5. Đóng góp của luận văn
3.2.2. Các chỉ tiêu đảm bảo an toàn trong hoạt động của BIDV Vĩnh Phúc
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 3.2.2.1. Giới hạn tín dụng đối với khách hàng
Quyết Định 457 yêu cầu các tổ chức tín dụng (trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài) phải xây dựng chính sách nội bộ về các tiêu chí xác định một khách hàng và “nhóm khách hàng liên quan” và các giới hạn tín dụng áp dụng cho từng loại đối tượng này. Chắc chắn là các tổ chức tín dụng sẽ gặp không ít khó khăn trong việc tuân thủ giới hạn tín dụng áp dụng cho nhóm khách hàng có liên quan. Các ngân hàng sẽ phải cập nhật các thông tin liên quan đến không chỉ khách hàng mà cả các khách hàng "có liên quan” của khách hàng đó và bổ sung các thông tin này khi có thay đổi. Với lượng khách hàng ngày càng lớn và tính phức tạp và rủi ro ngày càng cao, Ngân hàng Nhà nước đã có kênh tra cứu thông tin tín dụng (CIC) để biết tình hình dư nợ cũng như các khoản nợ đến hạn, quá hạn của khách hàng nhằm đánh giá các khách hàng tiềm ẩn những rủi ro mang lại cho Ngân hàng. Ngoài ra, việc quản lý thông tin giữa các chi nhánh khác nhau nằm trong cùng một ngân hàng cũng luôn được kết nối qua Ban Tín Dụng tại BIDV Trung Ương thông qua mạng máy tính nội bộ trên tất cả các Chi nhánh trong toàn hệ thống. Chi nhánh Vĩnh Phúc không nằm ngoài hệ thống BIDV nên việc quán triệt các chủ trương chỉ thị của Chính phủ trong lĩnh vực tài chính tiền tệ luôn được thực thi một cách đúng đắn và có hiệu quả. Cụ thể giới hạn về tín dụng áp dụng đối với khách hàng của Chi nhánh Vĩnh Phúc có thể tóm tắt như sau:
- Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 10% vốn tự có (Ban tín dụng Trung ương tính toán đảm bảo an toàn khi đưa con số tổng dư nợ kế hoạch về tới từng Chi nhánh). Theo QD 457 là không vượt quá 15%.
- Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có. (Theo QD 457 là không vượt quá 25%)
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không vượt quá 25% vốn tự có. (Theo QD 457 là không vượt quá 50%)
- Tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một nhóm khách hàng có liên quan không vượt quá 30% vốn tự có. (Theo QD 457 là không vượt quá 60%)
Đối với hoạt động cho vay và cấp bảo lãnh của các chi nhánh vượt ngưỡng con số của Ban tín dụng Trung ương đều tập trung về Trung ương, và thường những món vay quá lơn tại BIDV đều là những món vay theo Chỉ định của Chính phủ.
Hiện nay đối với hầu hết các ngân hàng thương mại thu nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng có thể nói là chiếm từ 60%-80% tổng thu nhập. Chính vì vậy toàn hệ thống Ngân hàng luôn mong muốn nâng cao hạn mức hoạt động tín dụng cho khách hàng. Nhưng nhìn vào những con số ấn tượng của BIDV Vĩnh Phúc trong phần thu nhập ta thấy tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng đã giảm và thu từ các hoạt động dịch vụ khác tăng lên, cho thấy BIDV đang đi theo hướng tích cực. Lợi nhuận từ nguồn thu dịch vụ ngân hàng giá rẻ và rủi ro thấp, nhưng đối với thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu vào tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM).
3.2.2.2. Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn
Các ngân hàng thương mại được sử dụng tối đa 40% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn. Đối với các tổ chức tín dụng khác, tỷ lệ này là 30%. Nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn bao gồm tiền gửi (không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn dưới 12 tháng), tiền gửi tiết kiệm của cá nhân (không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn dưới 12 tháng), và nguồn vốn huy động từ phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn.
Bảng 3.8. Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn BIDV Vĩnh Phúc trong giai đoạn 2011- 2013
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Nguồn vốn trung, dài hạn 248,510 509,193 894,426 Tổng dư nợ trung, dài hạn 290,698 216,384 212,110 Chênh lệch giữa nguồn vốn và cho vay (42,188) 292,809 682,316 Tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn (%) -14.5 135.3 332
Nguồn:Báo cáo tổng kết BIDV Vĩnh Phúc năm 2011-2013
Tuy nhiên tại BIDV Vĩnh Phúc trong giai đoạn 2011-2013 Ta thấy có sự chuyển biến rõ rệt về vấn đề sử dụng vốn. Nguồn vốn huy được trung và dài hạn ngày càng tăng cao nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản tốt, trong đó việc sử dụng vốn đó lại dùng cho vay ngắn hạn, đồng vốn quay vòng nhanh đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn ngày càng được an toàn. Nguồn vốn trung và dài hạn tăng còn thể hiện việc ổn định của nguồn giúp cho Chi nhánh có những định hướng dài hơi hơn trong việc sử dụng nguồn. Do yếu tố khách quan kinh tế thế giới cũng như khu vực khủng hoảng nặng nề. Để đảm bảo an toàn trong các Chính sách tiền tệ Chính phủ cũng như bộ tài chính cũng ra hàng loạt các Văn bản pháp luật liên quan đến chính sách tiền tệ nhằm điều chỉnh cơ cấu nợ vay như tăng cho vay tiêu dùng cá nhân, doanh nghiệp thương mại kinh doanh ngắn hạn có thời hạn dưới 1 năm nhằm quay vốn nhanh và thu hồi vốn sớm, giảm các kỳ hạn cho vay dài hạn, giảm cho vay đầu tư bất động sản và chứng khoán. Chính vì vậy vấn đề sử dụng vốn hiệu quả, luôn được lãnh đạo BIDV Vĩnh Phúc đưa lên hàng đầu nhằm tăng hiệu quả sử dụng vốn vay cũng như đi vay.
3.2.2.3. Tỷ lệ về khả năng chi trả
Bảng 3.9. Tỷ lệ khả năng chi trả bình quân giai đoạn 2011-2013
Đvt: Triệu đồng
Stt Khoản mục 2011 2012 2013
1 Tài sản thanh toán ngay 48,526 177,390 836,384
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
1.2 Tiền, vàng gửi tại Ngân hàng Nhà nước, NHTW 19,646 154,022 818,474
2 Tài sản đến hạn thanh toán 1,810,195 1,966,281 1,574,694
2.1 Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước 1,703,588 1,884,114 1,545,134
2.2 Tài sản Có khác 106,607 82,167 29,560
3 Công nợ và các nghĩa vụ khác đến hạn thanh toán
3.1 Các khoản nợ chính phủ và Ngân hàng Nhà nước 337,977 242,746 82,348
3.2 Tiền, vàng gửi và vay các TCTD khác 1,390 755 376
3.3 Tiền gửi của khách hàng 1,192,511 1,749,839 2,200,402
3.3.1 Tiền gửi không kỳ hạn 229,210 450,640 343,430
3.3.2 Tiền gửi có kỳ hạn 963,301 1,299,199 1,856,972
3.4 Các khoản nợ khác 250,408 72,493 66,799
3.7.1 Các khoản lãi, phí phải trả 44,533 36,801 41,751
3.7.2 Các khoản phải trả và công nợ khác 205,875 35,692 25,048
Nguồn: Báo cáo tổng kết 2011-2013 BIDV Vĩnh Phúc
Nhìn vào bảng trên ta thấy, Mặc dù chỉ tiêu trên lấy vào thời điểm cuối ngày 31/12/2013 nhưng số liệu trên qua tính toán cũng phản ánh rất sát với số liệu bình quân năm. Ta thấy các chỉ tiêu đảm bảo tỷ lệ thanh toán trong BIDV Vĩnh Phúc là rất an toàn và hiệu quả. Tỷ lệ dự trữ tiền mặt giảm xuống từ 28.880 triệu đồng năm 2011 xuống còn 17.910 triệu đồng năm 2013 tức là giảm 38%, nhưng mặt khác lượng tiền gửi lại tại NHNN và NH BIDV Trung ương lại tăng mạnh để đảm bảo khả năng thanh khoản toàn Chi nhánh cũng như toàn hệ thống.