phần Quốc Tế
2.2.3.1. Xây dựng chính sách quản trị rủi ro tín dụng
Trong bối cảnh nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam gia tăng nhanh chóng ảnh hưởng đến hoạt động an toàn của hệ thống, vấn đề quản trị rủi ro được ban lãnh đạo VIB đặt lên hàng đầu. Ngân hàng luôn chú ý tới việc hoàn thiện chính sách quản trị RRTD nhằm nâng cao hơn nữa công tác này. Mục tiêu của chính sách là giữ được chất lương tín dụng tốt, kiểm soát được nợ xâu và ngăn chặn được rủi ro do các hành vi gian lận, lừa đảo, vi phạm đạo đức nghề nghiệp… VIB sẽ trở nên an toàn hơn để đảm bảo phát triển bền vững trong những năm tới. Cùng với sự hỗ trợ thông qua chuyển giao năng lực từ cổ đông chiến lược ngân hàng Commonwealth Bank of Australia (CBA) - một trong những ngân hàng an toàn hàng đầu thế giới, VIB đang ngày càng hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng. Trong quá trình hoàn thiện và nâng cao công tác quản trị RRTD, VIB dựa trên khung chính sách quản trị RRTD của NHNN như:
Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN yêu cầu các NHTM tuân thủ đúng các quy định về cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, bao thanh toán, bảo đảm tiền vay…
Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN sử đổi bổ sung quy chê cho vay của NHTM đối với khách hàng.
Quyết định 475/2005/QĐ-NHNN ban hành về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của NHTM.
Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 quy định về hướng dẫn phân loại nợ, trích lập và dự phòng RRTD.
NHTMCP Quốc tế đang dần hoàn thiện và nâng chính sách quản trị RRTD bằng những việc làm thiết thực như:
Xây dựng khẩu vị rủi ro tín dụng: Về khẩu vị RRTD ngân hàng VIB được xác định phần lớn dựa trên yếu tố tài sản bảo đảm khi vay vốn. Trong tình hình như hiện nay tiêu chí về tài sản đảm bảo được xếp vào tiêu chí xét duyệt đầu tiên khi khách hàng có nhu cầu vay vốn. Căn cứ vào giá trị thị trường và giá trị khả mại của TSĐB mà ngân hàng chia TSĐB thành 3 loại là vật, giấy tờ có giá và quyền tài sản. Tài sản đảm bảo là vật như phương tiện giao thông, kim khí đá quý, máy móc thiết bị, nguyên nhiên vật liệu, hàng hóa -Tài sản đảm bảo là các giấy tờ có giá như trái phiếu, cổ phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, thương phiếu, tín phiếu và các giấy tờ khác trị giá được bằng tiền -Tài sản đảm bảo là quyền tài sản như quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền được nhận bảo hiểm, quyền
48
góp vốn kinh doanh, quyền khai thác tài nguyên, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản cầm cố, các quyền tài sản khác.
Xây dựng chính sách phân loại khách hàng, ngành hàng: Mục đích của việc
đưa ra chính sách khách hàng, ngành hàng là nâng cao chất lượng tín dụng, mức độ an toàn hoạt động, kiểm soát được rủi ro tín dụng đối với từng đối tượng khách hàng, lựa chọn và thu hút các khách hàng chiến lược, khách hàng mục tiêu cho VIB.
Nội dung của chính sách khách hàng:
Ưu tiên cấp tín dụng cho những khách hàng có dư nợ lành mạnh tại ngân hàng, khách hàng đang kinh doanh những ngành hàng mà VIB khuyến khích trong từng thời kỳ và đem lại nguồn thu cho ngân hàng.
Hạn chế cấp tín dụng cho những khách hàng đang kinh doanh trong lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro hoặc những khách hàng có dư nợ nghi ngờ tại ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Quốc tế xây dựng và áp dụng hệ thống chấm điểm khách hàng để phân loại nhóm khách hàng theo các nhóm AAA, AA, A, BBB, BB,… từ đó xây dựng chính sách lãi suất, bảo đảm tiền vay phù hợp. Hạng mức tín nhiệm của doanh nghiệp được đánh giá theo Moody’s và S&P như sau:
Bảng 2.9. Hạng mức hệ số tín nhiệm và nguy cơ doanh nghiệp Chỉ số tín nhiệm theo S&P Chỉ số tín nhiệm theo Moody’s
Diễn giải Phân loại
AAA Aaa Chất lượng cao nhất, ổn định, độ rủi ro thấp nhất
An toàn AA Aa Chất lượng cao, rủi ro thấp, độ rủi ro
chỉ cao hơn hạng AAA một bậc A A Chất lượng khá, tuy vậy có thể bị ảnh
hưởng bởi tình hình kinh tế
BBB Baa
Chất lượng trung bình, an toàn trong thời gian hiện tại, tuy vậy có chưa một
số yếu tố rủi ro
BB Ba
Chất lượng trung bình thấp, có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ, bị ảnh hưởng đối với sự thay đổi của tình
hình kinh tế
Cảnh báo, cần xem xét kỹ
B B Chất lượng thấp, rủi ro cao, có nguy cơ không thanh toán đúng hạn
Rủi ro rất cao, nguy cơ phá sản
49
CCC Caa Rủi ro cao, chỉ có khả năng trả nợ nếu tình hình kinh tế khả quan
Rủi ro rất cao, nguy cơ phá sản CC Ca Rủi ro rất cao, rất gần phá sản
C C Rủi ro rất cao, khó có khả năng thực hiện thanh toán các nghĩa vụ nợ D D Hạng thấp nhất, đã phá sản hoặc sẽ
phá sản
(Nguồn: http://www.tapchitaichinh.vn/) Nội dung của chính sách ngành hàng:
Ưu tiên cấp tín dụng cho các ngành kinh tế VIB ưu tiên phát triển trong từng thời kỳ, cụ thể như sau:
+ Những ngành hàng có tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ <= 0.4%; tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ <= 0.1%
+ Những sản phẩm có tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ <=0.45; tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ <=0.1
+ Những ngành hàng đang được chính phủ quan tâm tạo điều kiện phát triển.
Chính sách hạn chế đối với ngành hàng, lĩnh vực kinh tế mà VIB không ưu tiên phát triển trong từng thời kỳ, cụ thể là:
+ Các ngành hàng ngừng cấp tín dụng, cụ thể là các ngành chịu tác động mạnh của nền kinh tế, những ngành phát sinh nhiều nợ xấu từu lĩnh vực kinh doanh mang lại, các ngành hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro.
+ Các ngành hàng, sản phẩm dừng tăng trưởng dư nợ, cụ thể là: Ngành hàng, sản phẩm có tỷ lệ nợ xấu và/hoặc nợ quá han/tổng dư nợ >=2%, ngành hàng hoặc sản phẩm có phát sinh nợ nhóm 5/tổng dư nợ >=2%.
+ Các ngành hàng không khuyến khích cấp tín dụng là những ngành hàng không phát triển trong thời gian tới, không mang lại hiệu quả cao.
Xây dựng quy chế tuân thủ thu hồi và xử lý nợ: Đây mới là những bước đi cơ bản trong quá trình xây dựng và hoàn thiện chính sách quản trị RRTD, để có một chính sách quản trị RRTD hiệu quả và phù hợp với thực tiễn cần nhiều thời gian và công sức, tích lũy kinh nghiệm, quan trọng hơn là sự đánh giá đúng mực và thái độ tích cực của cán bộ ngân hàng trong quá trình xây dựng.
(Nguồn: http://www.sbv.gov.vn/)
2.2.3.2. Tổ chức thực hiện quản trị rủi ro tín dụng
Mô hình phân tích RRTD tại VIB:
Quy trình tín dụng và hệ thống xếp hạng nội bộ. Tại ngân hàng TMCP Quốc Tế quy trình tín dụng được chia làm 4 giai đoạn chính.
50
Giai đoạn 1: Nhận diện khách hàng
Được xác định bắt đầu từ khi quản lý khách hàng có thông tin về khách hàng, tiếp xúc khách hàng từ các nguồn khác nhau có thể do khách hàng tự tìm đến ngân hàng, khách hàng được giới thiệu…Sau khi quản lý khách hàng tiếp xúc với khách hàng, phân tích, tư vấn cho khách hàng, xác định rõ nhu cầu của khách hàng, nhận diện được khách hàng thì bắt đầu chuyển sang giai đoạn 2.
Giai đoạn 2: Bán sản phẩm tín dụng
Quản lý khách hàng tiếp xúc với khách hàng, tư vấn, hướng dẫn khách hàng cung cấp hồ sơ tín dụng theo quy định hiện hành của VIB. Sau khi thu thập đầy đủ hồ sơ, quản lý khách hàng tiến hành thẩm định thực tế. Quản lý khách hàng cùng tổ chức định giá của đơn vị kinh doanh tiến hành định giá tài sản khách hàng. Trong trường hợp tài sản định giá không thuộc thẩm quyền định giá của đơn vị kinh doanh thì đơn vị kinh doanh tiến hành lập đề nghị đánh giá gửi tổ chức định giá độc lập tiến hành định giá.
Giai đoạn 3: Xử lý sau khi cho vay
Đây là giai đoạn quan trọng, giai đoạn này công việc được chuyển sang phòng giao dịch tín dụng. Sau khi có phê duyệt tín dụng, hồ sơ của khách hàng được chuyển sang phòng giao dịch tín dụng. Tại đây hồ sơ của khách hàng được kiểm tra lại các điều kiện phê duyệt đồng thời bộ phận này có trách nhiệm soạn thảo hồ sơ bảo đảm tiền vay, hợp đồng tín dụng, bảo lãnh,…và chịu trách nhiệm hoàn thiện thủ tục bảo đảm tiền vay. Việc kiểm tra các điều kiện trong từng lần giải ngân của khách hàng sẽ do phòng giao dịch tín dụng kiểm tra và chốt sau cùng. Nếu được chấp nhận, chuyển sang giai đoạn 3.
Giai đoạn 4: Sau giải ngân
Đây là giai đoạn quản lý, kiểm tra việc sử dụng vốn vay và thu hồi nợ vay. Giai đoạn này do phòng quản lý khách hàng phối hợp cùng phòng quản lý nợ thực hiện. Cán bộ phòng QHKH cần chủ động nắm thông tin từ khách hàng và thực hiện kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay phải được thể hiện bởi báo cáo kiểm tra sử dụng vốn với đầy đủ chữ ký của những người cùng tham gia kiểm tra hoặc biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay với chữ kỹ của người đại diện bên vay và trình Trưởng/phó phòng QHKH xem xét cho ý kiến.
Thực hiện kiểm tra tài sản bảo đảm, ít nhất 06 tháng một lần, cán bộ phòng QHKH phải thực hiện kiểm tra tài sản bảo đảm, thực hiện định giá lại tài sản và cập nhật trên hệ thống. Cứ 6 tháng một lần, cán bộ tín định giá đánh giá lại tài sản đảm bảo, nếu giá trị TSĐB ≥ giá trị khoản cấp tín dụng thì không sao; Nếu giá trị TSĐB ≤
51
giá trị khoản cấp tín dụng thì yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo cho phần tín dụng đã vay.
Để thực hiện tốt giai đoạn 2 của quy tình tín dụng, ngân hàng VIB đã xây dựng 2 hệ thống xếp hạng nội bộ (chấm điểm khách hàng), tách bạch giữa khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân:
Đối với khách hàng là doanh nghiệp, ngân hàng Quốc tế xếp hạng tín dụng như đã trình bày ở “Bảng 2.9. Hạng mức hệ số tín nhiệm và nguy cơ doanh nghiệp” trong phần thực trạng ở trên.
Đối với khách hàng là cá nhân vay tiêu dùng. Trên thực tế, nhiều tổ chức tín dụng đã sử dụng mô hình điểm số để xử lý số lượng đơn yêu cầu vay ngày một tăng của khách hàng, nhưng ngân hàng cũng sử dụng mô hình này để đoán giá những khoản tín dụng như mua sắm xe hơi, trang thiết bị gia đình, bất động sản và kinh doanh nhỏ. Mô hình cho điểm tín dụng thường sử dụng từ 7-12 hạng mục, mỗi hạng mục cho điểm từ 1 đến 10. Khách hàng có điểm cao nhất theo mô hình với 8 mục trên là 43 điểm và thấp nhất là 9 điểm. Giả sử ngân hàng biết rằng mức 28 điểm là ranh giới giữa khách hàng có tín dụng tốt và khách hàng có tín dụng xấu thì trên cơ sở đó, ngân hàng hình thành 1 khung chính sách tín dụng tiêu dùng theo mô hinh điểm số như sau:
Bảng 2.10. tổng hợp điểm cho khách hàng
Tổng điểm số cho khách hàng Quyết định tín dụng
Từ 28 điểm trở xuống Từ 31 đến 33 điểm Từ 34 đến 36 điểm Từ 37 đến 38 điểm Từ 39 đến 40 điểm Từ 41 đến 43 điểm Từ chối tín dụng Cho vay đến 500 USD Cho vay đến 1000 USD Cho vay đến 2500 USD Cho vay đến 3500 USD Cho vay đến 8000 USD
(Nguồn: https://vib.com.vn/)
Ngoài ra, việc xếp hạng khách hàng doanh nghiệp của VIB còn dựa trên mô hình 5C bao gồm:
+ Character (tư cách người đi vay): Cán bộ tín dụng xem xét tinh thần trả nợ, tư cách đạo đức của người đi vay thông qua mối quan hệ với mọi người xung quanh. Mục đích sử dụng vốn vay, lịch sử đi vay và trả nợ ngân hàng trong quá khứ như thế nào?
+ Capacity (năng lực hoạt động): Cán bộ tín dụng chắc chắn về năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng…nhằm đảm bảo quyền lợi của ngân hàng khi có các tranh chấp pháp luật.
+ Cash (thu nhập): Cán bộ tín dụng xem xét thu nhập trong quá khứ, mức độ ổn định thu nhập trong tương lai để xem xét khả năng trả nợ của khách hàng.
52
+ Collateral (bảo đảm tiền vay): Đây là nguồn thứ hai để ngân hàng thu nợ khi đánh giá TSĐB cần đánh giá đến các yếu tố: khả năng phát mại tài sản, giá trị thị trường của tài sản…
Quy trình chấm điểm khách hàng đã được ngân hàng chú trọng và đưa vào sử dụng thực tế tại VIB từ năm 2009 nhằm mục đích phân loại khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro hiện tại, dự đoán rủi ro tiềm tàng để đưa ra các biện pháp phỏng ngừa. Đồng thời qua việc phân loại khách hàng cũng nhằm mục đích tính giá cho vay đối với khách hàng đó. Như vậy, về cơ bản ngân hàng đã áp dụng được tính năng xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại khách hàng, phân loại rủi ro với từng nhóm khách hàng căn cứ trên kết quả chấm điểm khách hàng.
(Nguồn: https://vib.com.vn/) 2.2.3.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng
Phân quyền phán quyết tín dụng
Ngân hàng Quốc Tế quy định rõ ràng mức phán quyết tín dụng với khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân nhằm phân định rõ ràng trách nhiệm của các phòng ban, đồng thời nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng, hạn chế RRTD xảy ra. Thẩm quyền phê duyệt được tính trên tổng hạn mức rủi ro của khách hàng. Như vậy, với việc phân cấp thẩm quyền phê duyện tín dụng đã phần nào hạn chế và quản trị được rủi ro. Thẩm quyền phê duyệt của cá nhân được giao được đánh giá và xếp hạng lại theo quý. Khoảng thời gian này là tương đối phù hợp đối với tình hình kinh doanh, thị trường cũng như môi trường hiện tại.
Thẩm định và quản lý TSĐB
Trong quy trình hiện tại của VIB có quy định đối với những khoản vay giá trị trên 1 tỷ đồng mà khách hàng vay tại Hà Nội hoặc thành phố Hồ Chí Minh thì tài sản do AMC6 hoặc một bên định giá độc lập khác thực hiện. Các khoản vay từ 5 tỷ trở lên ở các địa bàn khác cũng được thực hiện bởi bên định giá độc lập. Đối với những khoản vay dưới 1 tỷ thì việc định giá do đơn vị kinh doanh thực hiện. Đây cũng là một bước mới tại VIB nhằm phân khúc mức độ rủi ro tín dụng, tránh được phần nào tình trạng định giá sai, định giá vượt tài sản đảm bảo. Với cách thức như vậy phần nào đã giảm thiểu được rủi ro trong hoạt động tín dụng tiềm ẩn trong tương lai.
Hiện tại VIB đã phân chia các bộ phận quản lý tài sản riêng biệt, theo đó đối với tài sản đảm bảo là bất động sản được theo dõi và quản lý bởi bộ phận giao dịch tín dụng (bộ phận hoàn thiện hồ sơ bảo đảm tiền vay, hợp đồng thế chấp và kiểm tra hồ sơ đảm bảo đúng phê duyệt, đúng mục đích vay trước khi giải ngân cho khách hàng). Đối
53
với các tài sản còn lại như: Động sản, hoàng hóa luân chuyển, giấy tờ có giá…được theo dõi và quản lý tại đơn vị kinh doanh. Với mô hình này cũng phần nào giảm thiểu được sự quản lý lỏng lẻo tài sản đảm bảo tại đơn vị kinh doanh.
(Nguồn: https://vib.com.vn/)
Công tác giám sát tín dụng sau khi giải ngân
Sau khi quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng VIB chú trọng đến việc: Kiểm tra mục đích sử dụng vốn và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng,