5. Kết cấu của luận văn
1.3.3. Bài học kinh nghiệm với NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ
Hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ cũng bị ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế xã hội địa phương, những khó khăn từ môi trường kinh tế vĩ mô, khó khăn từ nội tại của NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ. Lãi suất liên tục biến động, cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn ngày càng gay gắt... Điều đó ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và công tác quản lý chất lượng tín dụng nói riêng.
Tuy nhiên, để đạt được mục tiêu đã định, NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ đã cố gắng khẳng định vai trò, vị thế của mình trong đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn. Các chi nhánh đã bám sát định hướng mục tiêu và kế hoạch kinh doanh để đầu tư tín dụng hiệu quả và chất lượng. NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ đã tăng cường nâng cao công tác thẩm định dự án vay vốn, công tác giám sát sử dụng vốn vay trước và sau khi cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro từ tín dụng.
Ngân hàng còn tiếp tục nghiên cứu, xây dựng đề án, phương án nâng cao chất lượng tín dụng, chủ động áp dụng các biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
hàng. Hướng dẫn, hỗ trợ các chi nhánh khai thác, vận hành tốt chương trình giao dịch tín dụng và báo cáo thống kê trên hệ thống để kịp thời xử lý trong hoạt động kinh doanh, tăng cường tính kỷ cương, kỷ luật trong điều hành hoạt động kinh doanh.
Thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn tín dụng cho các cán bộ tín dụng tại các chi nhánh trên toàn tỉnh, không ngừng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cũng như đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Nâng cao chất lượng tín dụng là nguồn gốc để hạn chế rủi ro, hoạt động tín dụng giữ vị trí hết sức quan trọng góp phần tạo ra lợi nhuận nói riêng và tạo đà tăng trưởng vững chắc cho nền kinh tế xã hội nói chung. Chính vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng là vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng.
Trong Chương I này, luận văn đã hệ thống hóa các nội dung cơ bản của công tác tín dụng, trong đó tập trung nghiên cứu các vấn đề lý luận về tín dụng, quản lý chất lượng tín dụng, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Những nội dung lý luận này sẽ được vận dụng vào điều kiện cụ thể của NHNo tỉnh Phú Thọ để phân tích, đánh giá phát hiện vấn đề tồn tại để có các giải pháp hoàn thiện.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
Chƣơng 2
CÁC PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Các câu hỏi cần nghiên cứu
Với thực trạng thị trường tín dụng cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay, để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong kinh doanh, việc quan tâm tới công tác tín dụng và các sản phẩm, dịch vụ nhằm thực hiện mục tiêu tăng trưởng, đảm bảo an toàn hiệu quả, đồng thời nâng cao vị thế của ngân hàng, việc xây dựng các chương trình, các giải pháp nâng cao tín dụng và chất lượng tín dụng trong năm 2013 và các năm tiếp theo góp phần mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh ngày càng phát triển, góp phần tăng uy tín và lợi thế cạnh tranh của NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ, làm được điều đó ngân hàng cần phải nghiên cứu và giải quyết các câu hỏi:
- Thực trạng tín dụng và chất lượng tín dụng hiện nay của NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ như thế nào?
-Vai trò của tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng như thế nào? - Các nhân tố nào tác động đến hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng ngân hàng?
- Chiến lược nâng cao chất lượng tín dụng nào là phù hợp, khả thi với điều kiện hiện tại của ngân hàng?
- Định hướng và giải pháp nào để nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng?
2.2. Các phƣơng pháp nghiên cứu
Trong quá trình nghiên cứu, luận văn dựa vào phương pháp thu thập, tổng hợp, phân tích thông tin, phương pháp phân tích SWOT, đồng thời sử dụng các phương pháp thống kê, so sánh để qua đó khẳng định các kết quả nghiên cứu và minh chứng cho các kết luận của mình.
2.2.1. Phương pháp thu thập, tổng hợp thông tin
Trong luận văn này tác giả sử dụng thông tin thứ cấp, tài liệu được lấy chủ yếu từ sách báo, tạp chí, các văn kiện nghị quyết, các chương trình nghiên cứu đã
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
được xuất bản, các kết quả nghiên cứu đã công bố của các cơ quan nghiên cứu, các nhà khoa học trong và ngoài nước, thời báo kinh tế, các tài liệu trên trang Web có liên quan đến nội dung luận văn.
Tài liệu, số liệu đã được công bố về tình hình kinh tế, xã hội của các báo cáo tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh, tổng kết chuyên đề qua các năm và các chỉ tiêu phát triển kinh tế xã hội được đề ra trong những năm tới của NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ, NHNN tỉnh Phú Thọ và các NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ, trên cơ sở đó tiến hành tổng hợp các thông tin cần thiết phục vụ cho công tác nghiên cứu.
2.2.2. Phương pháp thống kê mô tả
Là phương pháp dùng các chỉ số để phân tích, đánh giá mức độ biến động của các hiện tượng. Giúp cho việc tổng hợp số liệu, tính toán các chỉ tiêu một cách đúng đắn, khách quan, có tính suy rộng cho nội dung nghiên cứu. Trong đề tài này tác giả thực hiện thu thập, phân tích và trình bày dữ liệu nghiên cứu bằng các bảng biểu, đồ thị, biểu đồ, … để đánh giá tình hình tăng giảm doanh số tín dụng của NHNo Phú Thọ qua các năm từ 2009 đến 2011. Dựa trên các số liệu được cung cấp từ các phòng nghiệp vụ liên quan, từ báo cáo tổng hợp của Ngân hàng nhà nước trên địa bàn để xác định được chất lượng tín dụng của NHNo Phú Thọ so với các Ngân hàng thương mại trong toàn tỉnh. Qua đó thấy được những ưu, nhược điểm cũng như tồn tại của đơn vị mình để xác định hướng đi đúng đạt được hiệu quả, mục tiêu đã đề ra.
2.2.3. Phương pháp phân tích so sánh
Thông qua việc thu thập các số liệu, thông tin báo cáo của các ngân hàng thương mại trên địa bàn, các chi nhánh ngân hàng trong cùng hệ thống để so sánh từ đó thấy được những ưu điểm cũng như tồn tại của đơn vị. Nội dung cần so sánh: - So sánh số liệu đạt được qua các năm để thấy được những kết quả đạt được cũng như tồn tại khách quan và chủ quan ảnh hưởng chất lượng tín dụng tại NHNo Phú Thọ .
- So sánh số liệu với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn qua đó thấy được điểm mạnh, điểm yếu của đơn vị trong hoạt động tín dụng để từ đó tìm được hướng đi đúng nhất trong chiến lược cạnh trạnh mở rộng thị phần.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
- So sánh giữa các đối tượng khách hàng: Nhóm khách hàng ở thành thị và khách hàng ở nông thôn;… Từ đó tìm hiểu mong muốn, nhu cầu của khách hàng để có chiến lược thu hút khách hàng phù hợp, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng.
2.2.4. Phương pháp phân tích SWOT
Phân tích SWOT là thực hiện một bản liệt kê tất cả các đặc trưng mạnh và yếu ( bên trong ) có thể có của một đối tượng liên quan. Xa hơn, SWOT nhắm vào một cái nhìn tổng thể tất cả các mối đe dọa và cơ hội có thể có (bên ngoài) trong tất cả các lĩnh vực thực tế xung quanh có cùng đối tượng.
Trong bài viết này, tác giả sử dụng phương pháp phân tích SWOT để đánh giá các lợi thế, bất lợi của điều kiện tự nhiên – kinh tế - xã hội của tỉnh Phú Thọ cũng như các điểm mạnh, điểm yếu của đơn vị ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của NHNo Phú Thọ.
Phân tích các yếu tố
Môi trường bên trong
Điểm mạnh ( STRENGTHS )
Điểm yếu ( WEAKNESS )
Môi trường bên ngoài
Cơ hội
( OPPERTUNITIES )
Các nguy cơ, thách thức ( THREATS )
Nghiên cứu môi trƣờng bên trong doanh nghiệp:
+ Điểm mạnh: Tập trung nghiên cứu, phân tích một số yếu tố sau - Thương hiệu doanh nghiệp
- Uy tín doanh nghiệp
- Điều kiện cơ sở vật chất, kỹ thuật và nguồn nhân lực - Mạng lưới hoạt động
- Các chính sách hỗ trợ, Marketing -Môi trường kinh doanh trên địa bàn
+ Điểm yếu:
- Nguồn nhân lực chưa đồng đều giữa các chi nhánh và phòng giao dịch do mạng lưới hoạt động rộng khắp trong toàn tỉnh.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
- Chưa có nhiều chính sách tiếp cận, chăm sóc khách hàng
- Hệ thống công nghệ thông tin chưa được trang bị đầy đủ, đồng đều tại các điểm giao dịch nên đôi khi xử lý thông tin không kịp thời.
Nghiên cứu môi trƣờng bên ngoài doanh nghiệp:
+ Cơ hội:
- Tình hình kinh tế, chính trị trên thế giới cũng như trong nước mấy năm gần đây tương đối ổn định.
- Tiềm năng phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng tại địa bàn, sự tăng trưởng kinh tế tại địa phương, sự ủng hộ của các cấp chính quyền địa phương...
+ Thách thức:
- Trên địa bàn có nhiều Ngân hàng thương mại hoạt động với nhiều chính sách thu hút khách hàng hấp dẫn.Về tình hình mạng lưới các ngân hàng họat động trên địa bàn tỉnh Phú Thọ đến cuối năm 2011 có 16 ngân hàng và các tổ chức tín dụng hoạt động. Cụ thể: i/ 03 chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước ( chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, chi nhánh Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long). ii/ 03 chi nhánh NHTM CP Công thương; iii/01 chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội. iv/ 01 chi nhánh Ngân hàng Phát triển.v/ 07 chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần (VietcomBank, SacomBank, Hàng hải, Quốc tế, Kỹ thương, Việt Nam thịnh vượng, Quân đội). vi/01 chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương và 35 quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.
- Diễn biến phức tạp của tình hình kinh tế, chính trị thế giới như khủng hoảng kinh tế, nội chiến làm giảm thị trường tiếp nhận lao động người Việt Nam. - Hậu quả từ cuộc khủng hoảng, suy thoái kinh tế thế giới hiện nay và chính sách thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng nhà nước năm 2009 vẫn còn ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh chung của tất cả các doanh nghiệp trên địa bàn. Hàng loạt doanh nghiệp rơi sâu vào tình trạng bế tắc và phá sản. Một số doanh nghiệp trên địa bàn kinh doanh thua lỗ ảnh hưởng nhiều đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị cung ứng đầu vào và tiêu thụ sản phẩm liên quan.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
2.3. Các chỉ tiêu phân tích
Ðể thực hiện các mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng của mình, các ngân hàng không những chỉ dựa vào các chỉ tiêu định tính mà cần phải xây dựng một hệ thống các chỉ tiêu định lượng. Trên cơ sở đó, ngân hàng mới có thể có cơ sở tin cậy để phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của ngân hàng mình, qua đó tìm ra các giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng cho phù hợp với yêu cầu của khách hàng, của xã hội đối với sản phẩm tín dụng.
Tuỳ theo mục đích, phạm vi và góc độ khác nhau, người ta có thể đánh giá chất lượng tín dụng theo các tiêu thức khác nhau. Thông thường, người ta đánh giá chất lượng tín dụng theo các tiêu thức sau:
2.3.1. Các chỉ tiêu định lượng
* Tổng dƣ nợ
Chỉ tiêu này cũng là một trong những chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng Tổng dư nợ Tín dụng = Dư nợ tín dụng đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ Doanh số cho vay trong kỳ phản ánh lượng vốn mà ngân hàng giúp cho doanh nghiệp trong việc đầu tư, cải tiến xây dựng công nghệ mới, mở rộng sản xuất hay nâng cao chất lượng sản phẩm. Con số và tốc độ cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hướng của việc đầu tư của ngân hàng mở rộng hay thu hẹp trong kỳ. Doanh số thu nợ trong kỳ phản ánh lượng vốn đã được hoàn trả cho ngân hàng trong kỳ. Doanh số thu nợ phản ánh hai trạng thái trái ngược nhau có thể khách hàng trả nợ đúng thời hạn do khách hàng có nguồn để trả nợ đúng hợp đồng hoặc có thể ngân hàng nhận thấy những dấu hiệu khách hàng không thực hiện đúng hợp đồng hay làm ăn thua lỗ không có khả năng thanh toán, vì thế để tránh tình trạng mất vốn thì ngân hàng đẩy nhanh công tác thu hồi và trong cả hai trường hợp này thì doanh số thu nợ càng cao là càng tốt.
Tổng dư nợ đạt cao thể hiện ngân hàng có chính sách tín dụng tốt để phục vụ khách hàng và đồng thời cũng có chính sách marketing tốt. Tuy nhiên, không phải
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn
bất cứ thời điểm nào việc tăng doanh số cho vay là tốt và việc giảm doanh số cho vay là xấu. Bởi vì, trong mỗi thời kỳ khác nhau tốc độ phát triển kinh tế, định hướng phát triển các ngành nghề cũng khác nhau vì thế ngân hàng phải nhạy bén để thay đổi hướng đầu tư cho phù hợp và hiệu quả.
* Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ: xác định bằng dư nợ cho vay cuối kỳ trừ số dư nợ đầu kỳ và chia cho số dư nợ đầu kỳ. Chỉ tiêu về tăng trưởng tín dụng cho thấy khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, khả năng cạnh tranh và uy tín của ngân hàng trong hoạt động tín dụng, do vậy nó là chỉ tiêu cần phải được xem xét một cách kỹ lưỡng trong mối liên hệ với chất lượng tín dụng.
* Chỉ tiêu tốc độ chu chuyển vốn tín dụng (vòng quay vốn tín dụng):
Chỉ tiêu này phản ánh một đồng vốn của ngân hàng được sử dụng cho vay mấy lần trong một năm. Chỉ tiêu này càng lớn có nghĩa là nguồn vốn của ngân hàng đã được chuyển nhanh tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh.
Tuy nhiên, nếu chỉ tiêu này quá cao sẽ làm cho chi phí của ngân hàng tăng lên do lãi thu về không đủ bù đắp những chi phí phát sinh từ những khoản tín dụng trên.
* Thu nhập ròng từ lãi cho vay:
Thu nhâp ròng từ lãi cho vay = Lãi thu từ cho vay - Chi từ lãi cho vay
Chênh lệch này phản ánh quy mô sinh lời từ hoạt động cơ bản của ngân hàng là hoạt động huy động vốn cho vay và đầu tư. Chênh lệch càng lớn, thu nhập ròng của ngân hàng càng cao. Ở đây, chi từ lãi cho vay bao gồm cả chi từ huy động vốn và các khoản chi khác liên quan đến công tác huy động vốn, còn thu từ lãi cho vay chỉ bao gồm thu từ hoạt động cho vay đó.
* Thu nhập từ lãi cho vay/Tổng dư nợ.
Là chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời của ngân hàng từ hoạt động cho vay, chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ ngân hàng đó làm ăn có hiệu quả, khi đánh giá chỉ
Doanh số thu trong năm Vòng quay vốn tín dụng trong năm =
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn