2. TỔNG QUAN
2.2.1.5. Tầm quan trọng của tắn dụng ựối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào, vốn cũng là yếu tố cơ bản không thể thiếu của mọi quy trình sản xuất kinh doanh (SXKD). Nó là ựiều kiện ựể ựổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng việc làm và thu nhập cho người lao ựộng... từ ựó tạo ựiều kiện ựể doanh nghiệp tăng sức cạnh tranh trên thị trường, mở rộng xuất khẩu, nâng cao hiệu quả SXKD. Tạo vốn ựược hiểu theo nghĩa rộng là làm cho ựồng tiền từ khâu dự trữ ựi vào khâu lưu thông trên cơ sở ựảm bảo nguyên tắc sinh lờị Khi thành lập cũng như trong quá trình phát triển, các DN phải xác ựịnh ựược nhu cầu vốn, cần xem xét có thể tạo vốn từ những nguồn nào, dưới hình thức nào với chi phắ vốn thấp nhất, từ ựó ựể có thể bảo ựảm ựầy ựủ vốn, sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn. đây là vấn ựề hết sức quan trọng và khó khăn ựặc biệt với các DNNVV.
Căn cứ vào phạm vi huy ựộng nguồn vốn mà DNNVV có khả năng huy ựộng thì có thể chia thành nguồn vốn bên trong và nguồn vốn bên ngoài DN.
- Nguồn vốn bên trong thể hiện khả năng tự tài trợ của DN. Nguồn vốn bên trong bao gồm vốn chủ sở hữu bỏ ra ựầu tư ban ựầu và một phần nguồn vốn từ chắnh hoạt ựộng của bản thân DN. Tuy nhiên DNNVV với ựặc ựiểm vốn ựầu tư ban ựầu thường ắt, quá trình tắch tụ tập trung ựể tái sản xuất diễn ra chậm chạp nên nguồn vốn bên trong này không ựủ ựáp ứng nhu cầu vốn cho ựầu tư, vượt quá khả năng vốn liếng của chủ DN. điều ựó ựòi hỏi các DNNVV phải huy ựộng tìm kiếm nguồn vốn từ bên ngoài DN. Sự phát triển của nền kinh tế thị trường ựã làm nảy sinh nhiều hình thức và phương pháp huy ựộng vốn mới cho DN. đó có thể là vay vốn ngân hàng, thuê tài chắnh, vay của bạn bè người thân hay ựối tác, gọi vốn liên doanh liên kết, phát hành chứng khoán hoặc thu hút vốn thông qua sáp nhập DN, cổ phần hoá DN. Thị trường chứng khoán nước ta mới ựược thành lập còn non trẻ và rất nhiều tồn
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 32 tại cần khắc phục, nên DNNVV phát hành chứng khoán khó ựáp ứng các yêu cầu, thủ tục rườm rà và khả năng hiệu quả là thấp. Liên doanh liên kết hay sáp nhập cần xem xét cân nhắc kỹ lưỡng, làm mất tắnh chủ ựộng của chủ DN cũng như hoạt ựộng kinh doanh bị rằng buộc chặt chẽ. Trong các DNNVV ựặc biệt các DN tư nhân thường tạo nguồn vốn bằng cách ựi vay của bạn bè hay người thân, thị trường vốn "chìm". Tuy nhiên hình thức này nhiều khả năng nảy sinh phức tạp mối quan hệ kinh doanh, quan hệ gia ựình xã hội, không ổn ựịnh cũng như chịu chi phắ vốn caọ
- Trong các kênh huy ựộng vốn thì vốn tắn dụng từ các NHTM là dễ dàng tiếp cận ựối với DNNVV hơn cả. Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng ựóng vai trò là các trung gian tài chắnh cho mọi DN với quy mô lớn và thời gian dài ổn ựịnh. Tắn dụng ngân hàng có ựặc trưng cơ bản là tắnh hoàn trả và sinh lờị Tháng 3/1996 là cột mốc quan trọng trong hoạt ựộng của các NHTM với sự chuyển hẳn sang lãi suất dương của ngân hàng, xoá bỏ phân biệt lãi suất cho vay theo thành phần kinh tế. Vì vậy, cùng với sự nhìn nhận ựúng ựắn của NHTM về các DNNVV, những ưu ựãi nới lỏng phù hợp với tình hình các DNNVV tạo ựiều kiện cho DN tiếp cận vốn của ngân hàng thì các DNNVV cũng phải nỗ lực ựảm bảo các ựiều kiện từ phắa ngân hàng. Vì thế, càng buộc các DNNVV cố gắng làm ăn có lãi, tiết kiệm chi phắ, hoàn trả vốn và trả lãi ựúng hạn, nâng cao trách nhiệm hơn với ựồng vốn từ ngân hàng tài trợ. Thông qua tắn dụng ngân hàng, tăng cường sử dụng vốn ựúng mục ựắch, hạn chế kinh doanh bất hợp pháp của các doanh nghiệp và có thể tham gia ựịnh hướng các ngành SX, lĩnh vực kinh doanh mà Nhà nước mong muốn. Tắn dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc thu hút mọi nguồn vốn trong nước và quốc tế ựầu tư cho các DNNVV thông qua các chương trình, dự án, góp phần hỗ trợ vốn, trong ựó chủ yếu vốn trung dài hạn cho các DNNVV ựược thành lập, tồn tại và phát triển, giải quyết một lượng lớn việc
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 33 làm cho xã hộị
2.2.2. Quản lý rủi ro tắn dụng ựối với doanh nghiệp nhỏ và vừa