6. Các nghiên cứu có liên quan trước ñó
3.2.2.3 Cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực mới Basel II
Nghiên cứu ñầu tư nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực Basel II (ñặc biệt là theo chuẩn hệ thống ñánh giá nội bộ cơ bản IRB của Basel II) nhằm mục ñích hỗ trợ công tác quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp và rủi ro thị trường. Đồng thời là phương tiện ñể thực hiện các công tác trích lập dự phòng rủi ro, làm cơ sở cấp tín dụng ñối với khách hàng. Hiện BIDV chỉ mới thực hiện hệ
thống xếp hạng nội bộ ñối với khách hàng là doanh nghiệp, chưa triển khai ứng dụng ñối với hai ñối tượng khách hàng còn lại là khách hàng cá nhân (bán lẻ) và khách hàng là các tổ chức tài chính tín dụng. Đồng thời, hệ thống ñánh giá xếp hạng nội bộ của BIDV mới chỉ dừng lại ở việc xếp hạng phân loại khách hàng, phân loại nhóm nợ khách hàng, chưa xác ñịnh ñược xác suất vỡ nợ (PD) của một khách hàng, một khoản vay, ñiều kiện cần và tiên quyết trong vấn ñề áp dụng Basel II.
Trong thời gian tới, ñể có thểứng dụng một cách toàn diện và hiệu quả Basel II, BIDV nhất thiết phải tiếp tục phát triển hệ thống xếp hạng nội bộ ñối với hai ñối tượng khách hàng nêu trên, ñồng thời nâng cấp phát triển hệ thống xếp hạng nội bộ
theo chuẩn mực Basel II, làm cơ sở cho việc ñưa Basel II vào hoạt ñộng quản trị của ngân hàng, ñồng thời hệ thống phải có khả năng ñánh giá xếp hạng nội bộ theo từng ngành kinh doanh rộng và hẹp, tùy từng thời kỳ cụ thể mà có những ñánh giá xếp hạng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh phù hợp và thiết thực với sự vận hành phát triển chung của nền kinh tế, làm cơ sở cho ñịnh hướng phát triển hay thu hẹp tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng.
3.2.2.4 Cải tiến quy trình quản trị rủi ro
Theo yêu cầu tối thiểu của Ủy ban Basel II, các ngân hàng thương mại cần phải có ban chuyên trách kiểm soát rủi ro, trong ñó phải có những nhà phân tích, những chuyên gia ñầu ngành trong lĩnh vực phân tích, ñánh giá hệ thống, nhận ñịnh
tình hình về thị trường, ngành nghề, chu kỳ phát triển kinh tế, nhằm mục ñích kiểm soát và dự báo về rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp, v.v..., ñể có thểñánh giá một các toàn diện nhất về rủi ro trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng.
Hiện tại, hệ thống quản lý rủi ro của BIDV còn phụ thuộc nhiều vào nguồn thông tin và dữ liệu ñầu vào của bộ phận khởi tạo tín dụng, thẩm ñịnh và ñánh giá rủi ro trên thông tin thứ cấp sẵn có của hồ sơ tín dụng. Để có thể có những ñánh giá phân tích và tái thẩm ñịnh rủi ro một cách ñộc lập, chính xác và hiệu quả khoản vay, bộ phận quản lý rủi ro BIDV cần phải ñược trang bị hệ thống cơ sở dữ liệu về
ngành, về xã hội, có ban chuyên trách kiểm soát rủi ro phải có ñủ nguồn nhân lực như yêu cầu của Ủy ban Basel ñề ra như trên có những phân tích ñánh giá chuyên biệt nhằm phối hợp tái thẩm ñịnh một cách hiệu khoản tín dụng mà BIDV dự kiến tài trợ cho vay.
Cải tiến công tác báo cáo rủi ro, hiện tại các báo cáo rủi ro của BIDV chỉ mới dừng lại ở mức báo cáo ñịnh kỳ những nội dung, sự kiện ñã diễn ra ở quá khứ. Trong thời gian tối, BIDV cần phải nâng cao chất lượng của các báo cáo rủi ro, báo cáo phải mang tính dự báo cao, ñi sâu vào ñánh giá, ñịnh hướng trong tương lai, trở
thành những chỉ báo, ñiểm dẫn phòng ngừa rủi ro trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của BIDV. Tiếp theo ñó, công tác báo cáo phải ứng dụng ñược lợi thế, sức mạnh của công nghệ thông tin, số liệu báo cáo phải ñược kết xuất từ cơ sở dữ liệu tích hợp, công tác báo cáo chỉ còn lại là của nhiệm vụ phân tích và ñánh giá, nhận
ñịnh và dự báo tình hình diễn biến trong thời gian tới, không nên ñể mất nhiều thời gian vào việc thu thập thông tin trong quá trình tác nghiệp báo cáo, không mang lại hiệu quả và chất lượng chiều sâu của báo cáo rủi ro.
Cải tiến hình thức báo cáo rủi ro, hình thức của báo cáo phải thể hiện ñược chiều sâu của phân tích, nhận ñịnh và dự báo nhiều hơn, như thực hiện báo cáo có những biểu ñồ, sơ ñồ trực quan hơn, sử dụng các tín hiệu màu sắc (ñỏ, cam, vàng, xanh) thể các cấp ñộ rủi ro. Báo cáo ñịnh kỳ phải thực hiện theo từng chuyên ñề và thực hiện theo một chuẩn mực chung thống nhất.
Nâng cao công tác kiểm soát nội bộ theo những yêu cầu tối thiểu của chuẩn mực Basel II, Hệ thống kiểm soát nội bộ phải tìm kiếm ñược những xu hướng tiềm
ẩn rủi ro có thể xảy ra, ñể từñó có những cảnh báo từ sớm những dấu hiệu rủi ro có thể phát sinh trong tương lai, những bất ổn không an toàn của hệ thống, trong tác nghiệp hằng ngày và có những biện pháp, phương án phòng ngừa, chấn chỉnh rủi ro kịp thời.