4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIấN CỨU
2.3.2. Thực trạng quản lý chất lượng tớn dụng ở NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh
đú lợi nhuận mang lại từ hoạt động cho vay cú tớnh quyết định đến thu nhập của đơn vị: năm 2004 chiếm 83,68%, năm 2005 96,56%, năm 2006 97,08%, năm 2007 80,89%, năm 2008 93,84%. Điều này núi lờn tớnh chất hoạt động của hệ thống NHNo&PTNT đang phụ thuộc nhiều vào hoạt động tớn dụng, cỏc dịch vụ ngõn hàng đang từng bước được nõng cao nhưng chưa đỳng tầm 1 ngõn hàng hiện đại theo xếp hạng ngõn hàng. Với số liệu trờn cú thể nhỡn khỏi quỏt về khả năng thu hồi khoản lói từ cho vay đối với NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh tương đối cao, đạt trờn 90%; chứng tỏ khả năng quản lý nợ vay và chất lượng tớn dụng tương đối tốt. Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22 thỏng 4 năm 2005,của Thống đốc NHNN Việt Nam “quy định về phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng để xử lý rủi ro tớn dụng trong hoạt động ngõn hàng của tổ chức tớn dụng”, 5 năm qua NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh đó thực hiện xử lý cỏc khoản nợ xấu lờn đến 194.858 triệu đồng, trong lỳc đú số thu hồi được chỉ 71.087 triệu đồng, phần cũn lại thuộc những đối tượng khú thu do nguyờn nhõn khỏch quan hoặc chủ quan. Điều này cú nghĩa là khả năng mất vốn sẽ xẩy ra khi khụng thu hết cỏc khoản nợ xử lý; trờn gúc độ đỏnh giỏ tỷ lệ thu từ tớn dụng thỡ phải loại trừ khoản thu từ nợ đó xử lý rủi ro để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng theo thời kỳ.
2.3.2. Thực trạng quản lý chất lượng tớn dụng ở NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh Bỡnh
Trong 5 năm, tốc độ tăng trưởng dư nợ của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh tương đối nhanh, dư nợ năm 2008 tăng gần 2,3 lần so với năm 2004, trong đú tăng trưởng năm 2007 và 2008 trờn 30%; trong khi đú chất lượng tớn dụng cú biến động trong tầm kiểm soỏt nhưng cú biểu hiện tăng cả số tuyệt đối và tương đối. Nhận thức được chất lượng tớn dụng tốt là yếu tố sống cũn của hoạt động Ngõn hàng, những năm qua NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh đó chỳ trọng cụng tỏc quản lý chất lượng tớn dụng bằng nhiều giải phỏp quản lý điều hành với nhiều nội dung
phong phỳ từ đú đó giữ được mức an toàn theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam. Nhũng nội dung quản lý thể hiện trờn một số nột chủ yếu như sau:
- Thực hiện cho vay đỳng qui trỡnh, qui định theo Quyết định số 72/QĐ- HĐQT ngày 31 thỏng 3 năm 2002 của Chủ tịch HĐQT và tớch cực thu hồi nợ đến hạn, quỏ hạn.
+ Tiến hành tổ chức kiểm tra, chấn chỉnh việc chấp hành quy trỡnh quy định cho vay, thu nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chuyển NQH... Cỏc Chi nhỏnh trực thuộc cần phõn tớch mức tăng trưởng cú phự hợp hay khụng, cú kiểm soỏt và quản lý được khụng, đối tượng đầu tư cú phự hợp với cơ cấu và chuyển đổi cơ cấu kinh tế hay khụng, hiệu quả bền vững và khả năng trả nợ của khỏch hàng như thế nào ? Cú hiện tượng điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ để cho vay tiếp hay khụng hoặc tăng dư nợ khỏch hàng mới làm tăng tớn dụng ?...
+ Phõn tớch và làm rừ những hạn chế, nguyờn nhõn ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng như: Việc xỏc định kỳ hạn nợ cú phự hợp với chu kỳ SXKD của cõy trồng, vật nuụi và khả năng trả nợ của khỏch hàng hay khụng, việc điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ cú thật sự phự hợp với nguyờn nhõn khỏch quan hay khụng hoặc là do chủ quan đưa lại. Kiờn quyết xử lý cỏc trường hợp vi phạm nguyờn tắc chế độ cú biểu hiện tham ụ, trục lợi, gõy nhũng nhiễu đối với khỏch hàng.
+ Kiểm tra cho vay 100% cỏc DNNQD về hồ sơ vay vốn, tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay, khi phỏt hiện khỏch hàng sử dụng vốn vay sai mục đớch phải xử lý kịp thời và cần thiết ỏp dụng chế tài tớn dụng.
+ Đối với cỏc DNNN, cần phõn tớch kỹ tỡnh hỡnh SXKD, tỡnh hỡnh tài chớnh cú nợ tồn đọng, dõy dưa hay khụng, cú biện phỏp, thiện chớ trả nợ dần, hay ỷ lại, nợ lói dõy dưa để cú kiến nghị với UBND tỉnh cú biện phỏp xử lý thớch hợp.
+ Kiểm soỏt chặt chẽ hạn mức tớn dụng, khụng được vượt trong bất kỳ trường hợp nào, thời gian nào. kiờn quyết khụng cho vay nếu như đơn vị khụng
cụng nợ, tồn kho... trỏnh cho vay trựng lắp giữa cỏc NHTM khiến cho vay khú kiểm soỏt.
- Việc mở rộng tớn dụng phải tuõn thủ nguyờn tắc và theo quan điểm chỉ đạo sau:
+ Việc mở rộng tớn dụng thực hiện theo nguyờn tắc “Cú huy động tăng thờm cộng với nguồn vốn tỉnh giao mới được tăng dư nợ”, khuyến khớch cỏc Chi nhỏnh tỡm mọi biện phỏp hữu hiệu, bố trớ thời gian, tiếp cận, tuyờn truyền, quảng cỏo... để huy động vốn nội, ngoại tệ, nhất là nguồn vốn huy động từ 12 thỏng trở lờn để cho vay trung - dài hạn. Khụng hạn chế địa bàn huy động vốn (kể cả ngoài tỉnh).
+ Cỏc mún cho vay phỏt sinh mới đều phải được kiểm tra chặt chẽ từ khõu nhận hồ sơ, kiểm tra xỏc minh, thẩm định cho đến kết thỳc hồ sơ trước khi phỏt tiền vay cho khỏch hàng.
+ Tăng cường cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt chặt chẽ, bảo đảm cú hiệu quả và kiểm soỏt được vốn đó cho vay. Kiờn quyết khụng để xảy ra rủi ro do cỏc nguyờn nhõn chủ quan của cỏn bộ ngõn hàng và khỏch hàng gõy nờn. Đõy là tiờu chuẩn đỏnh giỏ năng lực, đạo đức nghề nghiệp của cỏn bộ thực hiện cũng như năng lực điều hành của Giỏm đốc NHNo & PTNT chi nhỏnh.
Cỏc giải phỏp cụ thể:
Thứ nhất: Nõng cao chất lượng cỏc khoản cho vay mới đảm bảo đỳng theo quy định của cơ chế tớn dụng. Thẩm định, nhỡn nhận khoản vay trước lỳc cho vay, kiểm tra trong quỏ trỡnh thực hiện giải ngõn, kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra đảm bảo tiền vay, đỏnh giỏ chất lượng vốn tớn dụng trong tham gia dự ỏn của khỏch hàng. Theo dỏi cỏc khoản nợ vay và cảnh bỏo cỏc khoản nợ cú vấn đề; mặc dự cỏc khoản nợ cũn trong hạn, chưa đến hạn.
Thứ hai: Tổ chức đỏnh giỏ thực chất NQH và nguyờn nhõn phỏt sinh để lập kế hoạch, chương trỡnh và phõn cụng cụ thể trỏch nhiệm khắc phục tồn tại, yếu
kộm đến từng bộ phận và từng cỏ nhõn, kể cả cỏn bộ khụng làm tớn dụng để hỗ trợ thờm trong cụng tỏc thu hồi nợ lói, nợ khoanh, nợ tồn đọng và nợ xử lý rủi ro.
Thứ ba: NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh đó thực hiện kiểm tra và phõn loại 100% cỏc khoản nợ xấu cũn dư đến cuối cỏc năm. Qua kiểm tra phõn loại từng loại nợ, qua đú đưa ra cỏc giải phỏp thu hồi phự hợp, xử lý nghiờm khắc đối với cỏn bộ cú hành vi vi phạm quy định chế độ hiện hành về cho vay dẫn đến thất thoỏt vốn. Trường hợp phỏt hiện hồ sơ cho vay cũn sai sút hoặc chưa đầy đủ thủ tục theo quy định thỡ cần thực hiện việc bổ sung hồ sơ nhằm bảo đảm an toàn cho khoản vay.
Thứ tư: Thực hiện chuyển NQH triệt để đối với cỏc khoản vay đó vượt chu kỳ SXKD, vượt thời hạn cho vay tuy chưa hết thời hạn gia hạn (Trừ những khoản gia hạn vượt thời gian được Tổng Giỏm đốc NHNo & PTNT Việt Nam phờ duyệt).
Thứ năm: Sau khi chuyển NQH, căn cứ trạng thỏi nợ, tiến hành phõn tớch “Tài sản cú” và trớch lập dự phũng rủi ro đầy đủ, kịp thời theo chỉ tiờu được phõn giao, đồng thời hoàn thiện hồ sơ, thủ tục để xử lý cỏc khoản vay đủ điều kiện theo quy định.
Thứ sỏu: Chấp hành nghiờm tỳc chỉ đạo của Tổng Giỏm đốc NHNo & PTNT Việt Nam về địa bàn cho vay. Hết sức chỳ trọng cụng tỏc thẩm định và lựa chọn khỏch hàng, khụng vỡ mục tiờu tăng trưởng tớn dụng mà bất chấp việc tuõn thủ chế độ và cạnh tranh khụng lành mạnh.
Thứ bảy: Trước khi quyết định cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản hoặc bảo đảm bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay, cỏc Chi nhỏnh trực thuộc phải xem xột kỹ cỏc điều kiện quy định tại Quyết định số 1627 của Thống đốc NHNN Việt Nam và Quyết định số 72 của Chủ tịch HĐQT NHNo & PTNT Việt Nam, đặc biệt là đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp tư nhõn; hạn chế tối đa cho vay khụng đảm bảo bằng tài sản.
hồi những khoản nợ cố tỡnh chõy ỳ, dõy dưa.
Thứ chớn: Theo định kỳ 6 thỏng và một năm, Hội đồng thi đua NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh đều thực hiện việc đỏnh giỏ và khen thưởng đối với cỏc cỏ nhõn, tập thể cú thành tớch xuất sắc trong cụng tỏc thu hồi, giảm thấp NQH, nợ khoanh, nợ tồn đọng và nợ xử lý rủi ro, đồng thời kỹ luật hành chớnh đối với những đơn vị cú kết quả và biểu hiện yếu kộm trong cụng tỏc quản lý, điều hành hoạt động tớn dụng.
2.3.3. Những tồn tại và nguyờn nhõn ảnh hưởng tới chất lượng tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh
2.3.3.1. Những tồn tại
- Về nguồn vốn
Nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh tăng trưởng khỏ qua cỏc năm, phần nào đỏp ứng ngày càng tốt hơn yờu cầu về vốn cho khỏch hàng. Tuy nhiờn, trong cụng tỏc huy động vốn cú những điểm cần chỳ ý như sau:
+ Huy động vốn mặc dự tăng trưởng khỏ nhưng vẫn chưa đỏp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn tại chỗ (mới đỏp ứng được 81%) đó phần nào hạn chế việc mở rộng tớn dụng và tăng quy mụ hoạt động của Chi nhỏnh.
+ Cơ cấu nguồn vốn đó từng bước được nõng lờn giữa thời hạn ngắn và thời hạn dài; tuy rằng, kỳ hạn trờn 1 năm vẫn chiếm tỷ trọng chưa cao (chiếm 30%) dẫn đến tớnh ổn định về nguồn vốn cú kỳ hạn dài với dư nợ cho vay trung dài hạn thiếu cõn đối (dư nợ trung dài hạn chiếm 42%). Điều này cho thấy việc sử dụng vốn cho vay đang bất cập khi phải dựng nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư cho vay trung dài hạn.
+ Sản phẩm huy động vốn chủ yếu mang tớnh truyền thống, chỉ tập trung huy động nguồn vốn tiền gửi tiết kiệm (chiếm hơn 65%) trong lỳc yờu cầu của họat động kinh doanh ngõn hàng phải đa dạng hoỏ cỏc sản phẩm huy động vốn
và cỏc sản phẩm dịch vụ nhằm phự hợp với yờu cầu kinh doanh và chủ động trong cụng tỏc nguồn vốn.
- Về phương thức cho vay và đối tượng đầu tư
+ Hiện tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh phỗ biến ỏp dụng phương thức cho vay từng lần, hoặc theo hạn mức tớn dụng; cho vay cho từng đối tượng vay cụ thể, việc cho vay cỏc dự ỏn lớn cũn thiếu, hỡnh thức cho vay hợp vốn với cỏc ngõn hàng khỏc chưa được chỳ trọng và khai thỏc đỳng mức. Thực trạng trờn cho thấy việc san sẽ nhằm hạn chế rủi ro trong đầu tư tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh chưa được coi trọng đỳng mức.
+ Đối tượng đầu tư chủ yếu là đầu tư trong lĩnh vực sản xuất nụng nghiệp nụng thụn, nụng dõn, dàn trói trờn toàn địa bàn; về lý thuyết đầu tư số lượng khỏch hàng nhiều cú thể hạn chế rủi ro tớn dụng, tuy nhiờn với đối tượng vay trờn sự phụ thuộc khỏ lớn về điều kiện tự nhiờn như thời tiết, dịch bệnh trong SXKD tạo cho rủi ro về tớn dụng khỏ cao trong họat động ngõn hàng.
- Về cho vay trung và dài hạn
Đến cuối năm 2008, cho vay trung dài hạn của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh chiếm tỷ trọng 42,1%, mức này là khỏ phự hợp đối với 1 ngõn hàng thương mại, tuy nhiờn tập trung số lớn vào 1 số khỏch hàng doanh nghiệp và 1 số đối tượng vay chớnh như sản xuất xi măng, thuỷ điện, phương tiện vận tải, xõy dựng đang là vấn đề cần cú sự phõn tớch, nghiờn cứu và điều chỉnh cho phự hợp.
- Về nợ xấu và xử lý cỏc tồn động về nợ xấu
Qua phõn tớch ở trờn cho thấy thực trạng nợ xấu của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh cú xu hướng tăng về số tuyệt đối. Nếu tớnh cả cỏc khoản nợ xấu đó xử lý thỡ đến cuối năm 2008 nợ xấu toàn NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh lờn đến 180 tỷ, trong đú nợ xấu ngoại bảng gần 130 tỷ; điển hỡnh là cụng ty Đường Quảng Bỡnh cũn hơn 70 tỷ, cụng ty sụng Gianh hơn 11 tỷ, cỏc khoản nợ xấu này hầu như
song nguyờn nhõn chủ quan của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh trong việc thẩm định cho vay, kiểm tra, giỏm sỏt nợ, thu hồi, xử lý nợ… cũng là nguyờn nhõn tạo nờn nợ xấu, những tồn tại này cần phải được kịp thời chấn chỉnh.
Việc phõn loại cỏc khoản nợ xấu, kiểm kờ, đỏnh giỏ khả năng thu hồi, xõy dựng cỏc giải phỏp hạn chế nợ xấu, quy trỏch nhiệm đối với cỏn bộ… nhằm giảm nợ xấu, giảm thiểu rủi ro của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh cú thực hiện nhưng chưa tớch cực, chưa kiờn quyết; đặc biệt là cỏc khoản nợ đó xử lý rủi ro hạch toỏn ngoại bảng cũng là nguyờn nhõn làm cho nơ xấu khụng được giảm thấp.
- Về tổ chức mạng lưới và cơ sở vật chất
Đến nay NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh đó cú mạng lưới khỏ rộng ở tất cả cỏc huyện, thị xó và những khu vực kinh tế phỏt triển. Tuy nhiờn, với yờu cầu phục vụ ngày càng tốt hơn đến nhiều đối tượng khỏch hàng, nhất là ở nụng thụn và khu vực đụ thị cho thấy NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh cần tăng cường mở rộng thờm cỏc ngõn hàng liờn xó, phường. Ngoài ra cần tăng cường đào tạo cỏn bộ cũng như cơ sở vật chất để đỏp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của hoạt động ngõn hàng trong giai đoạn mới.
- Về việc nắm bắt thụng tin
Việc tổ chức khai thỏc thụng tin của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh thụng qua trung tõm CIC của NHNN tiến hành chưa thường xuyờn và chưa tốt, Chi nhỏnh mới chỳ trọng khai thỏc, tỡm hiểu thụng tin khi cho vay những khỏch hàng nhỏ. Việc nắm bắt thụng tin về khỏch hàng, thị trường, giỏ cả chưa kịp thời, chưa khoa học, thiếu chớnh xỏc. Đú là những bất cập trong việc nõng cao sức cạnh tranh và chất lượng tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh .
2.3.3.2. Những nguyờn nhõn ảnh hưởng tới chất lượng tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh
Qua thực tế trờn cho thấy: Chất lượng tớn dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh chưa cao, NQH cú chiều hướng gia tăng. Nguyờn nhõn chủ yếu đú là:
- Một số ngõn hàng cơ sở và cỏn bộ ngõn hàng là cỏn bộ tớn dụng thực hiện quy trỡnh tớn dụng chưa nghiờm hoặc thiếu tinh thần trỏch nhiệm đó khụng kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay nờn dẫn đến việc khỏch hàng sử dụng vốn vay sai mục đớch nhưng cỏn bộ ngõn hàng khụng phỏt hiện và ngăn chặn kịp thời, dẫn đến người vay khụng trả được nợ đỳng hạn.
- Trỡnh độ năng lực, kể cả cỏn bộ quản lý điều hành và cỏn bộ tớn dụng tuy đó được quan tõm đào tạo nhưng vẫn cũn nhiều bất cập, chưa đỏp ứng đũi hỏi của cơ chế thị trường, đặc biệt một số cỏn bộ tớn dụng chưa đủ khả năng trỡnh độ, kinh nghiệm để thẩm định, đỏnh giỏ đỳng hiệu quả và mức độ rủi ro của dự ỏn vay vốn nờn đó khụng ngăn ngừa ngay từ khi xột duyệt cho vay vốn, một số ớt cỏn bộ cố ý làm trỏi, khụng chấp hành nghiờm chỉnh chế độ, thể lệ quy định của ngành làm phỏt sinh cỏc hiện tượng tiờu cực dẫn đến cho vay khụng thu hồi được nợ.
Thực trạng đội ngũ cỏn bộ tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh đến cuối năm 2008 như sau:
Tổng số lao động 358 cỏn bộ, tuổi bỡnh quõn 36 - 37. Trong đú: + Trờn đại học: 03 người, chiếm 0,9%;
+ Đại học: 234 người, chiếm 65,36%, trong đú: Đại học chớnh qui: 102