2. TỔNG QUAN
2.1.2.3. Nguyên tắc hoạt ựộng tắn dụng của ngân hàng thương mại
ạ Sử dụng vốn vay ựúng mục ựắch ựã thỏa thuận trong hợp ựồng tắn dụng
Khi ựi vay khách hàng phải làm ựơn ựề nghị vay vốn, trong ựơn nêu rõ mục ựắch sử dụng vốn vay, trên cơ sở ựó ngân hàng sẽ tiến hành thẩm ựịnh yêu cầu ựó có chắnh ựáng (phù hợp với Phát luật) hay không, có thực tế phát sinh không và nhất là việc vay vốn ựó có hiệu quả hay không. Nguyên tắc này yêu cầu khách hàng phải tắnh toán số tiền vay thật cụ thể, ựầu tư vốn phải có trọng ựiểm, xác ựịnh rõ ràng ựược hiệu quả ựầu tư và ựạt ựược mục ựắch là tiết kiệm vốn.
b. Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay ựúng hạn ựã thỏa thuận trong hợp ựồng tắn dụng
Cơ sở của nguyên tắc này là xuất phát từ việc Ộựi vay ựể cho vayỢ của các tổ chức tắn dụng với vai trò là trung gian tài chắnh. Nguồn vốn cho vay của các tổ chức tắn dụng chủ yếu là từ các nguồn huy ựộng vốn nhàn rỗi của các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế, nguồn vốn huy ựộng ựó không thể mãi mãi mà là có kỳ hạn, nghĩa là sau một thời gian nhất ựịnh, ngân hàng phải hoàn trả lại gốc và tiền gửi cho khách hàng kèm theo lãi tiền gửị Do vậy, việc phải thực hiện nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và nợ lãi cho ngân hàng là một
Trường đại học Nông nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 16 nguyên tắc ựảm bảo cho hoạt ựộng tắn dụng ngân hàng ựược diễn ra thông suốt trên toàn xã hộị Lãi là nguồn thu của ngân hàng, các NHTM hạch toán kinh doanh theo nguyên tắc lấy thu bù chi có lãi và thực hiện nghĩa vụ thuế với Nhà nước. đến kỳ hạn trả nợ, nếu khách hàng không trả nợ theo cam kết mà những lý do ựưa ra không ựược ngân hàng cho vay ựồng ý thì món nợ ựó sẽ chuyển thành nợ quá hạn và áp dụng chế tài phạt với lãi suất cao hơn mức lãi suất bình thường ựang áp dụng.
c. Việc bảo ựảm tiền vay phải thực hiện thao quy ựịnh của Luật pháp
Vấn ựề ựảm bảo tiền vay ựược hiểu theo nghĩa rộng trên hai phương diện là ựảm bảo an toàn ở tầm vĩ mô của cả nền kinh tế và ựảm bảo tiền vay của ngân hàng. đảm bảo tiền vay là việc thiết lập những cơ sở kinh tế, pháp lý ựể có thêm nguồn thu nợ dự phòng cho khoản nợ vay khi bị rủi ro, ựảm bảo tắn dụng có ý nghĩa thiết thực trong thực tiễn, nhất là trong nền kinh tế thị trường, nó ựảm bảo cho việc thực hiện nghĩa vụ trong hoạt ựộng tắn dụng. đó là nguồn thu dự phòng trong trường hợp nguồn trả nợ của khách hàng từ hoạt ựộng sản xuất kinh doanh không ựược thực hiện.