Theo quy định về tiêu chuẩn an toàn vốn của Ủy ban Basel thì các ngân hàng sẽ sử dụng các mô hình xếp hạng dựa trên hệ thống dữ liệu nội bộ để đánh giá rủi ro tín dụng của Khách hàng bao gồm:
Dữ liệu tài chính li n quan đến các hệ số tài chính của khách hàng cũng nhƣ các đánh giá
của tổ chức xếp hạng; Dữ liệu phi tài chính li n quan đến trình độ quản lý, khả năng nghi n cứu phát triển …
Mỗi chỉ ti u ứng với một tỷ trọng theo nguy n tắc chỉ ti u nào có tầm quan trọng hơn thì
chiếm tỷ trọng cao hơn. Ngoài ra asel II còn y u cầu:
Hệ thống XHTD phải tách bạch và phân biệt rõ giữa hai hình thức xếp hạng đó là XHTN
Doanh nghiệp và xếp hạng khoản vay.
Ngân hàng phải quy định tối thiểu 8 mức hạng khác nhau trong XHTD, trong đó phải có
ít nhất 7 hạng dùng phản ánh các mức độ rủi ro vỡ nợ khác nhau và 1 hạng phản ánh rủi ro là các DN khi ở mức hạng này chắc chắn sẽ bị phá sản.
cho từng thứ hạng là các mức độ rủi ro tín dụng khác nhau.
Hệ thống XHTD phải bao gồm các phƣơng pháp, quy trình, hệ thống thu thập dữ liệu, hệ
thống công nghệ thông tin để xác định rủi ro tín dụng của KH.
Đối với mỗi KH ngân hàng có thể sử dụng nhiều phƣơng pháp xếp hạng khác nhau và chọn phƣơng pháp nào phản ánh tốt nhất rủi ro tín dụng của KH.