Pháp luật về quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI NGUYỄN THỊ NGA PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CHUYÊN NGÀNH LUẬT THƢƠNG MẠI TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT THƢƠNG MẠI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ NGA Khóa: 38 MSSV: 1353801011130 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN: PGS.TS NGUYỄN VĂN VÂN TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan: Khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứu riêng tôi, đƣợc thực dƣới hƣớng dẫn PGS.TS Nguyễn Văn Vân, đảm bảo tính trung thực tuân thủ quy định trích dẫn, thích tài liệu tham khảo Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan Tác giả Nguyễn Thị Nga DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT BLDS NỘI DUNG ĐƢỢC VIẾT TẮT Bộ luật Dân CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam LDN Luật Doanh nghiệp Luật NHNN NHTM PCB Quyết định 1627/2001/QĐNHNN Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại Cơng ty cổ phần Thơng tin tín dụng Việt Nam Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 31/12/2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng TAND Tòa án nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng Thơng tƣ 39/2016/TT-NHNN Thơng tƣ số 39/2016/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng Thông tƣ 09/2012/TT-NHNN Thông tƣ 09/2012/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 10/4/2012 quy định việc sử dụng phƣơng tiện toán để giải ngân vốn cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, đặc điểm rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Căn vào giai đoạn theo thời gian phát sinh rủi ro trình cho vay .7 1.2.2 Căn vào nguyên nhân từ phía chủ thể gây rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.3 Căn vào nội dung rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 10 1.3 Nội dung mục tiêu pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 11 1.3.1 Nội dung pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 11 1.3.2 Mục tiêu pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 13 CHƢƠNG RỦI RO VỀ MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 2.1 Biểu rủi ro mục đích sử dụng vốn hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 16 2.1.1 Mục đích sử dụng vốn bên vay không hợp pháp .16 2.1.2 Bên vay sử dụng vốn vay sai mục đích thỏa thuận 19 2.2 Nguyên nhân rủi ro mục đích sử dụng vốn hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 21 2.2.1 Nguyên nhân từ phía bên vay 21 2.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại 22 2.2.3 Các nguyên nhân khác 25 2.3 Giải pháp quản lý rủi ro mục đích sử dụng vốn hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại .26 2.3.1 Giải pháp liên quan đến nội dung thỏa thuận cho vay bên vay ngân hàng thương mại 27 2.3.2 Giải pháp liên quan đến nội dung quy định nội cho vay ngân hàng thương mại 29 CHƢƠNG RỦI RO VỀ TƢ CÁCH PHÁP LÝ CỦA BÊN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 33 3.1 Biểu rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại .33 3.1.1 Rủi ro việc xác định tư cách pháp lý bên vay giai đoạn thẩm định hồ sơ đề nghị vay vốn, ký kết thỏa thuận cho vay 33 3.1.2 Rủi ro liên quan đến thay đổi tình trạng pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại sau giải ngân 37 3.2 Nguyên nhân rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 39 3.2.1 Nguyên nhân khách quan .39 3.2.2 Nguyên nhân chủ quan 42 3.3 Giải pháp quản lý rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại .44 3.3.1 Các giải pháp quản lý rủi ro liên quan đến việc xác định tư cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 44 3.3.2 Các giải pháp quản lý rủi ro liên quan đến thay đổi tình trạng pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .47 KẾT LUẬN 50 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng thƣơng mại kênh cung cấp vốn quan trọng cho thị trƣờng, giữ vai trò định cho ổn định phát triển kinh tế quốc gia Trong đó, hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại lại hoạt động chính, chủ yếu ngân hàng thƣơng mại mang đến phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng thƣơng mại Nói nhƣ để thấy đƣợc tầm quan trọng ngân hàng thƣơng mại, đặc biệt hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại ngân hàng kinh tế quốc gia Rủi ro điều tránh khỏi hoạt động kinh doanh chủ thể hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại ngoại lệ Trong kinh tế thị trƣờng Việt Nam, với sách mở cửa, hội nhập kinh tế giới quốc gia, nhu cầu vốn chủ thể xã hội ngày tăng đƣơng nhiên khả dẫn tới rủi ro cho ngân hàng tiến hành hoạt động cho vay ngày lớn Khi rủi ro xảy ra, khơng ảnh hƣởng tới ngân hàng mà cịn ảnh hƣởng tới hệ thống ngân hàng kinh tế quốc gia Vì vậy, việc quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại trở nên cần thiết đáng quan tâm hết Để quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại, pháp luật cơng cụ hữu hiệu tạo sở, hành lang pháp lý giải pháp thiết thực cho ngân hàng Các quy định pháp luật hành liên quan đến vấn đề quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại có thay đổi mà theo theo tác giả bƣớc “chuyển mình” đáng ghi nhận Tuy nhiên, có số quy định pháp luật cịn hạn chế cần hồn thiện để phát huy tối đa vai trò pháp luật việc quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại Chính lý trên, tác giả định lựa chọn đề tài: “Pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp cử nhân luật, chuyên ngành Luật thƣơng mại Tình hình nghiên cứu đề tài Xuất phát từ tầm quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại, nhƣ cần thiết việc quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại, vấn đề sớm thu hút đƣợc nhiều quan tâm tác giả nghiên cứu phƣơng diện kinh tế nhƣ luật học Dƣới góc độ luật học, kể đến cơng trình nghiên cứu sau: - Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, “Pháp luật hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại điều kiện nay” tác giả Tô Minh Hạnh, bảo vệ năm 2008; - Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, “Pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động ngân hàng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Thực trạng hƣớng hoàn thiện” tác giả Tạ Chƣơng Lâm, bảo vệ năm 2009; - Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, “Pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thƣơng mại” tác giả Lê Thị Ngân Hà, bảo vệ năm 2011; - Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, “Giải pháp pháp lý để hạn chế khắc phục tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng” tác giả Nguyễn Anh, bảo vệ năm 2013 Ngoài cơng trình nghiên cứu kể cịn có số cơng trình khác nhƣ khóa luận tốt nghiệp cử nhân luật, viết đăng báo tạp chí khoa học chuyên ngành Cụ thể viết: “Giải pháp pháp lý hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại” tác giả Nguyễn Thị Mai Hoa đăng tạp chí Nghiên cứu lập pháp số 16 năm 2011; “Một số kiến nghị sửa đổi quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng” tác giả Lê Thị Ngân Hà đăng tạp chí Khoa học pháp lý năm 2016 Tất công trình nghiên cứu tập trung nghiên cứu biện pháp để bảo đảm, phòng ngừa rủi ro từ việc thẩm định cho vay hay từ hợp đồng tín dụng; nghiên cứu hệ thống quy định bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng Hơn nữa, cơng trình nghiên cứu đƣợc nghiên cứu vào thời điểm trƣớc Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi với khách hàng có hiệu lực pháp lý Vì vậy, cơng trình nghiên cứu chƣa cập nhật số quy chế pháp lý từ pháp luật hành quản lý rủi ro hoạt động cho vay tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng Tuy nhiên, tài liệu nguồn cung cấp nhiều thông tin cần thiết có giá trị để tác giả sở kế thừa thực đề tài khóa luận Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài nhằm đƣa đến nhìn tổng quan, vấn đề lý luận rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại nhƣ pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại Nghiên cứu đề tài nhằm nhận diện, phát rủi ro nguyên nhân rủi ro từ đƣa giải pháp dƣới góc độ pháp lý quản lý riêng hai loại rủi ro phổ biến (rủi ro mục đích sử dụng vốn bên vay, rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay) Cùng với nhìn, quan điểm tác giả pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại (điểm tiến nhƣ hạn chế) kiến nghị việc hoàn thiện pháp luật liên quan, giúp ngân hàng quản lý tốt rủi ro Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu Để đạt đƣợc đƣợc mục đích nghiên cứu, đối tƣợng nghiên cứu khóa luận bao gồm: - Các vấn đề rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại; - Tổng quan pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại; - Biểu hiện, nguyên nhân rủi ro mục đích sử dụng vốn hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại giải pháp quản lý rủi ro này; - Biểu hiện, nguyên nhân rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại giải pháp quản lý rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 4.2 Phạm vi nghiên cứu đề tài Thứ nhất, quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại không đối tƣợng nghiên cứu khoa học pháp lý mà nhiều ngành khoa học khác nhƣ tài chính, ngân hàng, kinh tế, Mỗi ngành khác nhau, đƣợc nghiên cứu dƣới góc độ khác Trong đề tài này, tác giả nghiên cứu vấn đề dƣới góc độ pháp lý Thứ hai, đề tài này, hoạt động cho vay đƣợc giới hạn phạm vi: - Về chủ thể cho vay ngân hàng thƣơng mại; - Pháp luật quản lý rủi ro hoạt động pháp luật Việt Nam; - Trong hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại, có nhiều loại rủi ro, vậy, khóa luận tập trung sâu vào nghiên cứu rủi ro mục đích sử dụng vốn rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay; - Về mặt giải pháp quản lý rủi ro, đề tài không nghiên cứu sâu giải pháp pháp lý quản lý chung cho rủi ro, mà đƣa giải pháp quản lý riêng biệt cho rủi ro Phƣơng pháp tiến hành nghiên cứu Chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử phƣơng pháp luận, định hƣớng cho trình nghiên cứu thực khóa luận Cùng với phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ: phƣơng pháp phân tích, phƣơng pháp tổng hợp, phƣơng pháp so sánh đối chiếu nguồn tài liệu, quy định pháp luật, phƣơng pháp chứng minh, phƣơng pháp giải thích Ngồi ra, cịn có phƣơng pháp liệt kê, phƣơng pháp phân loại đƣợc sử dụng nghiên cứu Bố cục tổng qt khóa luận Với mục đích nghiên cứu, đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu nhƣ trình bày, kết cấu khóa luận bao gồm ba phần chính: phần mở đầu, phần nội dung phần kết luận Trong đó, phần nội dung khóa luận gồm chƣơng: - Chƣơng 1: Tổng quan rủi ro pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 2: Rủi ro mục đích sử dụng vốn hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 3: Rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại Hơn nữa, việc bên vay tiến hành chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp nhân ảnh hƣởng, tác động đến giao dịch bảo đảm tiền vay, trƣờng hợp bảo đảm tài sản bên thứ ba Bên thứ ba ký kết hợp đồng bảo đảm với ngân hàng nhằm bảo đảm cho việc thực nghĩa vụ bên vay Pháp luật hành quy định vấn đề bên bảo đảm tổ chức lại doanh nghiệp45 Các giao dịch bảo đảm đƣợc ký kết trƣớc tổ chức lại pháp nhân, mà hiệu lực khơng phải ký kết lại giao dịch bảo đảm Nếu giao dịch bảo đảm đăng ký pháp nhân xuất trình văn quan có thẩm quyền việc tổ chức lại pháp nhân để thực đăng ký thay đổi theo quy định pháp luật Trong đó, pháp luật hành lại không đề cập đến vấn đề việc bên vay (trong trƣờng hợp xét bên bảo đảm) tổ chức lại doanh nghiệp Hiệu lực giao dịch bảo đảm có chấm dứt hay khơng, bên thứ ba có đƣơng nhiên phải tiếp tục bảo đảm cho khoản vay bên vay hay không, bên có phải đăng ký thay đổi giao dịch bảo đảm giống nhƣ trƣờng hợp bên bảo đảm tổ chức lại pháp nhân Pháp luật hành chƣa có điều chỉnh cụ thể vấn đề thực tiễn biện pháp bảo đảm tài sản bên thứ ba đƣợc bảo lƣu bên vay tổ chức lại pháp nhân Rõ ràng, “cơ sở pháp lý cho việc bảo đảm khơng cao”46 chủ yếu dựa thiện chí bên bảo đảm - Thứ hai, môi trường kinh tế Sự thay đổi môi trƣờng kinh tế mang lại rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay với ngân hàng Khi môi trƣờng kinh tế thay đổi (xu hƣớng thị trƣờng, sức mua hàng hóa, yếu tố khác ảnh hƣởng đến kinh tế) đòi hỏi thay đổi cá nhân, pháp nhân (đặc biệt doanh nghiệp) tham gia thị trƣờng kinh doanh, sản xuất cấu tổ chức, mức vốn hay tài sản sở hữu có tổ chức lại doanh nghiệp (là bên vay) Đây nguyên nhân mang tính khách quan dẫn đến chia, tách, hợp nhất, sáp nhập hay chuyển đổi loại hình doanh nghiệp lý gián tiếp dẫn đến rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay với ngân hàng - Thứ ba, thông tin khách hàng Điều 14 Nghị định 163/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm; Khoản Điều Nghị định 11/2012/NĐ-CP Chính phủ ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm 46 Trần Văn Nhiên (2015), Quy định pháp luật chấp quyền sử dụng đất bên thứ ba ngân hàng thương mại, Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh, tr 60 45 41 Sự thiếu thông tin bên vay nguyên nhân khác Xét phƣơng diện khách quan, số tình huống, ngân hàng khó tiếp cận với thơng tin xác khách hàng Thơng tin, tài liệu khách hàng chủ yếu khách hàng tự cung cấp Ngân hàng xác nhận lại thông tin qua Cổng thông tin quốc gia đăng ký doanh nghiệp, Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC), hay dịch vụ thông tin từ Công ty cổ phần Thơng tin tín dụng Việt Nam (PCB) Tuy nhiên, kênh thông tin chƣa đáp ứng đƣợc mong đợi cần thiết Bởi nhiều TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khơng lựa chọn tham gia cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC47, PCB nhƣ thông tin khách hàng đƣợc cập nhật kịp thời xác CIC, PCB Tình trạng “cơng ty ma” đƣợc lập nhằm lừa đảo ngân hàng diễn Các công ty dù đƣợc thành lập hợp pháp nhƣng không hoạt động kinh doanh, tồn giấy tờ, với lịch sử tín dụng tốt chƣa đƣợc cập nhật CIC hay PCB đƣợc ngân hàng định cho vay Khi mà chế cung cấp, quản lý thơng tin tín dụng khách hàng cịn nhiều hạn chế, rủi ro cho ngân hàng khó tránh khỏi 3.2.2 Nguyên nhân chủ quan Bên cạnh nguyên nhân khách quan yếu tố chủ quan đóng vai trị định rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay NHTM Đó nguyên nhân đến từ cán bộ, nhân viên ngân hàng, chế ngân hàng hết từ phía khách hàng - Thứ nhất, cán bộ, nhân viên ngân hàng xác định sai tư cách pháp lý, phạm vi đại diện chủ thể ký kết thỏa thuận cho vay thiếu kỹ nghiệp vụ, chạy theo doanh số hay từ thiếu phẩm chất đạo đức Về nguyên nhân thiếu phẩm chất đạo đức cán bộ, nhân viên ngân hàng, họ câu kết với khách hàng cố tình phê duyệt cho chủ thể khơng có tƣ cách pháp lý đƣợc vay Và lý tất yếu dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Còn vấn đề chạy theo doanh số để có đƣợc phần thƣởng từ ngân hàng, nhiều cán bộ, nhân viên ngân hàng lại lơ là, thiếu thận trọng thẩm định hồ sơ nhƣ phê duyệt, định cho vay cách vội vã, để ngân hàng chủ thể phải gánh chịu hậu Đối với nguyên nhân thiếu kỹ nghiệp vụ để xảy việc xác định sai tƣ cách pháp lý, phạm vi đại diện chủ thể ký kết nguyên nhân nên đƣợc làm Từ quy định khoản Điều Thông tƣ 03/2013/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam ngày 28/01/2013 quy định hoạt động thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, thấy khơng phải TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc phải cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC Đối với PCB, TCTD cam kết cung cấp thông tin với PCB có nghĩa vụ cung cấp thơng tin tín dụng (xem quy định khoản Điều 15 Nghị định 10/2010/NĐ-CP Chính phủ ngày 12/02/2010 hoạt động thơng tin tín dụng) 47 42 rõ khắc phục đƣợc Các cán bộ, nhân viên ngân hàng xác định tƣ cách pháp lý chủ thể chƣa có quan tâm mức vấn đề liên quan đến việc ủy quyền nhƣ: tính hợp pháp việc ủy quyền, phạm vi ủy quyền, thời hạn ủy quyền, chủ thể ủy quyền có thẩm quyền, hay trƣờng hợp chấm dứt ủy quyền Bên cạnh đó, việc xác định đại diện hợp pháp cá nhân, pháp nhân, lực pháp luật, lực hành vi dân họ yếu tố mà nhƣ cán bộ, nhân viên ngân hàng không xem xét kỹ nguyên nhân mang rủi ro đến với ngân hàng - Thứ hai, ngân hàng khơng có chế kiểm tra, giám sát trước sau giải ngân hợp lý Rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay NHTM giống nhƣ rủi ro mục đích sử dụng vốn hoạt động cho vay NHTM, nguyên nhân gây rủi ro không phát hiện, hạn chế kịp thời rủi ro xuất phát từ việc ngân hàng chế kiểm tra, giám sát trƣớc sau giải ngân hợp lý Rủi ro điều khó tránh khỏi hoạt động kinh doanh chủ thể hết hoạt động cho vay ngân hàng Khi ngân hàng chƣa đƣa chế kiểm tra, giám sát hợp lý rủi ro xảy với ngân hàng Kiểm tra, giám sát kiểm tra, giám sát phải kiểm tra, giám sát hợp lý Trƣớc đƣa đƣợc đáp án phù hợp giải pháp cho chế kiểm tra, giám sát hợp lý trƣớc sau giải ngân ngân hàng, nhìn nhận vào thực tế chế Việc xác định sai tƣ cách chủ thể bên vay, lực cán bộ, nhân viên hay việc cố ý lừa dối khách hàng mà chế kiểm tra chƣa hợp lý từ phía ngân hàng Cũng giống nhƣ rủi ro mục đích sử dụng vốn, rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng xảy chế nhƣ: thẩm định hồ sơ sơ sài, chƣa có độc lập khâu thẩm định, xét duyệt định cho vay Cùng với việc kiểm tra tƣ cách khách hàng chƣa đƣợc trọng, nhìn vào giấy tờ, tài liệu khách hàng cung cấp, đối chiếu vài kênh thông tin mà không kiểm tra thực tế (ví dụ nhƣ kiểm tra việc pháp nhân có hoạt động thực tế hay không) Hơn nữa, việc kiểm tra, giám sát sau giải ngân thay đổi tình trạng pháp lý bên vay chế ngân hàng bị động Chẳng hạn, trƣờng hợp pháp nhân thực chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, hay chuyển đổi hình thức pháp nhân, câu chuyện nội pháp nhân Và việc thay đổi này, biểu rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng không đƣa thỏa thuận hợp lý trƣớc (có thể chấm dứt hợp đồng trƣớc hạn hay tiến 43 hành thỏa thuận việc tiếp tục chấm dứt hợp đồng tín dụng trƣớc pháp nhân có thay đổi trên) việc ngân hàng để mặc rủi ro xảy với - Thứ ba, khách hàng bên vay cố ý, lừa dối ngân hàng Trong nhiều nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng, việc khách hàng cố ý, lừa dối ngân hàng nguyên nhân phổ biến Những “công ty ma”, “giám đốc ma” xuất hiện48 Những công ty đƣợc thành lập giấy tờ nhƣng thực tế khơng có hoạt động kinh doanh Chủ thể vay thực “núp bóng” dƣới cơng ty ma nhằm tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Và từ thực nhu cầu mà mong muốn, ngân hàng khó khăn việc thu hồi nợ Trong số trƣờng hợp liên quan đến vấn đề đại diện bên vay tham gia ký kết hợp đồng tín dụng, biết khơng phải cá nhân đủ tƣ cách tham gia ký kết hợp đồng (không phải đại diện cho cá nhân, pháp nhân, hết thời hạn đại diện, hay phạm vi đại diện bị thu hẹp) nhƣng cố ý lợi dụng sơ hở ngân hàng câu kết với cán bộ, nhân viên ngân hàng để đƣợc ngân hàng định cho vay Sau giải ngân, khách hàng có “chiêu trị” để khơng tốn nợ cho ngân hàng Với việc lấy lý chia, tách pháp nhân, bên vay chuyển nghĩa vụ toán nợ cho pháp nhân bị chia, pháp nhân đƣợc tách Một mặt chứng minh cho ngân hàng thấy đƣợc pháp nhân đủ tiềm để trả nợ cho ngân hàng Mặt khác, đƣa tài sản vào pháp nhân khác pháp nhân khơng có nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng Và đƣơng nhiên, thu hồi lại số nợ điều khó khăn cho ngân hàng 3.3 Giải pháp quản lý rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 3.3.1 Các giải pháp quản lý rủi ro liên quan đến việc xác định tư cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Về chủ thể bên vay hoạt động cho vay NHTM, khoản Điều Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN, quy định rõ chủ thể vay vốn TCTD cá nhân, pháp nhân Pháp luật ngân hàng hành loại trừ chủ thể nhƣ hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác không pháp nhân đƣợc tham gia vay vốn ngân 48 Một số vụ việc dẫn chứng : - T.Nhung, “3 ngân hàng bị “giám đốc ma” lừa 31 tỉ đồng”, http://vietnamnet.vn/vn/phapluat/ky-su-phap-dinh/3-ngan-hang-bi-giam-doc-ma-lua-hon-31-ty-dong-351166.html, truy cập ngày 13/6/2017; - Thúy Nguyễn, “Dùng doanh nghiệp ma lừa ngân hàng chục tỷ”, http://baodauthau.vn/phapluat/dung-doanh-nghiep-ma-lua-ngan-hang-hang-chuc-ty-31780.html, truy cập ngày 13/6/2017 44 hàng Nếu hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác khơng pháp nhân muốn vay vốn thành viên hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác không pháp nhân đƣợc tham gia xác lập, thực thỏa thuận cho vay với tƣ cách chủ thể bên vay Nhƣ biết, hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác pháp nhân chủ thể khơng có ổn định thƣờng bị thay đổi thành viên, tài sản chung nhƣ lợi ích chung khó xác định Thêm vào đó, chủ thể lại khó có chế kiểm soát, quản lý hợp lý Việc quy định cá nhân, pháp nhân khách hàng vay vốn NHTM giúp cho việc xác định tƣ cách chủ thể, phân định trách nhiệm, nghĩa vụ bên vay trở nên rõ ràng Việc kiểm tra, giám sát ngân hàng sau giải ngân nhƣ việc thu hồi nợ thuận tiện, dễ dàng Tuy nhiên, nhƣ phân tích phần nguyên nhân rủi ro này, khả quy định liên quan đến hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác khơng có tƣ cách pháp nhân gây rủi ro Bởi tài sản dùng để bảo đảm khoản tiền vay NHTM bên vay tài sản chung thành viên hộ gia đình Vì vậy, vấn đề xác định thành viên, thay đổi thành viên hộ gia đình, tổ hợp tác, chủ thể khác khơng có tƣ cách pháp nhân có ý nghĩa định việc hạn chế, phòng ngừa rủi ro xảy cho NHTM Thiết nghĩ, pháp luật dân nên quy định rõ vấn đề Ngoài ra, vấn đề liên quan đến tƣ cách chủ thể bên vay, liệu bên vay có đủ điều kiện lực pháp luật, lực hành vi dân theo quy định pháp luật49 Và họ có thuộc trƣờng hợp khơng đƣợc cho vay theo quy định Điều 126 Luật Các TCTD năm 2010 Pháp luật quy định rõ ràng, vậy, giải pháp tốt để quản lý rủi ro ngân hàng phải có chế hoạt động hợp lý áp dụng theo quy định pháp luật vấn đề Về vấn đề liên quan đến đại diện cho bên vay ký kết thỏa thuận cho vay, việc xem xét đánh giá tính hợp pháp việc đại diện cho bên vay ký kết HĐTD có ý nghĩa vơ quan trọng Nhƣ phân tích phần nguyên nhân gây rủi ro liên quan đến việc xác định tƣ cách chủ thể bên vay, ngân hàng cần quan tâm đến yếu tố liên quan đến đại diện bên vay nhƣ: chủ thể có thẩm quyền đại diện hay khơng, phạm vi đại diện sao, có thuộc trƣờng hợp chấm dứt đại diện hay chƣa, thời hạn đại diện nhƣ Nếu nhƣ đại diện theo pháp luật pháp nhân, cần xem xét điều lệ định thành lập pháp nhân để xác định chủ thể đại diện theo pháp luật pháp nhân phạm vi đại diện (vì 49 Xem khoản Điều 2, khoản Điều Thơng tƣ 39/2016/TT-NHNN 45 pháp nhân có nhiều ngƣời đại diện theo pháp luật50) Đối với đại diện theo ủy quyền khách hàng cá nhân, pháp nhân, việc xem xét tƣơng tự “Ngân hàng cần phải xác minh hợp đồng ủy quyền cịn hiệu lực hay khơng với nội dung nhƣ: xác định bên ủy quyền cịn sống hay khơng thời điểm ký kết Xác minh thông qua hệ thống phần mềm quản lý hợp đồng công chứng liệu ngăn chặn UCHI phịng/văn phịng cơng chứng để xác định có hợp đồng ủy quyền hay khơng”51 Nhƣ vậy, việc kiểm tra dựa tài liệu khách hàng cung cấp, ngân hàng cần xem xét dựa phƣơng tiện khác (ví dụ nhƣ phần mềm quản lý hợp đồng công chứng liệu ngăn chặn UCHI) Về công tác thẩm định, kiểm tra tư cách pháp lý chủ thể vay vốn, ngân hàng cần đƣa quy trình thẩm định phù hợp, khơng dựa giấy tờ, tài liệu bên vay cung cấp mà cần phải xem xét, kiểm tra dƣới góc độ thực tế Nhiều cơng ty có thành lập nhƣng lại không hoạt động, chủ thể vay thực “núp bóng” sau cơng ty Nếu ngân hàng có nhân viên chuyên làm nghiệp vụ kiểm tra thực tế hoạt động công ty, giúp ngân hàng tránh đƣợc rủi ro khơng mong muốn xảy Cùng với việc ngân hàng đảm bảo thực quy định pháp luật ngân hàng chế độc lập hoạt động thẩm định, xét duyệt, định cho vay phân định trách nhiệm rõ ràng khâu thẩm định định cho vay Điều làm tăng tính khách quan, độc lập, xác việc định cho vay hợp lý Về việc cung cấp thông tin tạo kênh thông tin hữu hiệu cho việc nhận diện xác bên vay, nay, ngân hàng dựa vào thơng tin CIC, PCB, hay Cổng thông tin quốc gia đăng ký doanh nghiệp để xác định, kiểm tra, nhận diện khách hàng Pháp luật ngân hàng có quy định riêng nghĩa vụ cung cấp thông tin tín dụng TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi kênh thông tin (CIC, PCB) Giải pháp đƣợc đƣa việc không NHTM mà TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc phải đảm bảo thực việc cung cấp thơng tin tín dụng cách xác, kịp thời đầy đủ khách hàng vay Đồng thời, pháp luật ngân hàng cần có chế tài nghiêm khắc tổ chức không đảm bảo thực nghĩa vụ cung cấp thơng tin tín dụng Xem khoản Điều 137 BLDS 2015 Nguyễn Thị Hồng Hạnh (2016), “Một số rủi ro pháp lý liên quan đến hợp đồng ủy quyền hoạt động tín dụng ngân hàng, Tạp chí Dân chủ pháp luật, số (287)/2016, tr 37 50 51 46 3.3.2 Các giải pháp quản lý rủi ro liên quan đến thay đổi tình trạng pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Về việc sau giải ngân, cá nhân chết, tích, lực hành vi dân sự, có khó khăn nhận thức làm chủ hành vi hạn chế lực hành vi dân sự, rủi ro không ngăn chặn đƣợc, nhiên, hạn chế thiệt hại xảy Việc thực nghĩa vụ toán nợ với ngân hàng sau kiện xảy đƣợc pháp luật dân quy định cách rõ ràng Trong nội dung khóa luận khơng sâu vào nghiên cứu vấn đề Theo quan điểm tác giả, tùy vào tiềm lực tài khách hàng hồn cảnh, tình huống, quy định pháp luật có liên quan, mà ngân hàng thỏa thuận với khách hàng việc chấm dứt hợp đồng tình xảy ra, nhằm thu hồi vốn cách kịp thời nhanh chóng Về việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp nhân bên vay, hoạt động nội pháp nhân ngân hàng can thiệp Tuy nhiên, rủi ro từ việc tổ chức lại pháp nhân dƣới hình thức khơng phải khơng có giải pháp để hạn chế, ngăn ngừa Đối với pháp nhân doanh nghiệp, LDN 2014 đƣa quy định đƣợc cho có ý nghĩa việc quản lý rủi ro Khi bên vay doanh nghiệp tiến hành tổ chức lại, nghị chia, tách, hợp đồng hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp phải đƣợc gửi tới ngân hàng (với tƣ cách chủ nợ) thời hạn 15 ngày kể từ ngày thông qua52 Đây nghĩa vụ thơng báo cho ngân hàng biết tình trạng pháp lý bên vay Thông qua nghĩa vụ này, ngân hàng chủ động việc đƣa phƣơng án hợp lý bên vay Cùng với việc đăng ký Cơ quan đăng ký kinh doanh quan cập nhật tình trạng pháp lý bên vay Cơ sở liệu quốc gia đăng ký doanh nghiệp Trong trƣờng hợp chuyển đổi doanh nghiệp quy định Điều 196, Điều 197, Điều 198 LDN 2014, không quy định nghĩa vụ thông báo cho chủ nợ mà có quy định việc đăng ký với Cơ quan đăng ký kinh doanh quan cập nhật tình trạng pháp lý doanh nghiệp Cơ sở liệu quốc gia đăng ký doanh nghiệp Ngân hàng (là chủ nợ có ý định cho doanh nghiệp vay) tra cứu Cơ sở liệu quốc gia đăng ký doanh nghiệp, để biết tình trạng pháp lý doanh nghiệp Giúp ngân hàng tránh đƣợc rủi ro khơng đáng có từ việc thay đổi tình trạng pháp lý bên vay Khi chia, tách doanh nghiệp bên vay, công ty mới, công ty bị tách, công ty đƣợc tách liên đới chịu trách nhiệm Xem điểm a khoản Điều 192; điểm a khoản Điều 193; điểm b khoản Điều 194; điểm b khoản Điều 195 LDN 2014 52 47 khoản nợ chƣa toán (trong có nợ ngân hàng) Điều quy định hợp lý, giúp ngân hàng loại bỏ đƣợc trƣờng hợp công ty đƣợc chia, tách từ bên vay trốn tránh nghĩa vụ trả nợ Các trƣờng hợp hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi loại hình doanh nghiệp, nghĩa vụ tốn nợ đƣợc công ty hợp nhất, công ty nhận sáp nhập, công ty chuyển đổi kế thừa Dù pháp luật doanh nghiệp quy định rõ ràng nghĩa vụ toán nợ chƣa đến hạn, nhiên, ngân hàng cần ý đến thỏa thuận sau bên vay tiến hành tổ chức lại doanh nghiệp để không vƣớng vào “cái bẫy” mà bên vay tạo Đối với pháp nhân doanh nghiệp, việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi loại hình pháp nhân đƣợc quy định BLDS Tuy nhiên, pháp luật dân lại không quy định nghĩa vụ thông báo cho chủ nợ, hay vấn đề đăng ký thay đổi tình trạng pháp lý pháp nhân Vì vậy, ngân hàng xác lập, ký kết thỏa thuận cho vay cần đƣa yêu cầu nghĩa vụ cung cấp thông tin bên vay có thay đổi tình trạng pháp lý Đồng thời, đặt chế tài nhƣ nghĩa vụ cung cấp thông tin không đƣợc khách hàng đảm bảo thực Nói chung, pháp nhân dù doanh nghiệp hay doanh nghiệp nhƣ có việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập hay chuyển đổi loại hình pháp nhân, ký kết thỏa thuận cho vay, ngân hàng nên có thỏa thuận việc chấm dứt hợp đồng trƣớc xảy kiện Thỏa thuận nhƣ giúp ngân hàng hạn chế tối đa đƣợc rủi ro xảy ra, đồng thời chủ động việc đƣa định đắn việc nên tiếp tục hợp đồng chấm dứt hợp đồng Ngoài ra, trƣờng hợp giao dịch bảo đảm đƣợc ký kết bên thứ ba với ngân hàng nhằm bảo đảm khoản vay cho bên vay, sau bên vay tổ chức lại pháp nhân, tác giả thấy pháp luật nên quy định việc bảo lƣu nghĩa vụ bảo đảm bên thứ ba pháp nhân sau tổ chức lại Đồng thời, quy định việc đăng ký thay đổi giao dịch bảo đảm nhƣ trƣớc bên vay tổ chức lại pháp nhân mà giao dịch bảo đảm đƣợc đăng ký Nhƣ vậy, tạo sở pháp lý để điều chỉnh cho vấn đề mà phụ thuộc vào thiện chí từ bên bảo đảm nhƣ trƣớc Kết luận Chƣơng Trong nội dung chƣơng này, việc làm rõ biểu hiện, nguyên nhân rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay NHTM, tác giả đến trình bày giải pháp dƣới góc độ pháp lý để quản lý riêng rủi ro Rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay NHTM diễn giai đoạn trình cho vay, có biểu đa dạng 48 phức tạp Nguyên nhân gây rủi ro xuất phát từ nhiều yếu tố: yếu tố khách quan lẫn chủ quan Đối với giải pháp quản lý rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay NHTM, chủ yếu cách thức mà ngân hàng vận dụng tốt, tối đa hiệu giải pháp pháp lý từ quy định pháp luật hành quản lý rủi ro Đồng thời, tác giả đƣa kiến nghị việc hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến xác định thành viên, đăng ký thành viên hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác khơng có tƣ cách pháp nhân, quy định pháp luật liên quan đến giao dịch bảo đảm bên vay tiến hành tổ chức lại pháp nhân Nhƣ vậy, nội dung chƣơng tác giả làm sáng tỏ vấn đề rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay NHTM đƣa đến nhìn đầy đủ tồn diện rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay NHTM 49 KẾT LUẬN Bằng việc đƣa nhìn tổng quan rủi ro pháp luật rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại, khóa luận làm sáng tỏ khái niệm, đặc điểm, phân loại rủi ro nội dung, mục tiêu pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại Cùng với đó, khóa luận sâu tìm hiểu biểu hiện, nguyên nhân giải pháp quản lý rủi ro mục đích sử dụng vốn bên vay rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay Pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay NHTM thực hƣớng tới mục tiêu nhằm nhận diện, phát rủi ro hạn chế, ngăn ngừa rủi ro NHTM tiến hành hoạt động cho vay Tuy nhiên, quy định pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay NHTM quy định pháp luật liên quan khác cịn có số hạn chế Dƣới số khuyến nghị việc áp dụng pháp luật để quản lý tốt rủi ro NHTM hoạt động cho vay việc hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến vấn đề này: - Đối với NHTM việc áp dụng pháp luật liên quan nhằm quản lý rủi ro hoạt động cho vay: Thứ nhất, hạn chế giải ngân tiền mặt, thay vào ƣu tiên giải ngân thơng qua phƣơng tiện tốn khơng tiền mặt nhằm tăng cƣờng việc kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn bên vay đồng thời minh bạch hóa hoạt động kinh doanh, sản xuất bên vay Thứ hai, việc kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn phải đƣợc thực thƣờng xuyên nên thỏa thuận với khách hàng kiểm tra đột xuất Cùng với ƣu tiên việc tổ chức kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn thực tế Thứ ba, tách biệt phận tín dụng phận thẩm định để đảm bảo việc thẩm định hồ sơ đề nghị vay vốn khách hàng trở nên độc lập, khách quan Ngoài ra, số giải pháp khác liên quan đến nội dung quy định nội bộ, thỏa thuận cho vay hay vấn đề liên quan đến đại diện bên vay mà tác giả phân tích khóa luận, đƣợc khuyến nghị để ngân hàng áp dụng, nhằm quản lý tốt rủi ro - Đối với việc hoàn thiện quy định pháp luật liên quan: 50 Thứ nhất, quy định khoản Điều Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN, nhu cầu vốn không đƣợc cho vay để tốn chi phí đáp ứng nhu cầu tài giao dịch, hành vi mà pháp luật cấm, cần phải có hƣớng dẫn chi tiết nội dung Pháp luật ngân hàng khoanh vùng giao dịch, hành vi thuộc lĩnh vực bị cấm để quy định trở nên chặt chẽ rõ ràng Thứ hai, trƣờng hợp giao dịch bảo đảm đƣợc ký kết bên thứ ba với ngân hàng nhằm bảo đảm khoản vay cho bên vay, sau bên vay tổ chức lại pháp nhân, pháp luật cần quy định việc bảo lƣu nghĩa vụ bảo đảm bên thứ ba pháp nhân sau tổ chức lại Đồng thời, quy định việc đăng ký thay đổi giao dịch bảo đảm nhƣ trƣớc bên vay tổ chức lại pháp nhân giao dịch bảo đảm đƣợc đăng ký Thứ ba, pháp luật cần quy định việc xác định thành viên, đăng ký thay đổi thành viên hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác khơng có tƣ cách pháp nhân có ý nghĩa việc bên vay thành viên chủ thể dùng tài sản chung thành viên làm tài sản bảo đảm Thứ tư, cần quy định nghĩa vụ cung cấp thông tin bên vay (pháp nhân doanh nghiệp hay không doanh nghiệp) tiến hành việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp nhân Ngồi ra, pháp nhân không doanh nghiệp tiến hành chia, tách pháp nhân, pháp luật dân hành nên quy định việc chịu trách nhiệm liên đới khoản nợ chƣa toán (trong có nợ ngân hàng) giống nhƣ pháp nhân doanh nghiệp đƣợc Luật Doanh nghiệp điều chỉnh Từ đó, tạo nên đồng bộ, thống pháp luật, phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng Nhƣ vậy, với đề tài “Pháp luật quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại”, khóa luận giúp ích cho ngân hàng thƣơng mại việc phát hiện, nhận diện đƣợc rủi ro hoạt động cho vay Đồng thời ngăn ngừa, hạn chế rủi ro xảy rủi ro xảy ngân hàng có cách thức để hạn chế tối đa thiệt hại rủi ro từ hoạt động cho vay ngân hàng gây ra, đặc biệt rủi ro từ mục đích sử dụng vốn bên vay từ tƣ cách pháp lý bên vay dƣới góc độ pháp lý Hơn nữa, tác giả có đƣa số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến việc quản lý rủi ro hoạt động cho vay NHTM Khóa luận hy vọng nguồn tài liệu bổ ích cho cơng trình nghiên cứu khác có liên quan 51 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Văn quy phạm pháp luật Bộ luật Dân (Luật số 33/2005/QH11) ngày 14/6/2005; Bộ luật Dân (Luật số 91/2015/QH13) ngày 24/11/2015; Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (Luật số 46/2010/QH12) ngày 16/6/2010; Luật Các tổ chức tín dụng (Luật số 47/2010/QH12) ngày 16/6/2010; Luật Đầu tƣ (Luật số 67/2014/QH13) ngày 26/11/2014; Luật Doanh nghiệp (Luật số 68/2014/QH13) ngày 26/11/2014; Nghị định số 163/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm; Nghị định số 10/2010/NĐ-CP Chính phủ ngày 12/02/2010 hoạt động thơng tin tín dụng; Nghị định số 83/2010/NĐ-CP Chính phủ ngày 23/7/2010 đăng ký giao dịch bảo đảm; 10 Nghị định số 11/2012/NĐ-CP Chính phủ ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm; 11 Nghị định số 118/2015/NĐ-CP Chính phủ ngày 12 /11/2015 quy định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều Luật Đầu tƣ; 12 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng; 13 Thông tƣ 33/2011/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 08/10/2011 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD Quy chế cho vay TCTD khách hàng Ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc; 14 Thông tƣ 42/2011/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 15/12/2011 quy định việc cấp tín dụng hợp vốn tổ chức tín dụng với khách hàng; 15 Thông tƣ 44/2011/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 29/12/2011 quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi; 16 Thông tƣ 09/2012/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 10/4/2012 quy định việc sử dụng phƣơng tiện toán để giải ngân vốn cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài; 17 Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 21/1/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi; 18 Thơng tƣ 03/2013/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 28/01/2013 quy định hoạt động thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam; 19 Thông tƣ 09/2014/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 18/3/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 21/1/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi; 20 Thơng tƣ 24/2015/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 08/12/2015 quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc khách hàng vay ngƣời cƣ trú; 21 Thông tƣ 31/2016/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 15/11/2016 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ 24/2015/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 08/12/2015 quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc khách hàng vay ngƣời cƣ trú; 22 Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng B Tài liệu tham khảo 23 Đỗ Văn Đại (2016), Bình luận khoa học: Những điểm Bộ luật dân năm 2015, Nhà xuất Hồng Đức - Hội Luật gia Việt Nam; 24 Lê Thị Ngân Hà (2011), Pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại, Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh; 25 Lê Thị Ngân Hà (2014), Pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh; 26 Ngơ Quốc Kỳ (2005), Hồn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam, Nhà xuất Tƣ pháp Hà Nội; 27 Nguyễn Anh (2013), Giải pháp pháp lý để hạn chế khắc phục tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng, Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh; 28 Nguyễn Thị Mai Hoa, “Giải pháp pháp luật hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 16(201)/2011, tr 56 - 60; 29 Nguyễn Ngọc Bích (2015), Tư pháp lý luật sư: nhìn thật rộng đánh tập trung, Nhà xuất trẻ; 30 Nguyễn Thị Hồng Hạnh (2016), “Một số rủi ro pháp lý liên quan đến hợp đồng ủy quyền hoạt động tín dụng ngân hàng”, Tạp chí Dân chủ pháp luật, số (287)/2016, tr 35 - 38; 31 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải; 32 Tạ Chƣơng Lâm (2009), Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng hướng hoàn thiện, Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh; 33 Tơ Minh Hạnh (2008), Pháp luật hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại điều kiện nay, Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh; 34 Trần Văn Nhiên (2015), Quy định pháp luật chấp quyền sử dụng đất bên thứ ba ngân hàng thương mại, Luận văn thạc sỹ Luật học, Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh; 35 Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh (2015), Giáo trình Luật ngân hàng, Nhà xuất Hồng Đức - Hội Luật gia Việt Nam; 36 Trƣờng đại học Luật Tp Hồ Chí Minh (2014), Giáo trình Những quy định chung Luật Dân sự, Nhà xuất Hồng Đức - Hội Luật gia Việt Nam; 37 Trƣơng Quốc Cƣờng - Đào Minh Phúc - Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng mại ngân hàng: Lý luận & thực tiễn, Nhà xuất Chính trị quốc gia; 38 Viện Khoa học pháp lý - Bộ Tƣ pháp (2006), Từ điển luật học, Nhà xuất Từ điển bách khoa - Nhà xuất Tƣ pháp; Tài liệu từ internet 39 Thúy Nguyễn, “Dùng doanh nghiệp ma lừa ngân hàng chục tỷ”, http://baodauthau.vn/phap-luat/dung-doanh-nghiep-ma-lua-ngan-hang-hangchuc-ty-31780.html, truy cập ngày 13/6/2017; 40 Tiến Trình, “Đại án cơng ty Phƣơng Nam: Nhiều cán ngân hàng bị tăng án”, http://tuoitre.vn/tin/phap-luat/20151211/dai-an-cong-ty-phuong-namnhieu-can-bo-ngan-hang-bi-tang-an/1018780.html, truy cập ngày 30/5/2017; 41 T.Nhung, “3 ngân hàng bị “giám đốc ma” lừa 31 tỉ đồng”, http://vietnamnet.vn/vn/phap-luat/ky-su-phap-dinh/3-ngan-hang-bi-giamdoc-ma-lua-hon-31-ty-dong-351166.html, truy cập ngày 13/6/2017; 42 “Vai trò nghiệp vụ cho vay hoạt động ngân hàng thƣơng nghiệp tổ chức tín dụng”, https://voer.edu.vn/m/vai-tro-nghiep-vu-cho-vay-tronghoat-dong-cua-ngan-hang-thuong-nghiep-va-to-chuc-tin-dung/dc04d54c, truy cập ngày 13/5/2017; 43 “Vụ lừa đảo Agribank Hồng Hà: Cán ngân hàng tiếp tay lĩnh án”, http://www.baomoi.com/vu-lua-dao-tai-agribank-hong-ha-can-bo-nganhang-tiep-tay-linh-an/c/22046032.epi, truy cập ngày 30/5/2017 ... cho vay ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 3: Rủi ro tƣ cách pháp lý bên vay hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA... PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, đặc điểm rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động. .. rủi ro mục đích sử dụng vốn hoạt động cho vay NHTM nhƣ pháp luật quản lý rủi ro 32 CHƢƠNG RỦI RO VỀ TƢ CÁCH PHÁP LÝ CỦA BÊN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 3.1 Biểu rủi ro