- Đóng vai trò như ngânhàng của chính phủ và các cơ quan nhà nước Và các chức năng khác như: quản lý dự trữ ngoại hối quốc gia.
14 Sẽ được thay thế bởi Thông tư
- Hoạt động giám sát của NHNN vẫn chưa hoàn toàn đáp ứng được các yêu cầu trong 25 nguyên tắc giám sát của Basel II. Hiện nay,vhoạt động giám sát của NHNN mới chỉ đáp ứng được 6 trong tổng số 25 nguyên tác giám sát của Basel, cụ thể như sau:
Bảng 2. Đối chiếu việc thực hiện các nguyên tắc giám sát của Basel trong hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước
Số Các nguyên tắc cơ bản của Basel về giám sát ngân hàng hiệu quả
Đã đáp ứng Đang xúc tiến Chưa đáp ứng
1 Chức năng, nhiệm vụ, sự độc lập, sự minh bạch và hợp tác
X
2 Phạm vi hoạt động ngân hàng X
3 Các tiêu chí cấp phép X
4 Chuyển đổi quyền sở hữu lớn X
5 Các sáp nhập cơ bản X
6 An toàn vốn X
7 Quy trình quản trị rủi ro X
8 Rủi ro tín dụng X
9 Các tài sản có vấn đề, dự trữ và dự phòng X 10 Giới hạn tín dụng với khách hàng lớn X
11 Nguy cơ rủi ro đối với các bên liên quan X 12 Rủi ro chuyển đổi và rủi ro chính trị X
13 Rủi ro thị trường X
14 Rủi ro thanh khoản X
15 Rủi ro hoạt động X
16 Rủi ro lãi suất trong ghi sổ của ngân hàng X 17 Kiểm toán và kiểm soát nội bộ X
18 Phòng tránh rủi ro trong dịch vụ tài chính X
19 Phương pháp giám sát X
20 Kỹ thuật giám sát X
21 Thông tin báo cáo giám sát X
22 Chế độ kế toán và công bố thông tin X
23 Thực hiện yêu cầu và kết luận thanh tra giám sát
Số Các nguyên tắc cơ bản của Basel về giám sát ngân hàng hiệu quả
Đã đáp ứng Đang xúc tiến Chưa đáp ứng 24 Giám sát tổng thể X
25 Phối hợp giám sát trong và ngoài nước X
Tổng 6 13 6
• Khuôn khổ các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động giám sát của NHTM còn nhiều hạn chế:
o Chưa xây dựng được hệ thống văn bản pháp lý liên quan đến việc giám sát khả năng quản trị các loại rủi ro của NHTM.
o Các nội dung đưa ra trong quyết định mới chỉ giám sát mang tính định lượng mà chưa có những nhận định mang tính định tính về mức độ rủi ro và khả năng quản trị rủi ro của NHTM. NHNN chưa chuẩn hóa nội dung hướng dẫn cho các NHTM trong công tác giám sát và quản trị rủi ro trong nội bộ ngân hàng.
o Các cơ chế quy chế quản lý giám sát và thanh tra còn chưa đồng bộ, nhiều quy định còn chưa phù hợp với thông lệ quốc tế.
o Các điều kiện vật chất cần thiết và các ứng dụng về công nghệ thông tin chưa được áp dụng thường xuyên và bắt buộc trong công tác quản lý và giám sát.
o Chất lượng và trình độ của đội ngũ thanh tra chưa đảm bảo yêu cầu thực tế đặt ra.
o Công tác tự kiểm tra và tự chịu trách nhiệm của các TCTD còn chưa hiệu quả. Mặc dù các ngânhàng và TCTD đều tuân thủ quy định thành lập đơn vị kiểm toán nội bộ song hầu như đều chưa phát huy tốt ý nghĩa và vai trò của tổ chức này.
o Hệ thống kế toán chưa được hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế.
o Mối quan hệ làm việc giữa các thiết chế giám sát thanh tra còn có sự chồng chéo, trùng lắp không cần thiết, làm giảm hiệu quả giám sát, gây phiền nhiễu cản trở hoạt động kinh doanh bình thường của các TCTD.
o Việc giám sát các lĩnh vực mới trong hoạt động ngân hàng như: rửa tiền, thương mại và thanh toán điện tử,…và phối hợp giám sát tài chính quốc tế còn hạn chế.
2.1.2. Tổng quan về hoạt động giám sát thị trường chứng khoán của Uỷ ban chứng khoán Việt Nam chứng khoán Việt Nam
2.1.2.1. Thực trạng thị trường chứng khoán:
Thị trường chứng khoán Việt nam được thành lập từ cuối năm 2000, được đánh dấu bởi việc đưa Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HoSTC)15 vào hoạt động ngày 20/07/2000. Trong giai đoạn từ 2000-2005 thị trường chứng khoán Việt nam phát triển chậm, tuy nhiên với sự thành lập của Trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội (HaSTC)16 ngày 08/03/2005 thị trường chứng khoán Việt Nam đã không ngừng tăng trưởng và phát triển. Số lượng các công ty chứng khoán,công ty quản lý quỹ tăng mạnh, cụ thể các chủ thể tham gia thị trường chứng khoán Việt Nam tại thời điểm 31/12/2009 như sau:
Bảng 2. . Bảng cấu trúc thị trường chứng khoán Việt Nam năm 2009
Loại hình Số lượng
Trung tâm lưu ký chứng khoán 01
Sở giao dịch chứng khoán 02
Công ty chứng khoán 105
Công ty quản lý quỹ 46
Ngân hàng lưu ký 8
Ngân hàng chỉ định thanh toán 1