CHƯƠNG 1. NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Đắk Lắk từ năm 2011 đến năm 2013
Trong thời gian qua, MB ĐắkLắk với sự quyết tâm của các cấp lãnh đạo của ngân hàng cộng với việc đề ra các chính sách đúng đắn nên hoạt động kinh doanh đã đạt được những thành tựu đáng kể. Điều đó được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB ĐắkLắk từ năm 2011 đến năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1. Tổng doanh thu 84.160 100% 111.360 100% 92.781 100%
Thu từ HĐ cho
vay 73.939 87,86% 88.127 79,14% 79.547 85,74%
Thu từ HĐ dịch vụ 1.566 1,86% 3.709 3,33% 5.347 5,76%
Thu từ HÐ KD
ngoại tệ 7.903 9,39% 18.958 17,02% 6.927 7,47%
Thu từ HÐ bảo
lãnh 737 0,88% 564 0,51% 887 0,96%
Thu khác 15 0,02% 2 0,00% 73 0,08%
2. Chi phí 79.709 100% 109.082 100% 91.467 0,838516 Chi HÐ tín dụng 66.907 83,94% 72.089 66,09% 59.108 54,19%
Chi HÐ dịch vụ 322 0,40% 436 0,40% 1.387 1,27%
Nộp thuế, phí 227 0,28% 65 0,06% 293 0,27%
Chi KDNT 219 0,27% 17.429 15,98% 4.283 3,93%
Chi cho nhân viên 4.396 5,52% 6.406 5,87% 6.140 5,63%
Chi quản lý, công
vụ 2.511 3,15% 3.707 3,40% 4.113 3,77%
Mua sắm, sửa
chữa TS 1.996 2,50% 3.500 3,21% 3.011 2,76%
Chi dự phòng, bảo
toàn 2.273 2,85% 5.322 4,88% 12.744 11,68%
Chi khác 858 1,08% 128 0,12% 388 0,36%
3. Chênh lệch thu
- chi 4.451 2.278 1.314
Nguồn: MB ĐắkLắk
Hình 2.2: Kết quả kinh doanh của MB ĐắkLắk giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013
Qua bảng số liệu và đồ thị về doanh thu, chi phí và lợi nhuận của MB ĐắkLắk ta thấy:
Tổng doanh thu của MB ĐắkLắk không ổn định trong các năm phân tích, cụ thể doanh thu năm 2011 là 84.160 triệu đồng, năm 2012 là 111.360 triệu đồng tăng 32% so với năm 2011, chủ yếu tăng từ hoạt động cho vay và kinh doanh ngoại tệ, năm 2013 là 92.781 triệu đồng giảm 17% so với năm 2012, nguyên nhân là do hoạt động cho vay và kinh doanh ngoại tệ giảm sút mạnh so với năm trước. Trong tổng doanh thu của MB ĐắkLắk, thu từ hoạt động cho vay luôn chiếm tỷ trọng cao nhất.
Tương tự đối với chỉ tiêu tổng doanh thu, chi phí có xu hướng thay đổi tương ứng. Năm 2011, tổng chi phí là 79.709 triệu đồng, năm 2012, tổng chi phí là 109.082 triệu đồng, tăng 37% so với năm 2011, năm 2013 là 91.467 triệu đồng giảm 16% so với 2012. Nguyên nhân của sự thay đổi về tổng chi phí của MB ĐắkLắk trong năm 2012 và năm 2013 là do sự thay đổi trong hoạt động tín dụng, ngoài ra còn do ảnh hưởng của việc giá cả các mặt hàng tăng cao làm cho chi phí quản lý, lãi suất chi trả lãi tiền gửi, chi phí về lương cho nhân viên, chi phí mua thêm nhiều trang thiết bị mới…cũng tăng cao.
Riêng năm 2013, hoạt động tín dụng có xu hướng giảm xuống nên chi phí dành cho hoạt động này cũng giảm 18% so với năm trước đó. Cùng với việc chất lượng danh mục khoản vay suy giảm nên chi nhánh phải trích lập dự phòng rủi ro nhiều hơn. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng đã ý thức về công tác chuyển giao rủi ro bằng cách đẩy mạnh hoạt động mua bảo hiểm tín dụng.
Trong tổng chi phí của MB ĐắkLắk thì chi phí cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất, điều này cũng phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng.
Lợi nhuận của MB ĐắkLắk năm 2011 là 4.449 triệu đồng, năm 2012 là 2.277 triệu đồng, đến năm 2013 là 1.314 triệu động. Lợi nhuận của MB Đắk Lắk có xu hướng giảm qua các năm phân tích, nguyên nhân là do tổng chi phí
tăng nhiều hơn tổng thu; các khoản chi phí năm 2012 tăng cao so với năm 2011 là: Kinh doanh ngoại tệ chi phí tăng 7.868% trong khi lợi nhuận chỉ tăng 140%; chi dự phòng, bảo toàn tăng 134%; chi mua sắm, sửa chữa tài sản tăng 75%. Đây là giai đoạn khá khó khăn trong hoạt động của hệ thống ngân hàng, khi nguồn thu nhập chính từ tín dụng suy giảm do hầu hết các doanh nghiệp cố gắng không vay thêm và chỉ duy trì hoạt động, các ngân hàng cũng ngần ngại hơn khi cho vay do tỷ lệ nợ xấu tăng cao.
Qua việc phân tích trên ta thấy tình hình hoạt động của MB ĐắkLắk biến động không ngừng. Việc huy động vốn và cho vay của MB ĐắkLắk diễn ra khá thuận lợi, suôn sẽ thể hiện qua việc tổng nguồn vốn huy động và dư nợ có xu hướng tăng. Tổng doanh thu, tổng chi của MB ĐắkLắk cũng thay đổi phù hợp với xu hướng chung của nền kinh tế.
Như vậy, nhờ sự đa dạng về sản phẩm hàng hoá và dịch vụ, luôn đổi mới để đáp ứng nhu cầu của khách hàng nên doanh thu của MB ĐắkLắk tăng liên tục qua các năm. Việc áp dụng công nghệ máy móc hiện đại trong hoạt động đã giúp giảm chi phí và nâng cao trình độ cho cán bộ nhân viên, nâng cao lợi nhuận cho MB ĐắkLắk. Sự phát triển của các tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh cá thể, cùng với trình độ tổ chức, hạch toán sản xuất kinh doanh của người dân ngày càng tăng sẽ làm cho nền kinh tế trong tỉnh tăng trưởng nhanh hơn.
MB ĐắkLắk với lợi thế về thương hiệu, uy tín, cơ sở vật chất kỹ thuật, nguồn vốn…sẽ có nhiều cơ hội để phát triển.