Từ Agribank cần có chiến lược phù hợp giúp trì cấu thu nhập nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn hiệu Với tạo điều kiện Chính phủ, NHNN quan quản lý, chắn trình chuyển dịch cấu thu nhập Agribank diễn mạnh mẽ giai đoạn tới, góp phần thực thành công mục tiêu thu nhập ngành ngân hàng Việt Nam 35 TÀI LIỆU THAM KHẢO 10 11 12 13 14 15 Tài liệu học tập Quản trị ngân hàng - HVNH Slide giảng Quản trị ngân hàng - HVNH Báo cáo tài Agribank 2019 – 2021 Báo cáo thường niên Agribank 2019 – 2021 Lợi nhuận tăng, chi phí kiểm sốt tốt, Agribank đẩy mạnh bao phủ nợ xấu (baodautu.vn) Thấy qua báo cáo tài năm 2020 ngân hàng Agribank (nganhangvietnam.vn) https://dangcongsan.vn/thong-tin-kinh-te/agribank-hoat-dong-an-toan-hieu-quatich-cuc-ho-tro-khach-hang-va-nen-kinh-te-587316.html https://tapchitaichinh.vn/chuyen-de-agribank/tong-tai-san-cua-agribank-den-cuoinam-2020-dat-gan-157-trieu-ty-dong-331615.html https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/tin-tuc-su-kien/tin-ve-agribank/hoatdong-agribank/cung-co-noi-luc-agribank-da-san-sang-co-phan-hoa https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/tin-tuc-su-kien/tin-ve-agribank/hoatdong-agribank/agribank-top10-doanh-nghiep-lon-nhat-viet-nam-2021 https://nhadautu.vn/bao-cao-tai-chinh-agribank-2021-ty-le-bao-phu-no-xau-caonhat-tu-truoc-toi-nay-d65151.html https://haiquanonline.com.vn/so-gang-ket-qua-kinh-doanh-o-4-ngan-hang-lon158975.html https://baotainguyenmoitruong.vn/agribank-ban-linh-trong-kho-khan-338728.html https://vnfinance.vn/bat-ngo-ket-qua-kinh-doanh-nhom-big4-ngan-hang-nam2021-43669.html https://thitruongtaichinhtiente.vn/agribank-luon-tien-phong-chu-luc-trong-chovay-phat-trien-nong-nghiep-nong-thon-25577.html 36 ... phần cơng ty hay khơng 14 PHẦN II: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM I Tổng quan cấu thu nhập NHTM Agribank giai đoạn 2019 – 2021: ... thu nhập Agribank, nhóm chúng em nghiên cứu đưa số thông tin thơng qua chủ đề: “PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠ CẤU THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2019 – 2021. .. cấu thu nhập Agribank giai đoạn 2019 – 2021: Trước đưa nhận định đánh giá phù hợp cấu thu nhập với chiến lược sách, sản phẩm, mục tiêu hoạt động Agribank phải hiểu rõ thông tin sau Ngân hàng