6. Các nghiên cứu có liên quan trước ñó
3.1.1.1 Cơ sở xây dựng lộ trình áp dụng
• Giai ñoạn 2010 ñến 2013
Điểm thuận lợi của BIDV trong việc ñi ñến ứng dụng Basel II là BIDV ñã có hệ thống ñánh giá nội bộ của riêng mình ñã ñược cơ quan giám sát Ngân hàng (NHNN) cho phép ứng dụng thực hiện. Mặc dù hệ thống ñánh giá chưa thật ñầy ñủ
và có phạm vi, ñối tượng ñiều chỉnh cũng còn nhiều hạn chế, tuy nhiên hệ thống
ñánh giá ñó cũng là nền tảng và cơ sở ñể phát triển hệ thống ñánh giá nội bộ theo chuẩn mực của Basel II quy ñịnh. Vì vậy, ñối với ñánh giá rủi ro tín dụng, BIDV hoàn toàn có thể thực hiện ñược theo phương pháp xếp hạng nội bộ cơ bản IRB từ
năm 2010 ñến 2013.
Đối với rủi ro tác nghiệp, ñứng trước yêu cầu ñòi hỏi của thế giới và trong trong nước về hệ thống quản lý rủi ro trong hoạt ñộng ngân hàng, ñặc biệt là BIDV trong thời gian gần ñây (năm 2008), rủi ro tác nghiệp làm phát sinh nhiều hậu quả
nghiêm trọng ñối với hoạt ñộng của BIDV như sử dụng hồ sơ giả, làm giả chứng từ, giấy tờ có giá ñề lừa ñảo, làm thiệt hại hàng trăm tỷñồng của ngân hàng. Vì vậy, việc phải áp dụng hệ thống quản trị rủi ro tác nghiệp theo một chuẩn mực quốc tếñể
hạn chế, làm giảm thiểu rủi ro tác nghiệp trong hoạt ñộng kinh doanh là rất cần thiết và phải sớm ñược thực hiện, vì vậy lộ trình áp dụng phương pháp chuẩn hóa SA trong quản lý rủi ro tác nghiệp theo chuẩn Basel II phải ñược áp dụng ngay trong giai ñoạn 2013 – 2015 là hoàn toàn hợp lý và khả thi, ñảm bảo hạn chế phòng tránh rủi ro tác nghiệp phát sinh trong tương lai.
Đặc biệt, thông tư 13 của NHNN bắt ñầu ñi vào có hiệu lực áp dụng kể từ
ngày 01/10/2010, ñây là quy ñịnh của nhà nước bắt buột thực hiện, ñồng thời các quy ñịnh trong thông tư 13 cũng gần với chuẩn mực quản lý rủi ro của thế giới (Basel I), vì vậy việc áp dụng thực hiện sẽ rất phù hợp thuận tiện cho BIDV trong việc tiếp tục ñi lên các chuẩn mực cao hơn (Basel II), lộ trình áp dụng ñầy ñủ quy
ñịnh thông tư 13 của NHNN ñến 31/12/2010 là khả thi và phù hợp với quy ñịnh chung của nhà nước và xu thế phát triển chung ngành ngân hàng, của thị trường.
•Giai ñoạn 2015 – 2018
Bước qua giai ñoạn 2015 – 2018, việc thực hiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng theo phương pháp xếp hạng nội bộ cơ bản IRB ñã ổn ñịnh và vận hành trơn tru, thì việc tiếp tục nâng cấp phương pháp áp dụng theo hệ thống xếp hạng nâng cao là ñiều cần thiết thực hiện trong giai ñoạn này, ñồng thời thời gian này BIDV khi ñó cũng ñã có sẵn hệ thống, con người và kinh nghiệm vận hành thực hiện hệ
thống theo chuẩn mực Basel II, là nguồn lực cơ sở cho việc xây dựng hệ thống cơ
sở dữ liệu có các số liệu xác suất thống kê áp dụng cho phương pháp IRB nâng cao, một nội dung quan trọng ñể thực hiện IRB nâng cao.
Song song ñó, giai ñoạn 2015 – 2018, BIDV ñã ñược cổ phần hóa, quy mô hoạt ñộng có tăng lên, song chỉ sẽ tăng về lượng là chủ yếu hơn là mức ñộ tăng về
chất (tăng số lượng giao dịch, quy mô giao dịch và phạm vi giao dịch hơn là tăng về
phát triển sản phẩm dịch vụ mới, sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện ñại). Vì vậy, ñối với mặt rủi ro tác nghiệp, áp dụng phương pháp tiêu chuẩn hóa SA trong phòng ngừa rủi ro tác nghiệp ở giai ñoạn này vẫn còn phù hợp so với quy mô và phạm vi hoạt ñộng của BIDV. Đồng thời, tại giai ñoạn này, do việc cổ phần hóa sẽ thúc ñẩy quy mô và phạm vi hoạt ñộng của BIDV có một phần nâng lên về chất, vì vậy, tại giai ñoạn này BIDV sẽ có những tiếp xúc nhiều hơn với thế giới, nhu cầu về sản
phẩm dịch vụ ngân hàng hiện ñại, sản phẩm mang tính ña quốc gia sẽ bước ñầu phát sinh giao dịch, vì vậy, tại giai ñoạn này BIDV nên dành nguồn lực ñể thực hiện hệ
thống quản lý rủi ro thị trường cho mình, thực hiện pháp pháp ñơn giản là phương pháp chuẩn hóa SA trong quản lý rủi ro thị trường của mình.
• Giai ñoạn 2018 trởñi
Tại giai ñoạn này, BIDV nói chung và ngành ngân hàng Việt Nam nói riêng ñã gần như hòa nhập với thông lệ chung của thế giới, vì vậy việc áp dụng ñầy ñủ các hệ thống chuẩn mực thế giới, ñặc biệt là hệ thống quản lý rủi ro theo chuẩn mực Basel II là cần phải ñược thực hiện ñầy ñủ và hiệu quả. Trong giai ñoạn này, BIDV phải tiếp tục cần thiết nâng cấp hệ thống quản lý rủi ro tác nghiệp lên theo phương thức nâng cao AMA, ñồng thời tùy ñiều kiện và nguồn lực lúc ñó, BIDV tiếp tục thực hiện hay nâng cấp phương pháp quản lý rủi ro thị trường theo phương pháp chuẩn hay phương pháp mô hình nội bộ (MBA)