7. Bố cục luận văn
3.4.1 Viễn cảnh Tài chính
3.4.1.1 Mục tiêu Tăng trưởng doanh thu
Tuy là doanh nghiệp Nhà nước nhiệm vụ chính là mang lại lợi ích cho xã hội và cộng đồng, nhưng mục tiêu Tăng trưởng lợi nhuận luôn được quan tâm hàng đầu vì nó đánh giá mức độ hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty. Do đó công ty cần đạt được các mục tiêu của bốn thước đo sau:
a.Thước đo thứ nhất: Tỉ lệ tăng số nộp ngân sách hàng năm
- Chỉ tiêu: 10 %
- Phương pháp đo lường: Tăng trưởng 10 % ngân sách năm thứ i+1 so với năm i. - Biện pháp thực hiện:
+ Kiểm soát doanh thu thực hiện.
+ Tập trung nguồn lực, đảm bảo tiến độ.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Toàn bộ công ty - Bộ phận phụ trách đo lường: Phòng Kế toán thống kê - Định kỳ đo lường: 3 tháng
b.Thước đo thứ hai: Tăng trưởng doanh thu hàng năm
- Chỉ tiêu: 10 %
- Phương pháp đo lường: Tăng 10 % doanh thu thứ i+1 so với năm i. - Biện pháp thực hiện:
+ Đầu tư thiết bị công nghệ, ứng dụng công nghệ thông tin mang lại tính hiệu quả thiết thực.
+ Thực hiện đạt hoặc vượt chỉ tiêu Doanh thu kế hoạch đề ra.
+ Công ty thực hiện các chính sách phù hợp đối với đại lý nhằm duy trì và phát triển mối quan hệ gắn bó giữa đại lý và Công ty
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Toàn bộ công ty - Bộ phận phụ trách đo lường: Kế toán thông kê
- Định kỳ đo lường: 3 tháng để có những điều chỉnh kịp thời nhằm đạt doanh thu cả năm
c.Thước đo thứ ba : Tỷ lệ tiêu thụ vé
Hiện nay tỉ lệ tiêu thụ vé của công ty khoảng 30%, còn lại 70% hủy, gây lãng phí hơn 500 triệu một kỳ vé phát hành, nhưng công ty vẫn phải thực hiện, do đó phấn đấu tăng tỉ lệ tiêu thụ vé là một trong những mục tiêu quan trọng vừa giúp công ty tăng doanh thu đồng thời giảm được chi phí phát hành.
- Chỉ tiêu: 40%
- Phương pháp đo lường: tỉ lệ vé tiêu thụ mỗi kỳ 40% so với lượng vé phát hành mỗi kỳ. - Biện pháp thực hiện:
+ Nắm số lượng vé tiêu thụ từng đại lý mỗi kỳ vé để Có kế hoạch tăng giảm điều chỉnh vé kịp thời cho đại lý có tỉ lệ tiêu thụ cao và thế chấp đạt yêu cầu
+ Chăm lo phát triển mạng lưới đại lý để hoàn thành và hoàn thành vượt mức chỉ tiêu pháp lệnh về số thu xổ số kiến thiết trong dự toán ngân sách Nhà nước tăng cường công tác khảo sát để mở rộng thị trường khai thác địa bàn tiêu thụ phát triển thêm đại lý mới ở địa bàn cần thiết
+ Ưu tiên phát triển mạng lưới đại lý là các đối tượng chính sách, người tàn tật nhằm kết hợp giữa kinh doanh xổ số với giải quyết vấn đề phúc lợi xã hội.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Các chi nhánh, văn phòng đại diện, phòng phát hành, kế toán
- Bộ phận phụ trách đo lường: Phòng kế toán thống kê - Định kỳ đo lường: Hàng kỳ.
3.4.1.2 Mục tiêu Tối thiểu hóa chi phí
Riêng ngành xổ số có loại chi phí trả thưởng là chi phí khó lường trước được, vì không thể biết trước số lượng khách hàng lãnh thưởng, lãnh bao nhiêu, cũng không thể tiết kiệm chi phí này. Do đó công ty phải tập trung vào chi phí quản lý doanh nghiệp , và phát hành để đề ra các định mức để tối thiểu hóa chi phí.
a. Thước đo thứ nhất: Định mức chi phí.
- Chỉ tiêu: 3% ( chi phí quản lý); 17 % ( chi phí phát hành) - Phương pháp đo lường: Thống kê so sánh.
- Biện pháp thực hiện:
+ Kiểm soát chặt chẽ, tăng cường tiết kiệm chi phí quản lý, chi phí phát hành + Tiết giảm tối thiểu 3% chi phí quản lý, 17 % chi phí phát hành.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Toàn công ty - Bộ phận phụ trách đo lường: Phòng Tài chính Kế toán.
- Định kỳ đo lường: Hàng năm. Tuy nhiên, các báo cáo định mức chi phí phải được thực hiện hàng tháng nhằm kiểm soát và điều chỉnh kịp thời.
b. Thước đo thứ hai: Tỉ lệ chi phí quản lý doanh nghiệp trên doanh thu.
- Phương pháp đo lường: Tổng hợp báo cáo. - Biện pháp thực hiện:
+ Tổ chức bộ máy điều hành tinh gọn, hiệu quả.
+ Trả lương, thưởng cho bộ máy quản lý theo hiệu quả sản xuất kinh doanh. + Thực hiện tốt chính sách tiết kiệm.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Tất cả các Bộ phận trong Công ty. - Bộ phận phụ trách đo lường: Phòng kế toán thống kê.
- Định kỳ đo lường: Hàng tháng. 3.4.2 Viễn cảnh Khách hàng.
3.4.2.1 Mục tiêu Thỏa mãn nhu cầu khách hàng
Ngành xổ số là ngành độc quyền của Nhà nước, có đặc thù riêng, được sự quản lý riêng của Bộ tài chính nên trong hoạt động kinh doanh vẫn bị sự ràng buộc nhất định, hơn nữa khách hàng của công ty không tập trung, trãi rộng nên công tác chăm sóc khách hàng từ lâu rất khó thực hiện. Do đó công ty tập trung phục vụ khách hàng theo các mục tiêu thước đo sau:
a. Thước đo thứ nhất : Tỉ lệ khách hàng được khảo sát mức độ hài lòng về chất lượng sản
phẩm/Dịch vụ của Công ty từ hài lòng trở lên.
Thước đo này đánh giá khả năng đáp ứng nhu cầu về công tác dịch vụ, mức độ hài lòng về chất lượng phục vụ của Công ty.
- Chỉ tiêu: trên 95%, doanh nghiệp nỗ lực trong việc thỏa mãn các yêu cầu của khách hàng
- Phương pháp đo lường: Gửi phiếu thăm dò, thống kê. (Số lượng thỏa mãn/ Tổng số thăm dò) x100% - Biện pháp thực hiện:
+ chủ động đưa ra cải tiến đối mới mẫu mã tờ vé đảm bảo chất lượng, ổn định, phù hợp
+ cơ cấu thưởng cho phù hợp thị hiếu của người tham dự xổ số.
+ người dân tham gia mua vé xổ số kiến thiết so số lĩnh thưởng để tạo được sự hấp dẫn và niềm tin tưởng của khách hàng đối với hoạt động xổ số kiến thiết.
+ Giải quyết và trả lời tất cả khiếu nại và yêu cầu tư vấn của của khách hàng nhanh chóng, không có vụ việc giải quyết chậm quá 05 ngày làm việc.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Tất cả các Bộ phận trong Công ty. - Đơn vị phụ trách đo lường : Phòng ban có liên quan.
- Định kỳ thực hiện: hàng tháng
b. Thước đo thứ hai: Số phiếu phàn nàn của khách hàng nhận được tối đa trong quá trình
thực hiện cung cấp điện.
Thước đo này đo lường mức độ hài lòng của khách hàng khi mua vé của công ty. - Chỉ tiêu: 05 %
- Phương pháp đo lường: Số lượng phàn nàn nhận được - Biện pháp thực hiện:
+ 100% các khiếu nại của khách hàng, đại lý công ty được giải quyết theo đúng quy định, đúng qui trình của Pháp luật và công ty.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: toàn bộ công ty - Đơn vị phụ trách đo lường : Phòng ban có liên quan. - Định kỳ thực hiện: hàng tháng
3.4.2.2 Mục tiêu nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng
Việc tham gia vào thị trường chung của khu vực Miền trung tây nguyên đòi hỏi công ty nổ lực hơn nữa trong vấn đề nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng mua vé về mẫu mã, chất lượng tờ vé, quá trình lãnh thưởng phải nhanh chóng dù khách hàng có ở những địa bàn xa xôi. Nâng cao chất lượng phục vụ đại lý cũng là một trong những biện pháp tăng doanh thu, tăng lượng vé tiêu thụ cho công ty.
a. Thước đo thứ nhất: Nâng cao chất lượng phục vụ
Thước đo này đo lường mức độ đáp ứng yêu cầu của khách hàng về tiến độ thực hiện các chương trình nâng cao dịch vụ khách hàng.
- Chỉ tiêu: 95% trở lên.
- Phương pháp đo lường: Triển khai, theo dõi, thống kê, báo cáo. - Biện pháp thực hiện:
+ Tạo điều kiện để người trúng thưởng được lãnh thưởng dễ dàng thuận lợi, thái độ phục vụ luôn tận tình, nhanh chóng .
+ Tăng cường công tác kiểm tra tuân thủ đúng theo quy định và quy trình trả thưởng nhằm hạn chế việc chi trả thưởng bị sai sót.
+ Phân chia đầu vé hợp lý, đầy đủ các đầu số từng địa bàn, đại lý để người bán đủ số cho khách hàng chọn lựa.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Toàn bộ công ty - Đơn vị phụ trách đo lường : Phòng kế toán thống kê
- Định kỳ thực hiện: 03 tháng.
b. Thước đo thứ hai: quan hệ tốt với chính quyền và cộng đồng.
Đây cũng là một trong những đặc thù của ngành xổ số, giúp cho hoạt động kinh doanh của Công ty thuận lợi và công tác phục vụ quần chúng nhân dân ngày càng tốt hơn, nhất là mục tiêu phúc lợi xã hội nhưng cũng góp phàn quảng bá thương hiệu, hình ảnh của công ty.
- Chỉ tiêu: 95% trở lên.
- Phương pháp đo lường: Đánh giá thực tế - Biện pháp thực hiện:
+ Tăng cường trách nhiệm trong công tác quản lý nghiệp vụ: quay số mở thưởng, thu hồi thanh huỷ vé ế nhằm đảm bảo phát triển lành mạnh chống tiêu cực lợi dụng làm ảnh hưởng đến uy tín của hoạt động xổ số. Phối hợp thường xuyên với các cơ quan chức năng trong địa bàn đấu tranh chống tệ nạn số đề.
+ Xây dựng và triển khai thực hiện tốt kế hoạch tuyên truyền hàng năm, bám sát hoạt động SXKD thực tế.
+ Cần tăng cường công tác quảng bá trên phương tiện thông tin đại chúng và trên trang Web của công ty về hoạt động xổ số và các hoạt động phúc lợi xã hội mà đơn vị đã thực hiện nhằm tuyên truyền đến mọi người dân về mục tiêu và lợi ích thực của nó - đem lại ích nước lợi nhà, theo chủ trương của lãnh đạo
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Toàn bộ công ty - Đơn vị phụ trách đo lường : Phòng tổ chức hành chính - Định kỳ thực hiện: 03 tháng
3.4.3 Viễn cảnh Quy trình nội bộ
3.4.3.1 Mục tiêu Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Công ty cần phải thưch hiện tốt các thước đo sau để thấy được hiệu quả hoạt động kinh doanh của công ty
a.Thước đo thứ nhất: Công tác kiểm tra
- Chỉ tiêu: 2 lần/năm
- Phương pháp đo lường: Kiểm tra, giám sát, thống kê báo cáo - Biện pháp thực hiện:
+ công ty xổ số kiến thiết sẽ phải thực hiện nghiêm chỉnh các quy trình về quay số mở thưởng Xây dựng và triển khai thực hiện thanh tra, kiểm tra và phúc tra theo kế hoạch đầy đủ, kịp thời, đúng qui định.
+ Trong quá trình thanh tra, kiểm tra, phát hiện, xử lý kịp thời và đúng qui định các trường hợp vi phạm
+ Kiểm soát không để khách hàng nợ quá 2 kỳ vé. - Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Toàn bộ công ty - Bộ phận phụ trách đo lường: Phòng kế toán thống kê
- Định kỳ đo lường: 6 tháng
b.Thước đo thứ hai: Năng suất lao động bình quân của nhân viên.
Thước đo này đo lường hiệu quả của quá trình quản lý kinh doanh - Chỉ tiêu: Tăng 5% đến 10%.
- Phương pháp đo lường: Tăng trưởng 5% đến 10% năng suất lao động bình quân của Công nhân năm thứ i+1 so với năm i.
- Biện pháp thực hiện
+ Đào tạo nhân viên nâng cao nghiệp vụ chuyên môn. + Nâng cao chất lượng công nghệ.
+ Đánh giá, phân tích, sắp xếp và sử dụng hiệu quả nguồn nhân lực hiện có, xác định khối lượng công việc cho từng chức danh cụ thể, trên cơ sở đó xác định số lao động cần thiết cho từng bộ phận
+ Ứng dụng tốt công nghệ trong các mặt hoạt động sản xuất kinh doanh như tăng cường tin học hóa
+ Nâng cao công tác quản lý để đưa chất lượng lao động ngày càng tốt hơn đảm bảo năng suất lao động năm sau tăng hơn năm trước từ 5% đến 10%
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: toàn bộ công ty
- Đơn vị phụ trách đo lường: Phòng kế toán thống kê - Định kỳ thực hiện: Hàng năm.
3.4.3.2 Mục tiêu Xây dựng hệ thống quản trị năng động, hiệu quả.
Thước đo này đo lường hiệu quả của hệ thống quả trị được phản ánh thông qua chi phí quản lý để quản lý lực lượng lao động trực tiếp.
- Chỉ tiêu: 40% . Tỉ lệ này càng thấp mà hệ thống vẫn hoạt động thông suốt thì hiệu quả quản trị càng cao. Tuy nhiên, chỉ tiêu này phụ thuộc nhiều yếu tố như công nghệ, tỉ lệ quy trình được tự động hóa, năng lực nhân viên…
- Phương pháp đo lường:(Số nhân viên gián tiếp/ Tổng số nhân viên )x100%. - Biện pháp thực hiện
+ Thực hiện chế độ luân chuyển cán bộ tại địa bàn, có phương pháp quản lý hiệu quả để học hỏi quy trình quản lý, kiểm soát công việc.
+ Bố trí và phân công công việc khoa học để tăng cường khả năng giám sát. + Cơ cấu bộ máy tổ chức tinh gọn, năng động hợp lý để giảm lãng phí nguồn nhân lực chi phí.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: ban lãnh đạo, trưởng các chi nhánh, văn phòng đại diện
- Đơn vị phụ trách đo lường : Phòng tổ chức hành chính - Định kỳ thực hiện: 12 tháng.
b. Thước đo thứ hai: Số lượng sáng kiến cải tiến tối thiểu được áp dụng thực tế trong 6
tháng.
Sự năng động và hiệu quả của hệ thống quản trị được thể hiện qua sự phát huy sáng kiến cải tiến kỹ thuật cũng như điều chỉnh các hoạt động nhằm thích ứng với các thay đổi của môi trường kinh doanh.
- Chỉ tiêu: 02 sáng kiến/6 tháng/ đơn vị
- Phương pháp đo lường: Chấm điểm, đánh giá thực tế. (qua bảng chấm điểm thi đua 6 tháng, một năm của từng nhân viên)
- Biện pháp thực hiện
+ Cấp ngân sách và khuyến khích hoạt động sáng kiến + Đánh giá đúng và khen thưởng kịp thời
+ Triển khai thực hiện đạt hoặc vượt chỉ tiêu công trình (đề tài) sáng kiến cải tiến kỹ thuật.
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: tất cả các bộ phận công ty. - Đơn vị phụ trách đo lường: phòng kế toán thống kê
3.4.3.3 Mục tiêu tuân thủ các quy trình, quy định, pháp luật, thực hiện chế độ báo cáo và cung cấp thông tin đầy đủ
a. Thước đo thứ nhất: Chấp hành quy trình, quy định của ngành và Pháp luật nhà nước;
- Chỉ tiêu: 100%
- Phương pháp đo lường: Kiểm tra, thống kê báo cáo - Biện pháp thực hiện:
+ Cập nhật, phổ biến và hướng dẫn kịp thời các văn bản quy định thuộc lĩnh vực của công ty cho các đơn vị.
+ Triển khai, giám sát tốt việc thực thi các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh của Công ty.
+ Chấp hành quy trình, quy định và Pháp luật nhà nước;
+ Chấp hành ý kiến điều hành, chỉ đạo của cấp trên và xử lý các kiến nghị sau kiểm tra;
- Bộ phận đảm bảo hoàn thành chỉ tiêu: Toàn công ty - Bộ phận phụ trách đo lường: Phòng hành chính
- Định kỳ đo lường: Hàng tháng
b. Thước đo thứ hai: Chế độ báo cáo hoàn chỉnh.
Xổ số Khánh Hòa là đơn vị Nhà nước dưới sự giám sát của cơ quan chính quyền các cấp, nên chế độ báo cáo phải được thực hiện thường xuyên và hoàn chỉnh
- Chỉ tiêu: 100%
- Phương pháp đo lường: Kiểm tra, thống kê báo cáo