Công ty cổ phần vật tư tổng hợp Vĩnh Phú
3.2.1. Một số nguyên tắc khi thực hiện cải thiện hoạt động quản trị dòng tiền ngắn hạn ngắn hạn
Dòng tiền là mấu chốt cho việc đảm bảo tính thanh khoản của doanh nghiệp. Dòng tiền cũng như dòng nước, doanh nghiệp cần chú ý duy trì dòng chảy phù hợp giữa dòng vào và dòng ra. Trong khi đó, Công ty cổ phần vật tư tổng hợp Vĩnh Phú quản lý tiền thu chi chưa có kế hoạch xử lý dòng tiền của mình, đặc biệt chưa có giải pháp làm việc với các bên cung cấp tài chính, ví dụ các chủ đầu tư, ngân hàng về dòng tiền vận hành trong Công ty.
Giải pháp đầu tiên mà Công ty cần làm ngay, đó là phải xem xét lại bộ máy kế toán của mình. Từ khi thành lập tới nay truyền thống làm việc tại Công ty chủ yếu dựa trên ghi chép sổ sách và báo cáo theo định kỳ. Trong khi đó, quản trị dòng tiền đòi hỏi quá trình giám sát và lập kế hoạch liên tục trong doanh nghiệp, do đó, Công ty cần làm việc lại với bộ máy kế toán, dự kiến dòng thu, dòng chi trong tương lai như thế nào, lượng tiền thiếu hụt nếu có thể xảy ra ở đâu, khả năng tạo ra tiền của mình bằng cách luân chuyển hàng tồn kho, chuyển đổi các công cụ tài chính và xây dựng chính sách kinh doanh phù hợp. Giảm giá bán, tăng lượng tiêu thụ, đó là những chính sách giúp quản lý dòng tiền hiệu quả hơn. Ngoài ta, Công ty cần phải đa dạng hóa nguồn vốn để đảm bảo dòng tiền của mình, không chỉ dựa vào vốn ngân hàng mà cần huy động từ các nguồn khác. Vốn ngân hàng có tỷ lệ kỳ hạn ngắn khá cao, không thể sử dụng quá tỷ lệ quy định cho vay trung và dài hạn.
Một nguyên tắc cần nhớ trong quản trị dòng tiền là, doanh thu, lợi nhuận của Công ty có thể chưa tốt, nhưng dòng tiền luôn luôn phải dương. Vì thế Công ty cần phải thường xuyên có cách sử dụng dòng tiền hiệu quả, như vậy nguồn vốn vay từ
ngân hàng mới phát huy tác dụng giúp Công ty giải quyết khó khăn trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động như hiện nay.