4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIấN CỨU
1.2.1.1 Cỏc quan niệm về chất lượng tớn dụng
Chất lượng tớn dụng được hiểu một cỏch khỏi quỏt nhất đú là sự đỏp ứng nhu cầu của khỏch hàng (người gửi tiền và người vay tiền) phự hợp với sự phỏt triển kinh tế xó hội và đảm bảo sự tồn tại, phỏt triển của tổ chức tớn dụng cung cấp sản phẩm tớn dụng đú.
Cũn theo từ điển Weekipier thỡ: “Chất lượng tớn dụng là một phạm trự phản ỏnh mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tớn dụng. Để phản ỏnh về chất lượng tớn dụng, cú rất nhiều chỉ tiờu, nhưng núi chung người ta thường quan tõm: tỷ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ, tỷ lệ và cơ cấu tài sản đảm bảo.
Trong thực tế, xuất phỏt từ bản chất của tớn dụng là mối quan hệ giữa người vay và người cho vay, liờn quan đến nhiều chủ thể kinh tế và cú vai trũ cực kỳ to lớn trong nền kinh tế nờn chất lượng tớn dụng được đề cập đến dưới nhiều gúc độ khỏc nhau:
- Đối với nền kinh tế: Tớn dụng cú chất lượng nghĩa là phải huy động được tối đa số vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi và thực hiện cho vay đầu tư phỏt triển nền kinh tế theo định hướng của Nhà nước một cỏch cú hiệu quả nhất. Tức là việc đầu tư tớn dụng sẽ gúp phần nõng cao năng suất lao động, tạo ra cỏc sản phẩm dịch vụ cú chất lượng cao, giỏ thành hạ. Đồng thời thụng qua đú sẽ gúp phần thực hiện cỏc nhiệm vụ kinh tế vĩ mụ của Nhà nước như: hợp lý hoỏ cơ cấu nền kinh tế, giải quyết cụng ăn việc làm cho người lao động, cải thiện cuộc sống
người dõn, cũng cố quan hệ kinh tế đối ngoại quốc gia và đặc biệt là gúp phần vào cụng cuộc cụng nghiệp hoỏ hiện đại hoỏ đất nước.
- Đối với khỏch hàng vay vốn: Chất lượng tớn dụng cao đồng nghĩa với việc vốn vay được cung ứng đủ về số lượng, đỳng thời hạn và lói suất hợp lý với thời gian xột duyệt nhanh chúng, thỏi độ tận tỡnh, chu đỏo. Từ đú tạo điều kiện cho khỏch hàng hoạt động kinh doanh cú hiệu quả, cú nguồn thu nhập ổn định để trả nợ vay ngõn hàng. Từ đú giỳp khỏch hàng và ngõn hàng phỏt triển hoạt động kinh doanh của mỡnh.
- Đối với ngõn hàng: Nguyờn tắc cơ bản nhất đối với hoạt động tớn dụng ngõn hàng đú là vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lói đỳng hạn. Cho nờn núi đến chất lượng tớn dụng là núi đến khoản tớn dụng được bảo đảm an toàn, sử dụng đỳng mục đớch, phự hợp với chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng, hoàn trả gốc và lói đỳng thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngõn hàng với chi phớ nghiệp vụ thấp,tăng khả năng cạnh tranh của ngõn hàng trờn thị trường, làm lành mạnh cỏc quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng và phỏt triển.
Như vậy, chất lượng tớn dụng là mức độ thoả món nhu cầu và hiệu quả của nền kinh tế, của người đi vay và người cho vay trong quan hệ tớn dụng.