6. Các nghiên cứu có liên quan trước ñó
2.4.1 Sai sót, vi phạm quy trình nghiệp vụ
Trong quá trình thẩm ñịnh và xét duyệt cho vay một số khoản vay chưa lưu
ñầy ñủ hồ sơ pháp lý khách hàng và pháp lý khoản vay; Thiếu phương án vay vốn; Thiếu tờ trình cho vay vốn, tờ trình thẩm ñịnh; Xác ñịnh thời hạn cho vay, kỳ hạn thu lãi, mức lãi suất cho vay chưa phù hợp; Trình duyệt cho vay khi dự án chưa
ñánh giá hiệu quả, dẫn ñến không xác ñịnh ñược hoặc xác ñịnh sai lệch tính hiệu quả của phương án vay vốn, dự án vay vốn; Xác ñịnh không ñúng nguồn vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, dự án vay vốn; Đề xuất cho vay vượt quá giới hạn giá trị tài sản bảo ñảm, cho vay không có tài sản bảo ñảm không ñúng quy
ñịnh chính sách khách hàng; Cho vay ngoài ñịa bàn không theo quy ñịnh của Hội sở
chính; Ký duyệt vay vượt thẩm quyền phán quyết tín dụng…
Trong khi cho vay thực hiện giải ngân không ñảm bảo cơ sở pháp lý; Giải ngân khi chưa thực hiện ñầy ñủ các ñiều kiện uỷ nhiệm của Hội sở chính hoặc khách hàng chưa có ñủ vốn tự có tham gia vào dự án như cam kết; Giải ngân tiền mặt với khối lượng lớn nhưng không kiểm tra sử dụng vốn kịp thời; Giải ngân chuyển vào tài khoản tiền gửi của nhóm khách hàng có liên quan không kiểm tra thực tế có phát sinh quan hệ kinh tế hay không dẫn ñến khách hàng sử dụng vốn vay sai mục ñích, sử dụng vốn vay ñể ñảo nợ hoặc giải ngân sai ñối tượng theo quy
ñịnh.
Sau khi cho vay Công tác kiểm tra sử dụng vốn vay chưa kịp thời hoặc kiểm tra mang tính hình thức; Gia hạn nợ, ñiều chỉnh kỳ hạn trả nợ không ñúng quy ñịnh, không có ñầy ñủ các căn cứ; cán bộ tín dụng tự ñiều chỉnh gia hạn nợ trên BDS; Không kiểm tra, ñánh giá tình hình tài chính, phân tích bảo ñảm nợ vay của khách
hàng vay vốn, tình hình cân ñối nguồn và sử dụng vốn vay của khách hàng; Quản lý nguồn thu của khách hàng ñể thu nợ thiếu chặt chẽ.
Trong việc nhận tài sản bảo ñảm tiền vay còn có một số tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản ñể cho vay, bảo lãnh chưa hợp pháp, không ñúng quy ñịnh của pháp luật và của Ngân hàng; Xác ñịnh giá trị tài sản bảo ñảm cao hơn giá thị trường thiếu cơ sở; Không kiểm tra, xác minh thực tế tài sản bảo ñảm; Không thực hiện công chứng, chứng thực, ñăng ký giao dịch bảo ñảm theo quy ñịnh; Không kiểm tra
ñịnh kỳ tài sản thế chấp theo quy ñịnh hoặc kiểm tra mang tính hình thức, nên không phát hiện ñược các hành vi tẩu tán, rút bớt tài sản của khách hàng.
2.4.2 Một số rủi ro sai phạm ñiển hình
Chính việc không tuân thủñầy ñủ quy chế, quy trình, yếu kém trong công tác thẩm ñịnh, kiểm tra, kiểm soát ñã phát sinh các khoản nợ xấu, sơ hở, không phát hiện kịp thời vi phạm, ñể khách lừa ñảo chiếm ñoạt tiền của ngân hàng; Hoặc một vài chi nhánh xuất hiện có một số cán bộ có hành vi tiêu cực, vi phạm pháp luật, sách nhiễu, nhận tiền của khách hàng khi giải quyết cho vay làm tổn hại ñến uy tín của ñơn vị và của ngành như
Ngân hàng không thẩm ñịnh cho vay không ñúng ñối tượng, ñúng mục ñích vay, không giám sát quá trình cho vay; khách hàng lừa ñảo, sử dụng hồ sơ thế chấp, hồ sơ tín dụng giả ñể vay vốn ngân hàng, làm thất thoát nhiều trăm tỷ ñồng. Điển hình vụ án “Lâm viên – Nguyễn Đức Chi”, khách hàng lợi dụng sự cả nể cả tin của cán bộ nhà quản lý BIDV ñối với các cơ quan nhà nước (Bộ Quốc phòng), thực hiện các hành vi lừa ñảo khi vay vốn thực hiện dự án. Khách hàng tạo các hình ảnh giả
tạo bên ngoài, tài sản giả và kỹ thuật tạo bong bóng tài sản lừa ñảo chiếm ñoạt tài sản; hay khách hàng vay kinh doanh, khách hàng ñã tự ý bán toàn bộ số tài sản hình thành từ tiền vay, không thực hiện trả nợ ngân hàng.
Một số cán bộ vi phạm ñạo ñức nhận tiền hoa hồng khi giải quyết cho vay, ñặc biệt xuất hiện hành vi cấu kết, lừa ñảo có tổ chức của một sốñối tượng là cán bộ tín dụng của ngân hàng và tổ chức tín dụng khác sử dụng kỹ thuật in tinh vi. Từ một số
tiền gửi nhỏ có thật, các ñối tượng ñã sửa chữa tăng lên hàng trăm, nghìn lần rồi thực hiện xác nhận số dư theo sốñã sửa chữa và cam kết phong toả số tiền này ñể
ñem ñến chi nhánh của BIDV cầm cố thế chấp vay vốn làm thất thoát hàng trăm tỷ ñồng của BIDV.