Chất lƣợng thẩm định tín dụng nói chung chịu ảnh hƣởng bởi nhiều nhân tố, các nhân tố này có thể ảnh hƣởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến kết quả và chất lƣợng thẩm định tín dụng của ngân hàng. Ta có thể chia ra làm hai nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan cụ thể nhƣ sau:
1.3.3.1. Các nhân tố chủ quan
Thứ nhất: Trình độ, năng lực và ý thức của cán bộ thẩm định
Con ngƣời đƣợc coi là động lực của sự phát triển xã hội với ý nghĩa họ chính là chủ thể đồng thời là đối tƣợng phục vụ mà các hoạt động xã hội hƣớng tới và là nhân tố trung tâm trong mọi công việc. Trong thẩm định, chính con ngƣời xây dựng nên quy trình với các chỉ tiêu, phƣơng pháp, trình tự nhất định, đóng vai trò chi phối các nhân tố khác và liên kết các nhân tố với nhau. Thật vậy, chất lƣợng thẩm định tín dụng phụ thuộc rất lớn vào ngƣời thẩm định. Vì, cán bộ thẩm định cho vay là ngƣời trực tiếp thu thập, khai thác, xử lý thông tin và tiếp xúc tìm hiểu về khách hàng, từ đó phân tích và tính toán các tiêu chí tài chính, xác định hiệu quả kinh doanh của các phƣơng án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tƣ cần vay vốn. Kết quả thẩm định chính là kết quả của việc phân tích, đánh giá phƣơng án, dự án theo nhận định chủ quan của ngƣời thẩm định song phải dựa trên cơ sở khoa học và các nội dung, trình tự nhất định. Rõ ràng là các yếu tố khác nhƣ phƣơng pháp thẩm định khoa học, trang thiết bị hiện đại... sẽ không có ý nghĩa nếu cán bộ thẩm định không thể hoặc không cố gắng sử dụng chúng một cách hiệu quả.
Con ngƣời đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lƣợng thẩm định phải kể đến các khía cạnh nhƣ: kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất đạo đức. Kiến thức của ngƣời thẩm định không chỉ giới hạn trong những hiểu biết về nghiệp vụ chuyên môn mà bao gồm cả những kiến thức toàn diện về khoa học, kinh tế, xã hội. Kinh nghiệm là những điều tích luỹ đƣợc từ hoạt động thực tiễn. Năng lực là khả năng
32
nắm bắt xử lý công việc trên cơ sở tích luỹ các tri thức. Bên cạnh trình độ của các cán bộ thẩm định ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng thẩm định, phẩm chất đạo đức cũng có ảnh hƣởng không nhỏ đến tiến độ công việc, đến mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng và thậm chí đến cả sự an toàn trong hoạt động cho vay.
Những sai lầm trong thẩm định do con ngƣời gây ra dù vô tình hay cố ý đều dẫn đến hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng. Do vậy, chất lƣợng nguồn nhân lực thực hiện công tác thẩm định không thể không đƣợc chú ý đến trong hoạt động thẩm định của Ngân hàng.
Thứ hai: Cách thức tổ chức, điều hành, quản lý hoạt động tín dụng
Tổ chức điều hành là việc bố trí, sắp xếp, quy định trách nhiệm, quyền hạn của các cá nhân, bộ phận tham gia thẩm định và trình tự tiến hành cũng nhƣ mối quan hệ giữa các cá nhân, bộ phận đó trong việc thực hiện. Yếu tố này ảnh hƣởng gián tiếp đến chất lƣợng thẩm định, nó có thể tạo điều kiện nâng cao chất lƣợng thẩm định song cũng có thể là một nhân tố kìm hãm từ bên trong nội bộ ngân hàng. Cần có sự phân công, phân nhiệm khoa học, chặt chẽ tận dụng tối đa năng lực sáng tạo và sức mạnh tập thể, đồng thời tạo ra đƣợc cơ chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ bằng cách thành lập bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm soát tổng hợp, đƣợc tổ chức độc lập với các bộ phận khác và chịu sự lãnh đạo trực tiếp của Ban giám đốc thì những rủi ro trong việc thẩm định sẽ đƣợc hạn chế tối đa, góp phần nâng cao chất lƣợng thẩm định.
Thứ ba: Quy trình thẩm định trong ngân hàng
Quy trình thẩm định là căn cứ cho cán bộ thẩm định thực hiện công việc một cách khách quan, khoa học và đầy đủ, bao gồm: nội dung, phƣơng pháp thẩm định và trình tự tiến hành những nội dung đó. Quy trình thẩm định đƣợc xây dựng một cách khách quan, khoa học, tiên tiến và phù hợp với thế mạnh, đặc trƣng của từng Ngân hàng sẽ góp phần nâng cao chất lƣợng thẩm định.
Hơn nữa, khách hàng của ngân hàng rất đa dạng, mặc dù với cùng mục đích xin vay, song mục tiêu sử dụng vốn khác nhau, ngành nghề khác nhau dẫn đến quy mô và loại món vay cũng khác nhau. Vì vậy không thể áp dụng dập khuôn một quy trình thẩm định cho mọi loại dự án. Cần có một quy trình thẩm định tổng hợp, toàn diện làm cơ sở từ đó xây dựng các quy trình thẩm định riêng phù hợp với từng loại phƣơng án, dự án. Nhƣ vậy sẽ đảm bảo tính thống nhất và hiệu quả trong công tác thẩm định.
33
Thứ tư: Chất lượng thông tin sử dụng trong quátrình thẩm định
Thực chất thẩm định là xử lý thông tin để đƣa ra những nhận xét, đánh giá về phƣơng án, dự án. Nói cách khác, thông tin chính là nguyên liệu cho quá trình tác nghiệp của cán bộ thẩm định. Do đó chất lƣợng cũng nhƣ tính kịp thời, đầy đủ của thông tin có tác động rất lớn đến chất lƣợng thẩm định.
Ngân hàng coi hồ sơ xin vay vốn của khách hàng là nguồn thông tin cơ bản nhất cho việc thẩm định. Nếu thấy thông tin trong bộ hồ sơ thiếu hoặc không rõ ràng, cán bộ thẩm định có thể yêu cầu chủ đầu tƣ cung cấp thêm hoặc giải trình về những thông tin đó. Tuy nhiên, những thông tin thu thập từ nguồn này thƣờng mang tính chủ quan của khách hàng. Do vậy đây không thể là nguồn thông tin duy nhất mà ngân hàng xem xét. Ngân hàng cần chủ động tích cực tìm kiếm, khai thác từ các nguồn khác (đã đề cập trong phần cơ sở của việc thẩm định tín dụng).
Thông tin không chính xác thì việc thẩm định sẽ không có ý nghĩa. Những thông tin đáng tin cậy là những số liệu thống kê về thực trạng, những chỉ tiêu định mức cũng nhƣ những nghiên cứu dự báo của các cơ quan quản lý thống kê, các cơ quan chuyên môn, các viện nghiên cứu. Đánh giá trong điều kiện thông tin không đầy đủ cũng có thể dẫn đến sai lầm nhƣ trƣờng hợp thông tin không chính xác. Nhƣ vậy, cần thiết phải thu thập đầy đủ thông tin, đặc biệt là những thông tin mang tính chất quyết định đến phƣơng án (PA), dự án (DA). Tính kịp thời của thông tin cũng ảnh hƣởng không nhỏ đến chất lƣợng thẩm định vì nó không chỉ ảnh hƣởng đến quan hệ của ngân hàng với khách hàng mà còn có thể làm mất cơ hội tài trợ cho một PA/DA tốt trong điều kiện cạnh tranh hiện nay.
Thứ năm: Chế độ khen thưởng, kỷ luật và xử phạt của ngân hàng đối với cán bộ thực hiện công tác thẩm định
Chế độ khen thƣởng, kỷ luật và xử phạt đƣợc cụ thể hoá sẽ góp phần làm cho ý thức, trách nhiệm công việc của cán bộ thẩm định đƣợc nâng cao, thêm vào đó sẽ hạn chế đƣợc tính tiêu cực trong khi thẩm định, giúp cho chất lƣợng thẩm định tín dụng nói chung sẽ đƣợc nâng cao.
1.3.3.2. Các nhân tố khách quan
Ngoài những nhân tố chủ quan nêu trên, một số nhân tố khách quan cũng có ảnh hƣởng không nhỏ đến chất lƣợng thẩm định tín dụng của ngân hàng nhƣ:
34
* Từ phía khách hàng
Hồ sơ dự án mà khách hàng trình lên là cơ sở quan trọng để ngân hàng tiến hành thẩm định. Do đó trình độ lập và thực hiện dự án của chủ đầu tƣ yếu kém sẽ ảnh hƣởng xấu đến chất lƣợng thẩm định của ngân hàng nhƣ: phải kéo dài thời gian phân tích, tính toán, thu thập thêm thông tin... đặc biệt đối với các doanh nghiệp Việt Nam, khả năng quản lý cũng nhƣ tiềm lực về tài chính rất hạn chế, rủi ro khi đi vào hoạt động không hiệu quả nhƣ dự kiến là một trong những nguyên nhân làm giảm chất lƣợng thẩm định của Ngân hàng.
Ngoài ra, tính trung thực của thông tin do chủ đầu tƣ cung cấp cho ngân hàng về tình hình sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính hiện có, những thông số trong PA, DA... cũng là một vấn đề.
* Môi trường kinh tế
Mức độ phát triển kinh tế - xã hội của một quốc gia quy định kinh nghiệm, năng lực của các chủ thể trong nền kinh tế và mức độ tin cậy của các thông tin do đó ảnh hƣởng tới chất lƣợng thẩm định. Nền kinh tế chƣa phát triển, cơ chế thiếu đồng bộ cùng với sự bất ổn của các điều kiện vĩ mô... hạn chế việc cung cấp thông tin xác thực phản ánh đúng diễn biến, mối quan hệ thị trƣờng, những thông tin dự báo về tình trạng nền kinh tế. Đồng thời các định hƣớng, chính sách, chiến lƣợc phát triển kinh tế, xã hội theo vùng, ngành... chƣa đƣợc xây dựng cụ thể, đồng bộ và ổn định cũng là một yếu tố rủi ro trong phân tích, chấp nhận hay phê duyệt dự án. Ngoài ra, sự phát triển của hệ thống thị trƣờng tài chính cũng là một nhân tố đáng quan tâm. Hiện nay, thị trƣờng tài chính Việt Nam tuy có phát triển nhƣng còn có nhiều khiếm khuyết, phát triển chƣa đồng bộ, để lại nhiều lỗ hổng nhƣ: Thông tin còn chậm, chƣa đầy đủ và thiếu chính xác; Công tác nghiên cứu, dự báo về thị trƣờng còn nhiều yếu kém, việc minh bạch hoá hoạt động và kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp còn nhiều hạn chế… những điều đó đã ảnh hƣởng đến việc phân tích các báo cáo, đánh giá, dự báo thị trƣờng thiếu chính xác do thiếu thông tin, số liệu… Vì vậy, ảnh hƣớng lớn đến chất lƣợng thẩm định tín dụng của ngân hàng.
* Môi trường pháp lý
Trong nội dung thẩm định có nhiều khâu liên quan và chịu sự điều tiết của các văn bản luật hiện hành, ví dụ nhƣ xác minh năng lực pháp lý của đơn vị vay, vấn đề
35
quản lý dự án đầu tƣ, các thủ tục pháp lý về quyền sở hữu tài sản, nhà đất nhƣ công chứng, định giá, cấp và thu hồi giấy chứng nhận... Để chất lƣợng thẩm định đƣợc đảm bảo cần có một hệ thống văn bản pháp quy đồng bộ, chặt chẽ, thống nhất, ổn định làm cơ sở cho cán bộ thẩm định xem xét, đánh giá khách hàng theo đúng chuẩn mực pháp lý
quy định. Có thể nói, hệ thống luật pháp, cơ chế, chính sách của Nhà nƣớc là hành lang
pháp lý quan trọng, định hƣớng cho sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp nói chung và của các NHTM nói riêng. Một hệ thống pháp luật ổn định, đồng bộ, phù hợp với hiện tại và xu thế phát triển, sẽ giúp doanh nghiệp tổ chức và nghiên cứu để đƣa ra những phƣơng án sản xuất kinh doanh (SXKD), dự án đầu tƣ khả thi theo đó sẽ giúp ngân hàng đƣa ra những quyết định tài trợ vốn cho doanh nghiệp một cách hiệu quả. Ngƣợc lại, nếu một hệ thống pháp luật kém ổn định, thiếu đồng bộ, không phù hợp với hiện tại và xu hƣớng phát triển sẽ khiến cho các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong việc nghiên cứu, tổ chức và dự báo trƣớc những thay đổi của thị trƣờng, dẫn đến khả năng sẽ gặp phải những sai lầm trong quá trình xây dựng và thực hiện các phƣơng án SXKD, làm giảm hiệu quả kinh doanh và làm tăng khả năng không trả đƣợc nợ của doanh nghiệp đối với ngân hàng.
* Môi trường tự nhiên
Kết quả hoạt động SXKD chịu ảnh hƣởng bởi các yếu tố có thể định lƣợng, ngoài ra nó cũng ảnh hƣởng bởi các yếu tố định tính nhƣ: Sự biến động của môi trƣờng tự nhiên làm tăng dịch bệnh, bão, lũ lụt… Thật vậy, ví dụ một doanh nghiệp nhập hàng hoá từ nƣớc ngoài về để tiêu thụ tại thị trƣờng Việt nam, lúc này trên thị trƣờng đang rất thiếu mặt hàng hoá đó. Cán bộ thẩm định tín dụng tiến hành thẩm định phƣơng án kinh doanh của khách hàng rất hiệu quả và ngân hàng chấp nhận cấp tín dụng cho doanh nghiệp, nhƣng trong quá trình nhập khẩu do mƣa, bão hàng không về kịp và khi về đến nơi thị trƣờng đã gần nhƣ bão hoà, dẫn đến kết quả kinh doanh kém hiệu quả, khiến cho việc trả nợ của doanh nghiệp bị hạn chế…
Ngoài ra, sự biến động về kinh tế, chính trị và xã hội ở khu vực và thế giới nhƣ: chiến tranh, khủng hoảng kinh tế, lạm phát… cũng ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN. Do làm ăn kém hiệu quả, các DN sẽ không có đủ khả năng để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng cũng ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định tín dụng của ngân hàng.
36