2.3.2.1. Tiềm lực tài chính
Để làm tốt các hoạt động tiêu thụ, công ty cần phải có một nguồn vốn dồi dào để cung cấp, duy trì, quản lý hoạt động tiêu thụ.
Vốn là một yếu tố quan trọng đối với việc tiêu thụ sản phẩm, nếu công ty thiếu nguồn vốn kinh doanh sẽ gây ảnh hưởng trực tiếp đến quá trình nhập hàng hóa và chất lượng cũng như việc bảo quản, lưu trữ các sản phẩm đó.
Với nguồn vốn ban đầu là 1 tỷ đồng, đến hiện tại đã hơn 5 tỷ đồng, ngoài ra được sự giúp đỡ của nhà nước, công ty còn được hỗ trợ về thuế và hỗ trợ vốn thêm 8 tỷ đồng nữa công ty tự hào đã có một tiềm lực khá lớn để đứng vững tại thị trường Nha Trang nói riêng và Khánh Hòa nói chung.
Bảng 2.9 Cơ cấu tài sản và nguồn vốn của công ty
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
I.Tài sản
A.TSLĐ & ĐTNH 4,594 96.97 4,231 94.53 5,066 92.83
I.Tiền 1,066 22.5 875 19.55 300 5.5
II. Các khoản phải thu 2,205 46.55 1,495 33.4 2,439 44.6 III. Hàng tồn kho 1,308 27.62 1,856 41.46 2,193 40.18 IV. TSNH khác 14 0.29 5 0.12 133 2.45 B. TSCĐ & ĐTDH 143 3.03 245 5.47 391 7.17 I.TSCĐ 124 2.61 239 5.33 359 6.58 II.TSDH khác 20 0.42 6 0.14 32 0.59 Tổng Tài Sản 4,738 100 4,476 100 5,457 100 II. Nguồn vốn A.Nợ phải trả 2,980 62.9 3,231 72.17 4,392 80.47 I.Nợ ngắn hạn 2,978 62.86 3,229 71.13 4,392 80.47 II.Nợ dài hạn 2 0.04 2 0.04 - - B.Nguồn vốn CSH 1,758 37.1 1,246 27.83 1,066 19.53 I.Vốn chủ sở hữu 1,758 37.1 1,246 27.83 1,066 19.53 Tổng Nguồn Vốn 4,738 100 4,476 100 5,457 100
Biểu đồ 2.2 Cơ cấu vốn của công ty năm 2010-2012
2010 2011 2012
Nguồn: Phòng tài chính-kế toán
Nhận xét: Nguồn vốn của công ty được hình thành từ hai nguồn chính là vốn chủ sở hữu và vay nợ. Trong đó, số nợ vay của công ty liên tục tăng lên từ năm 2010-2012 và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của công ty trong khi vốn chủ sở hữu liên tục giảm trong cùng thời gian. Cụ thể là: năm 2010, số vốn vay của công ty là gần 3 tỷ đồng, chiếm 62.9% trong khi vốn chủ sở hữu chỉ khoảng 1.8 tỷ đồng, chiếm 37.1%. Sang năm 2011, vốn vay đã tăng lên 3.2 tỷ đồng, chiếm 72,17% đồng thời vốn chủ sở hữu giảm xuống còn 1.2 tỷ đồng, chiếm 27.83%. Đến năm 2012, nguồn vốn vay của công ty đã lên đến 4.4 tỷ đồng, chiếm 80.47% trong khi vốn chủ sở hữu tiếp tục giảm xuống còn khoản 1 tỷ đồng, chỉ chiếm 19.53%.