TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN cứu VÀ cơ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VƯA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Cho vay của Ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.2.1 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng
Cho vay là mối quan hệ kinh tế giữa người cần vốn và người thừa vốn, diễn ra thông qua giá trị và vốn tín dụng dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hóa Mối quan hệ này có thể xảy ra trực tiếp hoặc qua trung gian tài chính Do sự khác biệt về điều kiện và quy mô giữa bên cần và dư vốn, việc có một bên thứ ba như tổ chức tín dụng, chủ yếu là ngân hàng, là cần thiết để thỏa mãn nhu cầu với chi phí thấp nhất Ngân hàng tập trung huy động vốn lớn và phân phối cho bên cần vốn, được gọi là cho vay ngân hàng.
Theo Luật số 47/2010/QH12 về các tổ chức tín dụng, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp một khoản tiền cho khách hàng để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn nhất cho ngân hàng thương mại Để ngân hàng có thể tồn tại và phát triển bền vững, việc thực hiện cho vay cần phải đảm bảo tính an toàn và hiệu quả.
1.2.1.2 Vai trò cho vay ngân hàng
+ Đối vói nền kinh tế:
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, hoạt động như một trung gian điều hòa quan hệ cung cầu vốn Ngân hàng giúp dòng vốn lưu thông từ nơi thừa sang nơi thiếu, góp phần thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa Sự phát triển nhanh chóng của sản xuất hàng hóa đã làm cho mối quan hệ giữa hàng hóa và tiền tệ trở nên sâu sắc và phức tạp hơn, ảnh hưởng đến mọi hoạt động kinh tế xã hội Đồng thời, sự mở rộng của sản xuất và lưu thông hàng hóa cũng kéo theo sự vận động của vốn, tạo nên một hệ thống kinh tế năng động.
Bảy tảng tạo nên những tổ chức kinh doanh tiên tiến đầu tiên mang đặc trưng của ngân hàng Ngân hàng đã giải quyết hiện tượng thừa vốn và thiếu vốn thông qua hoạt động tín dụng, huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi để phân phối lại vốn theo nguyên tắc có hoàn trả, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất và kinh doanh.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho sản xuất, giúp quá trình tái sản xuất mở rộng và phát triển kinh tế Hoạt động này chuyển đổi các nguồn tiền tạm thời thành công cụ kinh doanh hiệu quả, nhanh chóng huy động vật tư, lao động và tài nguyên khác cho sản xuất Việc cung cấp vốn kịp thời từ ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn lưu động và cố định của doanh nghiệp, giúp sản xuất diễn ra liên tục và tránh tình trạng ứ tắc Đồng thời, nó cũng tạo điều kiện cho doanh nghiệp ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất và tái sản xuất mở rộng, từ đó góp phần vào sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế.
Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, mục tiêu tối ưu của doanh nghiệp và tổ chức kinh tế là tối đa hóa lợi nhuận, và ngân hàng cũng không phải là ngoại lệ Ngân hàng đạt được lợi nhuận chủ yếu thông qua các dịch vụ mà họ cung cấp cho khách hàng, bao gồm thanh toán và tư vấn, trong đó hoạt động cho vay (tín dụng) đóng vai trò quan trọng nhất.
Ngân hàng hoạt động như một trung gian tài chính, huy động vốn từ khách hàng thông qua tài khoản vãng lai và tài khoản tiền gửi Dựa trên số tiền huy động được, ngân hàng tiến hành cho vay dưới nhiều hình thức khác nhau, tùy thuộc vào nhu cầu của khách hàng Lợi nhuận của ngân hàng được hình thành từ sự chênh lệch giữa lãi suất kiếm được từ hoạt động cho vay và lãi suất phải trả cho các khoản huy động Tuy nhiên, đây chỉ là một phần trong tổng lợi nhuận mà ngân hàng có được.
Nghiệp vụ tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, đóng góp tỷ lệ lớn nhất vào tổng lợi nhuận của tổ chức tài chính này.
Trong môi trường cạnh tranh của cơ chế thị trường, hoạt động tín dụng ngân hàng ngày càng đa dạng và quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại Để thúc đẩy nền kinh tế xã hội, hệ thống ngân hàng thương mại cần nâng cao chiến lược tín dụng thông qua việc mở rộng tín dụng Hiện nay, dòng tiền trong nền kinh tế thường xuyên luân chuyển, dẫn đến tình trạng tiền đọng lại ở hàng hóa chưa bán được hoặc đã bán nhưng chưa thu được tiền Doanh nghiệp thường tìm đến tài khoản tín dụng để đầu tư thêm khi cần, và khi thu hồi được tiền từ hàng đã bán, họ sẽ trả nợ cho các tài khoản tín dụng Do đó, việc mở rộng tín dụng là cần thiết trong cơ chế thị trường, góp phần vào sự phát triển kinh tế theo định hướng của Đảng và Nhà nước.
+ Đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa:
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng và cần thiết Để đáp ứng nhu cầu vốn, các DNNVV thường sử dụng tín dụng ngân hàng, giúp tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn Vốn tín dụng ngân hàng không chỉ thúc đẩy sự phát triển của khu vực này mà còn tác động tích cực đến hệ thống ngân hàng, từ đó cải thiện chính sách tiền tệ và các cơ chế tín dụng, thanh toán ngoại hối Như vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò thiết yếu trong việc hỗ trợ và phát triển DNNVV.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì hoạt động liên tục của các doanh nghiệp nhỏ và vừa Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp cần thường xuyên cải tiến kỹ thuật, đổi mới mẫu mã sản phẩm và cập nhật công nghệ máy móc để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Thực tế cho thấy, không một doanh nghiệp nào có thể đảm bảo đủ 100% vốn tự có để đáp ứng các yêu cầu này.
Vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp đầu tư vào xây dựng cơ bản và nâng cấp máy móc, thiết bị Sự đầu tư này không chỉ cải tiến phương thức kinh doanh mà còn thúc đẩy quá trình phát triển sản xuất kinh doanh một cách liên tục.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa Để tiếp cận nguồn vốn này, các doanh nghiệp cần tuân thủ hợp đồng tín dụng, đảm bảo hoàn trả gốc lẫn lãi đúng hạn và thực hiện các điều khoản đã cam kết, bất kể tình hình kinh doanh Do đó, doanh nghiệp phải có phương án sản xuất khả thi, không chỉ nhằm thu hồi đủ vốn mà còn tối ưu hóa việc sử dụng vốn để tăng nhanh vòng quay và đảm bảo tỷ suất lợi nhuận vượt qua lãi suất ngân hàng Ngân hàng cũng thực hiện kiểm soát trong suốt quá trình cho vay để đảm bảo doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp nhỏ và vừa Trong bối cảnh kinh tế thị trường, hầu hết các doanh nghiệp không thể chỉ dựa vào vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh Nguồn vốn vay trở thành công cụ đòn bẩy giúp doanh nghiệp tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn Đặc biệt, với hạn chế về vốn, các doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp khó khăn khi sử dụng vốn tự có, vì điều này có thể dẫn đến giá vốn cao và sản phẩm khó được thị trường chấp nhận Do đó, việc xây dựng một cơ cấu vốn hợp lý, kết hợp giữa vốn tự có và vốn vay, là cần thiết để tối đa hóa lợi nhuận với mức giá vốn bình quân thấp nhất.
Các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay DNNVV của ngân hàng
1.3.1 Các nhân tố về phía doanh nghiệp
Tình trạng thông tin bất cân xứng là trở ngại lớn nhất ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của thị trường tài chính, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay Ngân hàng thường thiếu thông tin về doanh nghiệp, dự án và mục đích sử dụng khoản vay, dẫn đến rủi ro lựa chọn sai lầm và tâm lý ỷ lại Để giảm thiểu rủi ro, người cho vay có xu hướng hạn chế cho vay và yêu cầu thế chấp, điều này gây khó khăn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) khi tiếp cận nguồn vốn Các DNNVV thường thiếu tài sản thế chấp có giá trị và luôn phải đối mặt với tình trạng thông tin bất cân xứng, khiến họ phụ thuộc vào chính sách cho vay của ngân hàng.
Trên thế giới hiện nay, nhiều nghiên cứu đã chỉ ra những khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Theo nghiên cứu của Berger và Udell (2002), các DNNVV thường bị từ chối cho vay hơn do thông tin về họ không rõ ràng và minh bạch Những doanh nghiệp này thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận các thị trường vốn rộng rãi, dẫn đến việc phụ thuộc vào ngân hàng thương mại (NHTM) Biến động trong hệ thống ngân hàng có thể làm gia tăng khó khăn trong việc cung ứng vốn vay cho họ Hơn nữa, nghiên cứu của Shusong Ba (2013) cho thấy 41% DNNVV tại Trung Quốc gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn ngân hàng do thiếu tài sản thế chấp phù hợp với quy định.
Nhiều nghiên cứu thực nghiệm đã chỉ ra rằng có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Degryse và Cayseele (2000) cho rằng mối quan hệ lâu dài giúp khắc phục vấn đề thông tin bất cân xứng, cho phép ngân hàng thu thập thông tin độc quyền về khách hàng Nghiên cứu của Berger và Udell (1995) cũng cho thấy mối quan hệ lâu dài giảm chi phí tài trợ vốn vay và yêu cầu tài sản thế chấp, từ đó DNNVV có xu hướng dễ dàng tiếp cận tín dụng hơn.
Nhiều nghiên cứu đã chỉ ra rằng có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV DNNVV, như các doanh nghiệp khác, phải đối mặt với quyết định cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) dựa trên lãi suất và mức độ rủi ro của khoản vay Để đánh giá khả năng cho vay, ngân hàng sẽ xem xét các yếu tố liên quan đến doanh nghiệp nhằm xác định rủi ro Các khung lý thuyết thẩm định tín dụng phổ biến như “5C”, “6C”, “5P” và “CAMPARI” được áp dụng Trong nghiên cứu này, tác giả đã sử dụng khung lý thuyết “5C” kết hợp với kết quả từ các nghiên cứu trước để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV.
- Uy tín của doanh nghiệp (Character)
Uy tín của doanh nghiệp là yếu tố quan trọng, bao gồm cả uy tín trên thị trường và với ngân hàng Doanh nghiệp có thương hiệu mạnh sẽ mở rộng cơ hội kinh doanh, nâng cao tính khả thi của các dự án đầu tư, từ đó giúp thực hiện tốt các cam kết với ngân hàng và xây dựng lòng tin vững chắc.
Uy tín của doanh nghiệp đối với ngân hàng chủ yếu thể hiện qua việc tuân thủ các cam kết trong giao dịch Đặc biệt đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), sự minh bạch thông tin là yếu tố quan trọng, ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng Do đó, khi doanh nghiệp thể hiện uy tín, trung thực và thực hiện nghĩa vụ vay trả nợ đầy đủ, sẽ gia tăng khả năng tiếp cận vốn từ ngân hàng.
Để nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng, doanh nghiệp cần duy trì lịch sử quan hệ tín dụng tốt, với tỷ lệ trả nợ đúng hạn đạt 25% Doanh nghiệp có lịch sử tín dụng tích cực sẽ được ưu tiên hơn so với những doanh nghiệp có nợ quá hạn hoặc nợ xấu Ngoài ra, uy tín của doanh nghiệp cũng phản ánh qua uy tín của chủ sở hữu và người quản lý, điều này càng tăng cường niềm tin từ các tổ chức tín dụng.
- Năng lực, khả năng vay và trả nợ của doanh nghiệp (Capacity)
Khả năng vay và trả nợ là tiêu chí quan trọng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng Người vay cần chứng minh năng lực của mình trong cả hai khía cạnh này Đối với DNNVV, việc cấp tín dụng cũng yêu cầu phải có năng lực pháp lý, khả năng vay vốn, và một kế hoạch kinh doanh hoặc dự án đầu tư khả thi, cùng với hoạt động kinh doanh hiệu quả để đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn.
Vốn là yếu tố quyết định hàng đầu cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Sự hiện diện của vốn giúp ngân hàng tin tưởng vào nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, vì không doanh nghiệp nào có thể hoàn toàn phụ thuộc vào vốn vay ngân hàng Ngân hàng cũng không cấp tín dụng lên đến 100% nhu cầu vốn của doanh nghiệp Do đó, sự phối hợp hợp lý giữa vốn tự có và vốn tín dụng là cần thiết để đạt hiệu quả cao trong sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có vốn tự có tốt và đáp ứng yêu cầu của ngân hàng sẽ có khả năng tiếp cận tín dụng cao hơn.
- Tài sản bảo đảm (Collateral)
Trong lĩnh vực cho vay, ngân hàng thường yêu cầu doanh nghiệp cung cấp tài sản bảo đảm để nâng cao thiện chí trả nợ và giảm thiểu rủi ro trong trường hợp khách hàng không có khả năng thanh toán Đặc biệt đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), do hạn chế về năng lực tài chính và quản trị, cũng như rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh, việc có tài sản bảo đảm trở thành yếu tố quan trọng để ngân hàng đảm bảo an toàn trong giao dịch cho vay.
Tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong việc tăng khả năng tiếp cận tín dụng ngân hàng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Việc cung cấp tài sản bảo đảm khi vay vốn giúp DNNVV nâng cao cơ hội được phê duyệt khoản vay, từ đó hỗ trợ sự phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh.
- Các điều kiện khác (Conditions)
Ngân hàng khi cấp tín dụng cho khách hàng thường đặt ra các điều kiện pháp lý, kinh tế và tài chính nhằm đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Những điều kiện này bao gồm mục đích vay vốn, giới hạn tín dụng tối đa cho từng khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan, và các yếu tố khác như thời hạn, kỳ hạn, lãi suất Khi doanh nghiệp đáp ứng đầy đủ các yêu cầu này, khả năng nhận được tín dụng từ ngân hàng sẽ cao hơn.
1.3.2 Nhân tố về phía ngân hàng
Năng lực tài chính của ngân hàng được thể hiện qua chỉ tiêu nguồn vốn, là cơ sở cho mọi hoạt động, đặc biệt là tín dụng Nguồn vốn của ngân hàng thương mại bao gồm vốn tự có, vốn huy động và vốn đi vay Khi ngân hàng có tiềm lực tài chính mạnh mẽ, nguồn vốn dồi dào và ổn định, điều này tạo điều kiện cho việc mở rộng cho vay, đồng thời tăng giới hạn tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Sự mở rộng này cũng giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có khả năng tiếp cận vốn ngân hàng dễ dàng hơn.
- Cơ sỏ’ vật chất, kỹ thuật
Cơ sở vật chất và kỹ thuật là yếu tố quan trọng thể hiện quy mô hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), bao gồm quy mô tài sản cố định, mạng lưới hoạt động và mức độ ứng dụng khoa học kỹ thuật Những yếu tố này không chỉ quyết định khả năng cung cấp dịch vụ ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Với mạng lưới ngân hàng rộng khắp, dịch vụ ngân hàng sẽ được cải thiện, tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV trong việc tiếp cận nguồn vốn.
Việc ứng dụng công nghệ khoa học kỹ thuật trong sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng đã giúp đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, và nâng cao khả năng kiểm soát cũng như thu thập thông tin Những yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc giúp doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tiếp cận tín dụng ngân hàng một cách dễ dàng hơn.