6. Các nghiên cứu có liên quan trước ñó
3.2.2Nhóm giải pháp hỗ trợ thực hiện triển khai Basel II
Để có thể ứng dụng và vận hành Basel II thành công và ñạt hiệu quả mong
ñợi, khởi ñiểm ñầu tiên ñối với BIDV là ñầu tư công nghệ thông tin hơn nữa so với hiện tại, hệ thống cơ sở dữ liệu có thểñược tích hợp kết xuất dữ liệu nhằm mục ñích phục vụ phân tích, ñánh giá, ño lường rủi ro ñến từng sản phẩm, ñối tượng khách hàng cụ thể, ñặc biệt là rủi ro tín dụng. Liên tục hoàn thiện hệ thống công nghệ
thông tin quản lý, cơ sở dữ liệu tích hợp và hiện ñại, tập trung và thống nhất.
Tiếp tục nâng cấp mạng diện rộng và hạ tầng công nghệ thông tin với các giải pháp kỹ thuật và phương thức truyền thông phù hợp với trình ñộ phát triển của hệ thống tài chính khu vực và của thế giới, phát triển theo hướng hiện ñại và tự ñộng hóa, phải tích hợp ñược dữ liệu theo hệ thống quản trị ngân hàng hiện ñại, thống nhất và tập trung.
Tiếp tục tăng cường an ninh hệ thống mạng, bảo mật thông tin, dữ liệu và hệ
thống vận hành mạng. Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, dữ liệu và an toàn mạng theo các chuẩn mực và quy ñịnh của quốc tế, nghiên cứu và xây dựng ñường truyền dữ liệu, liên kết với mạng thông tin quốc tếñể tạo thế chủñộng hội nhập của ngân hàng, từng bước trở thành ngân hàng hiện ñại cung cấp những sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện ñại (ngân hàng ñiện tử, ngân hàng ña phương tiện, ña phương thức, v.v...)
Đầu tư cho công nghệ bằng cách nhập khẩu và ứng dụng công nghệ tiên tiến hàng ñầu thế giới là một sự lựa chọn không ñắt nhưng mang lại nhiều hiệu quả thiết thực. Đặc biệt là các phần mềm phân tích hệ thống phân tích rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp và rủi ro thị trường, nhằm nâng cao công tác quản lý rủi ro hiện ñại, tích hợp hơn.
Đối với rủi ro tín dụng, BIDV cần phải có hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích có khả năng ño lường ñược rủi ro ñến từng khách hàng, từng khoản vay (ño lường xác suất không trả nợ PD, các thành tố rủi ro khác như LGD, EAD, M, v.v...), của tất cả các hoạt ñộng nội bảng và ngoại bảng cân ñối tài sản.
Đối với rủi ro hoạt ñộng và rủi ro thị trường, ñề ño lường các rủi ro này, BIDV cần phải ñầu tư hệ thống thông tin tương ñối phức tạp, trong ñó có thể kết hợp ñược các dữ liệu từ những giao dịch ñơn lẻ và toàn hệ thống, tần suất xuất hiện của các giao dịch rủi ro, nhận dạng ñược giao dịch nghi ngờ, ước tính ñược rủi ro của từng giao dịch, từng thao tác dịch vụ phát sinh.
3.2.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Để có thể ứng dụng chuẩn mực Basel II vào hoạt ñộng kinh doanh BIDV, bên cạnh hạ tầng công nghệ thông tin hiện ñại và tích hợp, nguồn nhân lực có trình
ñộ cao là ñặc biệt quan trọng ñể có thể triển khai thực hiện chính xác và hiệu quả
các chuẩn mực phức tạp và chi tiết của Basel II. BIDV cần phải phối hợp thường xuyên liên tục với các ngân hàng nước ngoài, tổ chức tập huấn học tập kinh nghiệm của các ñịnh chế lớn trên thế giới, liên tục ñào tạo và ñào tạo lại nguồn nhân lực của mình nhằm mục ñích tạo nguồn cho sự phát triển trong tương lai. BIDV có thể cùng các chuyên gia nhiều kinh nghiệm từ ngân hàng BIS khu vực Châu Á, thường xuyên phối hợp tổ chức các khóa ñào tạo và bồi dưỡng kiến thức tài chính, công nghệ thống tin, cập nhật và nâng cao năng lực nhận ñịnh, ño lường, phân tích, ñánh giá và kiểm soát hệ thống, kiểm soát rủi ro tín dụng của chuyên viên chuyên trách,
ñặc biệt là cán bộ chuyên trách kiểm soát rủi ro.
Bên cạnh ñó, BIDV cần phải cải thiện nhiền hơn nữa việc thực thi các chính sách về ñãi ngộ nhân tài, tạo lập môi trường làm việc cạnh tranh bình ñẳng, cơ hội cống hiến và thăng tiến của nhân viên BIDV, bên cạnh chếñộñãi ngộ thì chếñộ thu
nhập không kém phần quan trọng trong việc tuyển chọn, duy trì và phát triển nhân tài. BIDV cần phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực có tính dài hạn thông qua hình thức ñào tạo nước ngoài, tổ chức các chương trình do tổ chức nước ngoài trực tiếp ñào tạo, huấn luyện, ñào tạo tại nước ngoài, qua ñó học tập kinh nghiệm quản lý ñiều hành vào thực tiễn hoạt ñộng kinh doanh của BIDV.
3.2.2.3 Cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực mới Basel II
Nghiên cứu ñầu tư nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực Basel II (ñặc biệt là theo chuẩn hệ thống ñánh giá nội bộ cơ bản IRB của Basel II) nhằm mục ñích hỗ trợ công tác quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp và rủi ro thị trường. Đồng thời là phương tiện ñể thực hiện các công tác trích lập dự phòng rủi ro, làm cơ sở cấp tín dụng ñối với khách hàng. Hiện BIDV chỉ mới thực hiện hệ
thống xếp hạng nội bộ ñối với khách hàng là doanh nghiệp, chưa triển khai ứng dụng ñối với hai ñối tượng khách hàng còn lại là khách hàng cá nhân (bán lẻ) và khách hàng là các tổ chức tài chính tín dụng. Đồng thời, hệ thống ñánh giá xếp hạng nội bộ của BIDV mới chỉ dừng lại ở việc xếp hạng phân loại khách hàng, phân loại nhóm nợ khách hàng, chưa xác ñịnh ñược xác suất vỡ nợ (PD) của một khách hàng, một khoản vay, ñiều kiện cần và tiên quyết trong vấn ñề áp dụng Basel II.
Trong thời gian tới, ñể có thểứng dụng một cách toàn diện và hiệu quả Basel II, BIDV nhất thiết phải tiếp tục phát triển hệ thống xếp hạng nội bộ ñối với hai ñối tượng khách hàng nêu trên, ñồng thời nâng cấp phát triển hệ thống xếp hạng nội bộ
theo chuẩn mực Basel II, làm cơ sở cho việc ñưa Basel II vào hoạt ñộng quản trị của ngân hàng, ñồng thời hệ thống phải có khả năng ñánh giá xếp hạng nội bộ theo từng ngành kinh doanh rộng và hẹp, tùy từng thời kỳ cụ thể mà có những ñánh giá xếp hạng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh phù hợp và thiết thực với sự vận hành phát triển chung của nền kinh tế, làm cơ sở cho ñịnh hướng phát triển hay thu hẹp tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng.
3.2.2.4 Cải tiến quy trình quản trị rủi ro
Theo yêu cầu tối thiểu của Ủy ban Basel II, các ngân hàng thương mại cần phải có ban chuyên trách kiểm soát rủi ro, trong ñó phải có những nhà phân tích, những chuyên gia ñầu ngành trong lĩnh vực phân tích, ñánh giá hệ thống, nhận ñịnh
tình hình về thị trường, ngành nghề, chu kỳ phát triển kinh tế, nhằm mục ñích kiểm soát và dự báo về rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp, v.v..., ñể có thểñánh giá một các toàn diện nhất về rủi ro trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng.
Hiện tại, hệ thống quản lý rủi ro của BIDV còn phụ thuộc nhiều vào nguồn thông tin và dữ liệu ñầu vào của bộ phận khởi tạo tín dụng, thẩm ñịnh và ñánh giá rủi ro trên thông tin thứ cấp sẵn có của hồ sơ tín dụng. Để có thể có những ñánh giá phân tích và tái thẩm ñịnh rủi ro một cách ñộc lập, chính xác và hiệu quả khoản vay, bộ phận quản lý rủi ro BIDV cần phải ñược trang bị hệ thống cơ sở dữ liệu về
ngành, về xã hội, có ban chuyên trách kiểm soát rủi ro phải có ñủ nguồn nhân lực như yêu cầu của Ủy ban Basel ñề ra như trên có những phân tích ñánh giá chuyên biệt nhằm phối hợp tái thẩm ñịnh một cách hiệu khoản tín dụng mà BIDV dự kiến tài trợ cho vay.
Cải tiến công tác báo cáo rủi ro, hiện tại các báo cáo rủi ro của BIDV chỉ mới dừng lại ở mức báo cáo ñịnh kỳ những nội dung, sự kiện ñã diễn ra ở quá khứ. Trong thời gian tối, BIDV cần phải nâng cao chất lượng của các báo cáo rủi ro, báo cáo phải mang tính dự báo cao, ñi sâu vào ñánh giá, ñịnh hướng trong tương lai, trở
thành những chỉ báo, ñiểm dẫn phòng ngừa rủi ro trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của BIDV. Tiếp theo ñó, công tác báo cáo phải ứng dụng ñược lợi thế, sức mạnh của công nghệ thông tin, số liệu báo cáo phải ñược kết xuất từ cơ sở dữ liệu tích hợp, công tác báo cáo chỉ còn lại là của nhiệm vụ phân tích và ñánh giá, nhận
ñịnh và dự báo tình hình diễn biến trong thời gian tới, không nên ñể mất nhiều thời gian vào việc thu thập thông tin trong quá trình tác nghiệp báo cáo, không mang lại hiệu quả và chất lượng chiều sâu của báo cáo rủi ro.
Cải tiến hình thức báo cáo rủi ro, hình thức của báo cáo phải thể hiện ñược chiều sâu của phân tích, nhận ñịnh và dự báo nhiều hơn, như thực hiện báo cáo có những biểu ñồ, sơ ñồ trực quan hơn, sử dụng các tín hiệu màu sắc (ñỏ, cam, vàng, xanh) thể các cấp ñộ rủi ro. Báo cáo ñịnh kỳ phải thực hiện theo từng chuyên ñề và thực hiện theo một chuẩn mực chung thống nhất.
Nâng cao công tác kiểm soát nội bộ theo những yêu cầu tối thiểu của chuẩn mực Basel II, Hệ thống kiểm soát nội bộ phải tìm kiếm ñược những xu hướng tiềm
ẩn rủi ro có thể xảy ra, ñể từñó có những cảnh báo từ sớm những dấu hiệu rủi ro có thể phát sinh trong tương lai, những bất ổn không an toàn của hệ thống, trong tác nghiệp hằng ngày và có những biện pháp, phương án phòng ngừa, chấn chỉnh rủi ro kịp thời.
3.2.2.5 Tăng cường và hoàn thiện chức năng của một số Phòng ban, ñảm bảo yêu cầu của hệ thống vận hành Basel II yêu cầu của hệ thống vận hành Basel II
Hoàn thiện chức năng kiểm soát rủi ro tín dụng của các ban thuộc Khối quản lý rủi ro BIDV theo chuẩn mực mà Basel II ñã ñặt ra, ñảm bảo ñủ nguồn lực và nhân tố cấu thành của hệ thống vận hành và hoạt ñộng theo yêu cầu của Basel II.
Đồng thời, nâng cấp tăng cường chức năng của Ban kiểm tra nội bộ BIDV thành một ban có chức năng kiểm soát chuyên trách ñộc lập, ñảm nhận thêm vai trò của Ban kiểm soát nội bộ IRB theo chuẩn mực của Basel II nhưñã phân tích như trên, cũng nhưñảm nhận thêm chức năng của một số vai trò khác mà quy ñịnh của thông tư 13 ñặt ra khi thông tư bắt ñầu ñi vào hiệu lực thực hiện (Tại ñiều 11 thông tư 13 quy ñịnh tổ chức tín dụng phải thành lập một bộ phận quản lý tài sản “Nợ”, tài sản “Có” từ cấp phòng hoặc tương ñương trở lên, ñể theo dõi và quản lý khả năng chi trả hàng ngày. Bộ phận quản lý tài sản “Nợ”, tài sản “Có” do Tổng Giám ñốc (Giám
ñốc) hoặc Phó Tổng Giám ñốc (Phó Giám ñốc) ñược ủy quyền phụ trách).
3.2.2.6 Đầu tư nguồn lực tài chính và cam kết thực hiện của người ñứng ñầu cho việc ứng dụng Basel II cho việc ứng dụng Basel II
Để có thểñưa chuẩn mực Basel II ñi vào hoạt ñộng kinh doanh thường ngày của BIDV, việc chuẩn bị một nguồn lực tài chính ñủ ñảm bảo cho quá trình triển khai thực hiện Basel II là không thể thiếu, bên cạnh ñó là phải có sự nhận thức sâu sắc và cam kết thực hiện một cách mạnh mẽ của người ñứng ñầu trong việc quyết tâm thực hiện chuẩn mực Basel II, ñưa Basel II vào hoạt ñộng kinh doanh thường ngày của BIDV.
Theo kinh nghiệm ứng dụng Basel II tại các nước, ñặc biệt là các nước trong khu vực, ñể vận dụng ñược Basel II vào ñưa Basel II ñi vào hoạt ñộng kinh doanh của các ngân hàng thương mại tại, chi phí thực hiện khoản 10 triệu USD (tương
ñộng ngân hàng như BIDV. Vì vậy, ñể việc ứng dụng Basel II mang lại nhiều hiệu quả ứng dụng thiết thực nhất, phù hợp với trình ñộ hoạt ñộng và phát triển của BIDV trong giai ñoạn này, BIDV chưa nên thực hiện triển khai thực hiện hàng loạt nội dung Basel II, chỉ vận dụng những nội dung thiết thực và gần gũi nhất với hệ
thống ñang vận hành hoạt ñộng của BIDV, trên nền tảng thực hiện ñầy ñủ các quy
ñịnh của nhà nước Việt Nam về quản lý rủi ro ngân hàng (thông tư 13 và thông tư
19), ñẩy mạnh công tác tạo nguồn lực và sự nhất trí ñồng lòng trong toàn thể cán bộ
nhân viên của BIDV, xây nguồn lực và hệ thống nhân lực cho sự vận hành hoạt
ñộng của Basel II, trên cơ sở ñó, vận dụng từ thấp ñến cao, từ dễ ñến khó, từng bước từng bước một thực hiện chuẩn mực Basel II vào hoạt ñộng quản trị ngân hàng, Không rời ñịnh hướng và theo lộ trình cam kết thực hiện, quyết tâm ứng dụng
ñưa chuẩn mực Basel II vào hệ thống quản trị ngân hàng của BIDV.
3.2.2.7 Tiếp tục thực hiện minh bạch hóa thông tin, tuân thủ tính thị trường
BIDV hiện là ngân hàng thương mại nhà nước duy nhất tại VN ñã và ñang công bố số liệu theo cả hai chuẩn mực quốc tế VAS và IFRS và thường xuyên thực hiện công bố và minh bạch thông tin, hướng hoạt ñộng theo thông lệ quốc tế.
Tiến ñến cổ phần hóa theo tinh thần chỉ ñạo của Chính Phủ, BIDV phải ñáp
ứng ñầy ñủ các ñiều kiện yêu cầu cho quá trình cổ phần hóa, thực hiện minh bạch hóa thông tin là một trong những ñiều kiện quan trọng không thể thiếu trong quá trình cổ phần hóa. Trong thời gian qua, BIDV ñã thực hiện rất tốt việc minh bạch thông tin, là ñơn vị quốc doanh ñi ñầu trong việc thực hiện kế toán kiểm toán theo các chuẩn mực thông lệ quốc tế, trong thời gian tới công tác minh bạch càng cần
ñược nâng cao hơn nữa, ñáp ứng yêu cầu của nhà ñầu tư và xã hội, cụ thể
Công bố thông tin phải ñầy ñủ, chính xác và kịp thời theo qui ñịnh của pháp luật. Công bố thông tin phải do Giám ñốc hoặc Tổng Giám ñốc hoặc người ñược uỷ
quyền công bố thông tin thực hiện. Giám ñốc hoặc Tổng Giám ñốc phải chịu trách nhiệm về nội dung thông tin do người ñược uỷ quyền công bố thông tin công bố. Trường hợp có bất kỳ người nào công bố thông tin làm ảnh hưởng ñến giá chứng khoán thì người ñược uỷ quyền công bố thông tin phải xác nhận hoặc ñính chính
thông tin ñó trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi thông tin trên ñược công bố.
Việc công bố thông tin phải ñược thực hiện ñồng thời trên các phương tiện thông tin ñại chúng.