4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIấN CỨU
2.3.1.5.Thời hạn hoàn vốn và vũng quay vốn tớn dụng
Trong thẩm định cho vay cũng như trong quỏ trỡnh đỏnh giỏ nhỡn nhận cụng tỏc cho vay, NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh luụn chỳ trọng xem xột đến thời hạn hoàn trả vốn vay để đỏnh giỏ khả năng trả nợ của từng khỏch hàng, bờn cạnh đú luụn đỏnh giỏ vũng quay vốn tớn dụng để xem xột hiệu quả của tớn dụng. Việc xỏc định cỏc nội dung này là việc làm thường xuyờn của cỏn bộ và cỏc chi nhỏnh.
Bảng 2.13 Vũng quay vốn tớn dụng và thời gian hoàn vốn của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh thời kỳ 2004-2008
Chỉ tiờu ĐVT 2004 2005 2006 2007 2008 So sỏnh 2008/2004
Số tiền Tỷ lệ (+, -)
1. Doanh số cho vay tr.đồng 757.408 757.408 1.000.536 1.540.526 2.116.426 1.359.018 179,43
- Ngắn hạn tr.đồng 405.103 600.620 658.828 1.190.934 1.555.305 1.150.202 283,93 - Trung hạn, dài hạn tr.đồng 352.305 352.305 341.708 349.592 561.121 208.816 59,27 2. Doanh số thu nợ tr.đồng 495.140 495.140 495.140 1.167.352 1.624.586 1.129.446 228,11 - Ngắn hạn tr.đồng 313.762 476.840 604.160 852.904 1.246.017 932.255 297,12 - Trung hạn, dài hạn tr.đồng 181.378 181.378 181.378 314.448 378.569 197.191 108,72 3. Tổng dư nợ bỡnh quõn tr.đồng 839.658 918.959 1.048.463 1.304.852 1.732.236 892.578 106,30 - Ngắn hạn tr.đồng 296.903 384.875 464.086 660.920 986.752 689.849 232,35 - Trung hạn, dài hạn tr.đồng 542.755 534.084 584.377 643.932 745.484 202.729 37,35 4-Vũng quay vốn tớn dụng vũng 0,59 0,76 0,81 0,89 0,94 0,35 59,32 - Ngắn hạn vũng 1,0568 1,2389 1,3018 1,2905 1,2627 0,21 19,48 - Trung hạn, dài hạn vũng 0,3342 0,3342 0,3342 0,4883 0,5078 0,17 51.94
5- Thời gian hoàn vốn thỏng 20,35 20,35 20,35 13,41 12,8 -7,55 -37.1
- Ngắn hạn thỏng 11,36 9,69 9,22 9,3 9,5 -1,86 -16.4
- Trung hạn, dài hạn thỏng 35,91 35,91 35,91 24,57 23,63 -12,28 -34.2
Nguồn cung cấp số liệu: Bỏo cỏo của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh
+ Thời hạn hoàn trả vốn tớn dụng của khoản vay (dự ỏn): được dựa trờn cơ sở cỏc khoản thu nhập để trả nợ và số nợ phải trả; được phõn theo loại cho vay ngắn hạn hoặc trung dài hạn, được xỏc định trước lỳc cho vay và điều chỉnh trong quỏ trỡnh sử dụng vốn. Đối với cho vay ngắn hạn thường được xỏc định theo thỏng, quý, 6 thỏng hoặc năm theo vũng chu chuyển vốn của dự ỏn và cỏc khoản thu của khỏch hàng. Đối với cho vay trung, dài hạn được xỏc định qua từng năm theo tiến độ dự ỏn và cỏc khoản khấu khao tài sản, khoản thu nhập của khỏch hàng. Đõy là việc làm bắt buộc trước khi cho vay và được theo dỏi thường xuyờn trong thời gian vay của khỏch hàng.
+ Vũng quay vốn tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh
Vũng quay vốn tớn dụng cú xu hướng tăng lờn qua cỏc năm: năm 2004 0,59 vũng đến 2008 đạt 0,94 vũng, tăng 0,35 vũng, đó rỳt ngắn thời gian luõn chuyển vốn tớn dụng từ 20,35 thỏng/vũng xuống cũn 12,8 thỏng/ vũng. Điều này chứng tỏ việc sử dụng vốn tớn dụng cú hiệu quả ngày càng tốt hơn qua cỏc năm, chất lượng vốn tớn dụng được nõng lờn. Thời gian rỳt ngắn của chu chuyển vốn tớn dụng chứng tỏ hiệu quả của cỏc dự ỏn cú vốn ngõn hàng tham gia thể hiện trờn vũng quay vốn của dự ỏn được rỳt ngắn, hiệu quả dự ỏn tốt hơn. Vũng chu chuyển vốn tớn dụng tăng cả tớn dụng ngắn hạn và trung dài hạn; ngắn hạn từ 1,05 vũng lờn 1,27 vũng, thời gian được rỳt ngắn từ 11,4 thỏng xuống cũn 9,5 thỏng., trung dài hạn từ 0,33 vũng lờn 0,51 vũng, thời gian được rỳt ngắn 12,28 thỏng.
Xột thờm về số lượng tớn dụng cú thể nhỡn thấy doanh số cho vay và dư nợ cỏc năm cú tốc độ năm sau cao hơn hẳn cỏc năm trước; doanh số cho vay năm 2008 tăng 179% so năm 2004, dư nợ bỡnh quõn năm 2008 tăng 106% so năm 2004; chứng tỏ nếu tốc độ tăng đồng đều thỡ vũng quay vốn tớn dụng sẽ cao hơn cỏc năm trước chứ khụng phải chỉ là 59%, 0,35 vũng. Điều này chứng tỏ hiệu suất sử dụng vốn tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh khỏ khả quan.
Như vậy, trờn phương diện cỏc tỷ lệ và số lượng vũng quay vốn tớn dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh qua cỏc năm cú xu hướng được nõng lờn, chứng tỏ chất lượng phục vụ cũng như chất lượng sử dụng vốn của khỏch hàng vào họat động kinh doanh tốt hơn đồng nghĩa với chất lượng tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bỡnh cỏc năm cú nõng lờn.