2.2.4.1. Lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn
Trong 3 nhúm sản phẩm thỡ nhúm sản phẩm mua, sửa chữa bất động sản đúng gúp vào lợi nhuận chung của hoạt động tớn dụng cỏ nhõn là cao nhất, tuy nhiờn đõy cũng là nhúm sản phẩm cú chi phớ chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phớ. Điều này được thể hiện rừ qua bảng 2.9:
Bảng 2.9: Thu nhập, chi phớ và lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn phõn theo nhúm sản phẩm của MB Khỏnh Hũa 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chờnh lệch Chờnh lệch Chỉ tiờu Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) +/- % +/- % Tổng thu 10.565 100 13.461 100 16.091 100 2.896 27,4 2.630 19,5 Trong đú: Mua, sửa chữa BĐS 4.294 40,1 5.334 39,6 6.290 39,1 1.040 24,2 956 17,7 Tiờu dựng 3.835 36,3 5.012 37,2 6.211 38,6 1.177 30,6 1.199 23,9 SXKD 2.493 23,6 3.122 23,2 3.588 22,3 629 25,2 466 14,9 Tổng chi 9.837 100 12.653 100 15.165 100 2.816 28,6 2.512 19,1 Trong đú: Mua, sửa chữa BĐS 3.983 40,4 5.006 40,5 5.937 39,1 1.023 25,3 931 18,6 Tiờu dựng 3.614 36,7 4.165 35,1 5.897 38,4 551 15,2 1.148 24,1 SXKD 2.240 22,8 2.905 23,4 3.274 21,5 665 29,6 369 12,7 Lợi nhuận 728 100 808 100 926 100 80 11,2 118 14,6 Trong đú: Mua, sửa chữa BĐS 311 42,7 328 40,6 353 38,2 17 5,6 25 7,6 Tiờu dựng 221 30,3 263 32,5 314 33,9 41 18,8 51 19,4 SXKD 195 26,7 217 26,8 259 27,9 21 10,7 42 19,1
Nhúm sản phẩm cho vay mua bất động sản với đặc điểm là thời hạn vay dài, lói suất cao nờn lợi nhuận đúng gúp vào tổng lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn chiếm tỷ trọng cao, khoảng 40% qua cỏc năm, tuy vậy, việc sụt giảm dư nợ cũng khiến cho tỷ trọng lợi nhuận của nú cú khuynh hướng giảm đi. Cỏc khoản chi phớ từ thẩm định tài sản đảm bảo, trớch lập dự phũng để bự đắp nếu cú rủi ro xảy ra, chi phớ theo dừi cỏc khoản nợ qua thời gian dài được ngõn hàng chủ động giảm đỏng kể nhưng vẫn tăng qua cỏc năm. Dự tốc độ tăng trưởng chi phớ cao hơn tốc độ tăng trưởng thu nhập khụng là bao nhưng nú đó làm cho tốc độ tăng lợi nhuận của nhúm sản phẩm này khụng nhanh chỉ khoảng trờn 5-7% mỗi năm.
Đối với nhúm sản phẩm cho vay tiờu dựng về thu nhập thỡ cú xu hướng tăng tỷ trọng, về mặt số tuyệt đối cũng tăng trưởng với tốc độ cao( năm 2012 tăng 24,1% so với năm 2011). Tuy về mặt dư nợ thỡ đõy là nhúm sản phẩm cú dư nợ cao nhưng về mức thu nhập đúng gúp vào tổng thu nhập từ tớn dụng cỏ nhõn thỡ khụng bằng nhúm sản phẩm cho vay mua, sửa chữa bất động sản vỡ đõy chủ yếu là cỏc khoản cho vay cú giỏ trị nhỏ, ngắn hạn nờn thu lói sẽ ớt hơn. Nhưng xột về lợi nhuận thỡ nú lại cú tốc độ tăng trưởng cao hơn nhúm cho vay khỏc và chiếm tỷ trọng ngày càng tăng trong cơ cấu tổng lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn.
Nhúm sản phẩm cho vay sản xuất kinh doanh trong những năm qua mặc dự dư nợ cú sự tăng trưởng cao nhưng tỷ trọng lợi nhuận mà nú đúng gúp vào lợi nhuận của hoạt động tớn dụng cỏ nhõn cú tăng trưởng nhưng thấp hơn sự tăng trưởng về dư nợ. Do trong những năm qua để phỏt triển sản phẩm cho vay sản xuất kinh doanh, ngõn hàng đó tốn chi phớ về quảng cỏo, tuyờn truyền, và giảm lói suất để thu hỳt khỏch hàng.
Sự gia tăng thu nhập và chi phớ của cỏc nhúm sản phẩm đó gúp phần đem lại kết quả lợi nhuận cho hoạt động tớn dụng cỏ nhõn như sau: năm 2011, thu nhập từ tớn dụng cỏ nhõn đạt 808 triệu đồng, tăng 80 triệu đồng so với năm 2010, ước tăng khoảng 11%, sang năm 2012 con số này đạt 926 triệu đồng, tăng 4,6% so với năm 2011. Ta thấy tổng thu từ tớn dụng cỏ nhõn luụn đạt tăng trưởng qua cỏc năm, nhất là năm 2012 tốc độ tăng trưởng đạt 21,6%, nhưng tốc độ tăng trưởng của tổng
thu lại thấp hơn hoặc xấp xỉ bằng tốc độ tăng trưởng của chi phớ nờn dẫn đến tốc độ tăng trưởng của thu nhập khụng cao. Lý giải cho điều này là vỡ như phõn tớch ở trờn cơ cấu dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ tớn dụng cỏ nhõn (khoảng 60% qua cỏc năm) nờn dư nợ cú tăng nhưng thu lói khụng cao, hơn nữa, đặc điểm của cho vay cỏ nhõn là tốn kộm chi phớ và rủi ro cao nờn cộng thờm chi phớ dự phũng sẽ làm chi phớ tăng rất nhiều.
2.2.4.2. Tỷ lệ lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn:
Bảng 2.10: Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tớn dụng cỏ nhõn tại MB Khỏnh Hũa năm 2010-2012 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiờu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn 728 808 926 Lợi nhuận từ tớn dụng 3.433 3.372 3.707 Lợi nhuận trước thuế 4.114 4.083 4.713 Dư nợ tớn dụng cỏ nhõn 122.406 144.439 173.825
Lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn/lợi nhuận từ
tớn dụng 21,2% 24% 25%
Lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn/lợi nhuận
trước thuế 17,7% 19,8% 20,4%
Lợi nhuận từ TDCN/ dư nợ TDCN 0,6% 0,56% 0,53% Lợi nhuận /dư nợ từ nhúm sản phẩm mua, sửa
chữa bất động sản 0,7% 0,65% 0,66% Lợi nhuận /dư nợ từ nhúm sản phẩm tiờu dựng 0,44% 0,46% 0,47% Lợi nhuận /dư nợ nhúm sản phẩm cho vay sản
xuất kinh doanh 0,7% 0,58% 0,51%
(Nguồn: Tổng hợp từ bỏo cỏo hàng năm của MB Khỏnh Hũa 2010-2012)
Tớn dụng cỏ nhõn là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngõn hàng vỡ thế lợi nhuận mà ngõn hàng đạt được trong thời gian qua cũng cú sự
đúp gúp khụng nhỏ của hoạt động này. Nhỡn chung, tỷ lệ lợi nhuận mà hoạt động này đúng gúp vào lợi nhuận của toàn ngõn hàng núi chung và của hoạt động tớn dụng núi riờng cú xu hướng tăng qua cỏc năm. Cụ thể: năm 2010, tỷ lệ lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn trờn lợi nhuận từ tớn dụng là 21,2%, đến năm 2012 đó tăng 25%, con số này núi lờn rằng trong 100 đồng lợi nhuận từ hoạt động tớn dụng chung thỡ hoạt động tớn dụng cỏ nhõn đúng gúp 25 đồng.
Đối với hoạt động chung của toàn chi nhỏnh, trong năm 2012, tỷ lệ lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn trờn lợi nhuận trước thuế chiếm 20,4%. Tuy chỉ tiờu này cú tăng qua cỏc năm, nhưng sự tăng trưởng khụng cú sự nổi trội. Điều này xuất phỏt từ những nguyờn nhõn như lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn tăng nhưng khụng tăng cao hay do khỏch hàng tớn dụng truyền thống của MB Khỏnh Hũa chủ yếu vẫn là cỏc tổ chức, doanh nghiệp, tớn dụng cỏ nhõn vẫn là mảng hoạt động cũn mới mẽ ở Chi nhỏnh, tỷ trọng của nú trong tổng tỷ trọng dao động ở mức 32%.
Nhúm sản phẩm cho vay mua, sửa chữa bất động sản là nhúm sản phẩm cú hiệu quả cao nhất thể hiện ở tỷ lệ sinh lời từ dư nợ cao nhất, nhưng tỷ lệ này lại giảm nhẹ qua 3 năm, cao nhất là năm 2010, trong 1 triệu đồng dư nợ cho vay, ngõn hàng sẽ thu được 7 nghỡn đồng lợi nhuận, nhưng năm 2012 thỡ lợi nhuận nhận được trong 1 triệu đồng cho vay chỉ thu được 6,6 nghỡn đồng lợi nhuận.
Nhúm sản phẩm cho vay tiờu dựng thỡ tỷ lệ sinh lời trờn dư nợ thấp nhất nhưng lại cú xu hướng tăng qua cỏc năm, tỷ lệ này dao động qua từ 0,46-0,47%, điều này cho thấy hiệu quả của nhúm sản phẩm này đang ngày được nõng cao. Mặc dự chiếm tỷ trọng dư nợ thấp nhất nhưng tỷ lệ sinh lời trờn dư nợ của nhúm sản phẩm cho vay sản xuất kinh doanh cao hơn cả nhúm sản phẩm cho vay tiờu dựng, tuy nhiờn, hiệu quả của nhúm sản phẩm này đang cú chiều hướng giảm mạnh.
Nhận xột: lợi nhuận từ hoạt động tớn dụng cỏ nhõn đều tăng trưởng qua cỏc
năm, trong đú, nhúm cho vay mua, sửa chữa bất động sản đúng gúp tỷ trọng cao nhất, tiếp đến là cho vay tiờu dựng và sau cựng là cho vay sản xuất kinh doanh. Xột về khớa cạnh hiệu quả thỡ nhúm sản phẩm mua, sửa chữa bất động sản đạt cao nhất, nhưng cú xu hướng giảm nhẹ, ngược lại, thấp nhất trong 3 nhúm sản phẩm là nhúm
sản phẩm cho vay tiờu dựng và hiệu quả tăng qua cỏc năm. Tỷ lệ lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn đúng gúp vào hoạt động tớn dụng chiếm khuynh hướng gia tăng qua cỏc năm, lợi nhuận từ tớn dụng cỏ nhõn trờn lợi nhuận trước thuế của chi nhỏnh cũng tăng từ 17,7% năm 2010 lờn 20,4% trong năm 2012.