Tiêu chuẩn để thực hiện CFA bao gồm các tiêu chuẩn đánh giá mức độ phù hợp chung và tiêu chuẩn đánh giá mức độ phù hợp theo các khía cạnh giá trị nội dung. Trong đó mô hình được coi là phù hợp khi kiểm định Chi-square có giá trị P ≥ 0,05. Tuy nhiên, Chi-square có nhược điểm là phụ thuộc vào kích thước mẫu nghiên cứu. Khi kích thước của mẫu càng lớn thì Chi-square càng lớn do đó làm giảm mức độ phù hợp của mô hình.
Để đánh giá mức độ phù hợp của mô hình với dữ liệu thị trường, các nhà nghiên cứu thường quan tâm các chỉ số chi-square/df, chỉ số Tucker-Lewis (TLI), Chỉ số so sánh phù hợp CFI, chỉ số RMSEA - một chỉ tiêu quan trọng để xác định mức độ phù hợp của mô hình so với tổng thể. Ngoài ra, còn có các chỉ số liên quan khác: GFI, AGFI, NFI, ….. Trong một số nghiên cứu thực tế người ta phân biệt ra 2 trường hợp : chi-square/df < 5(với mẫu N > 200) ; hay < 3 (khi cỡ mẫu N < 200) thì mô hình được xem là phù hợp tốt (Kettinger và Lee,1995).
Bài nghiên cứu của nhóm tác giả có cỡ mẫu n=385 (n > 200), do đó, nếu mô hình nhận được các giá trị chi-square/df<5, các chỉ số TLI, CFI >= 0.9 (Bentler & Bonett, 1980), RMSEA <= 0.08 thì mô hình được xem là phù hợp với dữ liệu thị trường (Taylor, Sharland, Cronin và Bullard, 1993).
Các đánh giá khác: (1) Đánh giá độ tin cậy của thang đo, (2) tính đơn hướng/đơn nguyên, (3) giá trị hội tụ, (4) giá trị phân biệt, (5) giá trị liên hệ lý thuyết.
Đánh giá độ tin cậy của thang đo thông qua 3 chỉ số: Độ tin cậy tổng hợp đo lường độ tin cậy của tập hợp các biến quan sát đo lường một khái niệm (nhân tố), tổng phương sai trích phản ánh lượng biến thiên chung của các biến quan sát được giải thích bởi biến tiềm ẩn (Hair, 1998, p. 612) và hệ số Cronbach‟s alpha đo lường tính kiên định nội tại xuyên suốt tập hợp các biến quan sát của các câu trả lời (Schummacker & Lomax, 2004). Độ tin cậy tổng hợp (ρc ) (Joreskog, 1971) và tổng phương sai trích (ρvc) (Fornell & Larcker, 1981) được tính theo công thức sau:
(∑ )
(∑ ) ∑ ( )
∑
∑ ∑ ( )
Trong đó, λi là trọng số chuẩn hoá của biến quan sát thứ i, 1-λi2 là phương sai của sai số đo lường biến quan sát thứ i, p là số biến quan sát của thang đo.
Giá trị ρc và ρvc được tính trên phần mềm Excel căn cứ trên công thức trên và hệ số lambda được lấy từ kết quả tính toán từ phần mềm Amos. Hệ số Cronbach alpha được tính từ phần mềm SPSS 20.0. Độ tin cậy tổng hợp có ý nghĩa khi có giá trị lớn hơn 0,7 và tổng phương sai trích có ý nghĩa khi có giá trị trên 0,5. Các biến có hệ số tương quan biến-tổng (item-total correlation) nhỏ hơn 0,3 sẽ bị loại và tiêu chuẩn chọn thang đo khi độ tin cậy alpha từ 0,6 trở lên (Nunnally & Burnstein, 1994).
Theo Steenkamp & Van Trijp (1991) thì mức độ phù hợp của mô hình với dữ liệu thị trường là điều kiện cần và đủ để cho tập biến quan sát đạt được tính đơn hướng, trừ trường hợp các sai số của các biến quan sát có tương quan với nhau.
Thang đo đạt được giá trị hội tụ khi các trọng số chuẩn hoá của thang đo đều cao (>0,5) và có ý nghĩa thống kê (p<0,05) (Gerbing & Anderson, 1988).
Để xác định giá trị phân biệt của thang đo, nhà nghiên cứu nên kiểm định hệ số tương quan xét trên phạm vi tổng thể giữa các khái niệm có liên hệ tương quan với nhau không, thông qua việc tính toán giá trị kiểm định t‟ với công thức như sau: 𝒕′ 𝑹
√( −𝑹 )
−
Theo TS. Hà Văn Sơn (2010, tr. 262), nếu giá trị kiểm định t‟>tn-2,α/2 thì các khái niệm không có liên hệ tương quan với nhau, nghĩa là đạt giá trị phân biệt (với mức ý nghĩa α=5%, t=1,96).
Giá trị liên hệ lý thuyết thể hiện sự phù hợp giữa mô hình nghiên cứu với cơ sở lý thuyết xây dựng nên mô hình. Theo Anderson và Gerbing (1988), giá trị liên hệ lý thuyết được đánh giá trong mô hình lý thuyết và theo Churchill (1995, trang 535) mô hình đạt giá trị liên hệ lý thuyết khi khi “mỗi một đo lường có mối liên hệ với các đo lường khác như đã kỳ vọng về mặt lý thuyết” .
3.4.6 Phƣơng pháp ph n t ch h nh cấu trúc tuyến tính SEM và phƣơng pháp phân tích BOOTSTRAP
Phương pháp phân tích mô hình cấu trúc tuyến tính SEM được sử dụng để kiểm định mô hình nghiên cứu. Phương pháp ước lượng ML được sử dụng để ước lượng các tham số của mô hình. Lý do là khi kiểm định phân phối của các biến quan sát thì phân phối này lệch một ít so với phân phối chuẩn đa biến, nếu hầu hết các kurtoses và skewnesses đều nằm trong khoảng [-1,+1] nên ML vẫn là phương pháp ước lượng thích hợp (Muthen & Kaplan, 1985).
Nhóm tác giả tiến hành đánh giá độ phù hợp của mô hình lý thuyết, giá trị phân biệt và giá trị liên hệ lý thuyết (xem lại mục 3.4.5). Mô hình hồi quy tuyến tính bội được xây dựng. Hệ số xác định R2 cho biết mô hình hồi quy được xây dựng phù hợp đến mức nào:
Mô hình hồi qu đa biến chung:
Yi = f(Xi) = β0+ β1X1 + β2X2 + β3X3 + ... + βiXi + ai
Trong đó: Yi: Là biến phụ thuộc tại quan sát thứ i ; Xi: Các biến độc lập
β0: Hằng số hồi quy ; β1, β2, β3 ..., βi: là trọng số hồi quy ; ai: sai số tại quan sát thứ i. Phương pháp phân tích BOOTSTRAP được sử dụng để ước lượng lại các tham số mô hình để kiểm tra độ tin cậy của các ước lượng ML. Trước đây, các nhà nghiên cứu phải chia mẫu ra làm hai mẫu con. Một nửa dùng để ước lượng các tham số mô hình, và một nửa dùng để đánh giá lại. Cách khác là lặp lại nghiên cứu bằng một mẫu khác. Hai cách trên đây thường không thực tế vì phương pháp cấu trúc thường đòi hỏi mẫu lớn nên việc làm này tốn kém nhiều thời gian và chi phí
(Anderson & Gerbing, 1988). Trong những trường hợp như vậy thì Bootstrap là phương pháp phù hợp để thay thế (Schumacker & Lomax, 2006). Bootstrap là phương pháp lấy mẫu lặp lại có thay thế, trong đó mẫu ban đầu đóng vai trò là đám đông. Nếu giá trị tiêu chuẩn (CR = Bias/S.E-Bias) nhỏ hơn giá trị t = 1,96 trong bảng phân phối Student (Nguyễn Duy Hải và Đặng Hoàng Xuân Huy, 2007) thì có thể nói độ chệch là rất nhỏ, không có ý nghĩa thống kê ở độ tin cậy 95%. Như vậy, các tham số ước lượng ML áp dụng trong mô hình có thể tin cậy được.
3.4.7 Kiể định mô hình hồi quy cấu trúc
Kết quả ước lượng bằng ML trong phân tích mô hình cấu trúc tuyến tính cho thấy nếu mối quan hệ giữa các khái niệm nghiên cứu là có ý nghĩa thống kê (p < 5%) và vẫn đạt giá trị phân biệt thì chấp nhận các giả thuyết (Thọ và Trang, 2008).
3.4.8 Kiể định thống kê One - Sample T-Test
Để phân tích mối liên hệ giữa giá trị trung bình của một tổng thể định lượng với một giá trị cụ thể xác định (µ0=3) cho các thành phần trong phối thức tiếp thị, sự hài lòng của KH và lòng trung thành của KH, nhóm tác giả sử dụng phép Kiểm định trung bình 1 mẫu độc lập (One Samples T-Test). Khi thực hiện kiểm định, nhóm tác giả tiến hành so sánh giá trị Sig. (sig. (2 tailed)) trong kiểm định t. Nếu sig. (2 tailed) >0.05: kết luận giá trị trung bình của tổng thể bằng với giá trị xác định. Nếu sig. (2 tailed) <=0.05: kết luận giá trị trung bình của tổng thể bằng với giá trị xác định.
TÓM TẮT CHƢƠNG 3
Trong chương 3, nhóm tác giả trình bày tổng quát xây dựng mô hình nghiên cứu, quy trình, phương pháp nghiên cứu. Ngoài ra, nhóm tác giả đưa ra các phương pháp phân tích dữ liệu như: mô tả mẫu nghiên cứu, đánh giá sơ bộ thang đo bằng Cronbach‟s alpha, kiểm định thừa biến, phân tích nhân tố khám phá EFA, phân tích nhân tố khẳng định CFA, phương pháp phân tích mô hình cấu trúc tuyến tính SEM và phương pháp phân tích Boostrap, kiểm định mô hình hồi quy cấu trúc và cuối cùng là sử dụng kiểm định thống kê One - Sample T-Test nhằm kiểm định giả thuyết về trung bình của tổng thể.
CHƢƠNG 4: THỰC TRẠNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 4.1 Khái quát chung về hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Trần Khai Nguyên
4.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển ngân hàng TMCP Á Châu
4.1.1.1 Sơ lƣợc lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Á Châu được thành lập theo quyết định số 0032 NHCP ngày 20/04/1993 của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam và theo quyết định số 533 QĐUB ngày 13/05/1993 do ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh cho phép thành lập ngân hàng TMCP Á Châu.
- Tên ngân hàng: Ngân hàng TMCP Á Châu. - Tên giao dịch: Asia Commercial Bank. - Tên viết tắt: ACB.
- Hội sở tại : 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP. Hồ Chí Minh.
- Điện thoại: 8334085-8395179 Fax: 8399885 - Email: acb@acb.com.vn Website: www.acb.com.vn
Ngành, nghề kinh doanh: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thương phiếu, hối phiếu, giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh theo luật định; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, thực hiện kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế, huy động các loại vốn từ nước ngoài và các dịch vụ Ngân hàng khác trong quan hê với nước ngoài khi được ngân hàng nhà nước cho phép. /.Bổ sung: Hoạt động bao thanh toán./.
Dưới đây là một số cột mốc đáng nhớ của NH TMCP Á Châu: (phụ lục 1)
4.1.1.2 Định hƣớng chiến lƣợc kinh doanh của NH TMCP Á Châu
Tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng. Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo sự phát triển bền vững.
Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông (ROE mục tiêu là 30%) để xây dựng NH TMCP Á Châu trở thành một định chế tài chính vững mạnh, có khả năng vượt qua mọi thách thức trong môi trường kinh doanh còn chưa hoàn hảo của ngân hàng Việt Nam.
Có chiến lược chuẩn bị nguồn nhân lực, đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp nhằm đảm bảo quá trình vận hành của hệ thống liên tục, thông suốt hiệu quả. Xây dựng “Văn hóa ACB” trở thành yếu tố gắn kết toàn hệ thống một cách xuyên suốt. NH TMCP Á Châu đang từng bước thực hiện chiến lược tăng trưởng ngang, đa dạng hóa.
4.1.1.3 Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tồ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng ban: (phụ lục 5)
4.1.1.4 Vài nét về NH TMCP Á Châu chi nhánh Trần Khai Nguyên
Tên chi nhánh: Ngân hàng TMCP Á châu chi nhánh Trần Khai Nguyên.
Địa chỉ chi nhánh: 134 Nguyễn Tri Phương, Phường 9, Quận 5
Ngành nghề kinh doanh của chi nhánh: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển các tổ chức trong nước, vay vốn các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh theo luật định; dịch vụ thanh toán, thực hiện kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế. Hoạt động bao thanh toán.
Cơ cấu tổ chức (Phụ lục 5).
Nguồn nhân lực
Tính đến ngày 20/04/2014 tổng số cán bộ, công nhân viên tại chi nhánh Trần Khai Nguyên là 37 người trong đó gồm 01 Giám đốc, 02 Phó Giám đốc và 34 nhân viên. Các nhân viên chi nhánh Trần Khai Nguyên có trình độ chuyên môn cao, đam mê với công việc và luôn làm hài lòng các khách hàng đến giao dịch.
Bảng 4.1: Trình độ chuyên môn và ngoại ngữ của nhân viên NH TMCP Á Châu hi nhánh Trần Khai guy n tính đến ngày 20/04/2014)
Tr nh độ Số lƣợng (ngƣời) Tỷ lệ (%) Chuyên môn Từ thạc sĩ trở lên 04 10,81 Cử nhân (Đại học) 18 48,65 Cao đẳng 15 40,54 Ngoại ngữ Bằng C 11 29,73 Bằng B 23 62,16 Tiếng Trung 3 8,1 (Nguồn: Phòng hành chánh tổ chức c n n r n u n)
4.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh tín dụng chi nhánh 4.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 4.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
ảng 4.2: Tổng vốn huy động của chi nhánh từ 2010 – 2013
(ĐVT: Triệu đồng)
Nă 2010 Nă 2011 Nă 2012 Nă 2013
Tiền gửi thanh toán 124.542 135.647 39.584 85.750
Tiền gửi tiết kiệm 634.442 680.879 349.421 371.726
Tổng vốn hu động 758.984 816.526 489.005 457.476
uồn n to n c n n r n u n)
Tình hình huy động vốn của chi nhánh không đồng đều từ năm 2010 – 2013. Năm 2011 tổng vốn huy động chi nhánh đạt đỉnh. Tình hình hoạt động chi nhánh ít có sự biến động kể từ trước năm 2011. Tuy nhiên kể từ năm 2012 trở đi thì tình hình kinh doanh chi nhánh có sự biến động mạnh. Tháng 8/2012 với sự viện Bầu Kiên bị bắt thì Ngân hàng Á Châu chịu sự tác động rất nặng nề. Đặc biệt chi nhánh Trần Khai Nguyên một trong những chi nhánh chịu sự tác động mạnh nhất. Tổng vốn huy động năm 2012 giảm hơn 2/5 tổng số huy động năm 2011.
Tiền gửi thanh toán tăng từ năm 2010 sang năm 2011 là 11.105 triệu đồng. Tương ứng tăng 8,9%. Nhưng có sự giảm mạnh vào năm 2012 là 96.063 triệu đồng tương ứng giảm 70,82%. Mặt khác, tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trong cao trong tổng vốn huy động của chi nhánh. Nó chịu sự tác động mạnh mẽ vào tình hình hoạt động, uy tín, sự biến động chi nhánh.
ảng 4.3: Số liệu hoạt động s d ng vốn từ n 2010 – 2013
(ĐVT: Triệu đồng)
Nă 2010 Nă 2011 Nă 2012 Nă 2013
Tổng vốn huy động 758.984 816.526 489.005 457.476
Doanh số cho vay 723.056 735.632 619.658 575.460
Nợ quá hạn 2 - 5 18.569 70.363 73.479 30.450
uồn n to n c n n r n u n)
uồn n to n c n n r n u n)
iểu đ 4.1: Hoạt động s d ng vốn tại chi nhánh
Doanh số cho vay của chi nhánh tương đối ổn định từ năm 2010-2012. Giảm mạnh vào năm 2012 và năm2013.
Năm 2010 mức doanh số cho vay khá cao nhưng nợ quá hạn thuộc nhóm 2-5 rất thấp. Và năm này được xem là năm phát triển ổn định của chi nhánh với tổng vốn huy động khá cao. Năm 2010 này tình hình kinh doanh chi nhánh rất ổn định.
Năm 2011 mức doanh số cho vay tăng so với 2010 là 12.576 triệu đồng chiếm 1,74%. Tuy nhiên nợ quá hạn của chi nhánh trong năm này tăng 51.794 triệu đồng tương ứng với tăng 278,9%. Do nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn và thách thức. Tỷ lệ lạm phát ở mức cao; thâm hụt cán cân thương mại chưa có xu hướng giảm rõ rệt; lãi suất tăng cao tác động tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh, đến thị trường chứng khoán và thị trường bất động sản; và tốc độ tăng trưởng kinh tế thấp hơn so với cùng kỳ năm trước. Năm 2012 doanh số cho vay của chi nhánh giảm 115.974 triệu đồng tương ứng với 15,83%. Nợ quá hạn 2-5 tăng 3.116 triệu đồng tương ứng tăng 4,4%. Tuy nhiên con số này rất cao nguyên nhân do nợ quá hạn năm 2011 để lại quá nhiều. Tình hình nợ quá hạn nhóm 2 - 5 trong năm 2012 tồn đọng cao chưa xử lý được.Năm 2013 doanh số cho vay giảm 44.198 triệu đồng
758984.0 816526.0 489005.0 457476.0 723056.0 735632.0 619658.0 57546.0 18569.0 70363.0 73479.0 30450.0 .0 200000.0 400000.0 600000.0 800000.0 1000000.0 2010 2011 2012 2013 T nh h nh sử dụng vốn tại chi nhánh Tổng vốn huy động Doanh số cho va Nợ quá hạn 2 -5
tương ứng với 7,13%. Nợ quá hạn cũ để lại hiện rất cao (tính đến ngày 31/12/2013) là 12% khoản 30.450 triệu đồng (mặc dù năm 2013 chi nhánh đã rất nỗ lực trong công tác xử lý nợ: Nợ quá hạn đầu năm 2013 là 23%, tổng nợ đã thu hồi trong năm