CHƯƠNG 1. NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
2.2. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MB ĐẮK LẮK
2.2.3. Tình hình rủi ro tín dụng tại MB Đắk Lắk
a) Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn từ năm 2011 đến năm 2013
Bảng 2.7: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn từ năm 2011 - 2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
1. Nhóm 2 7,46 1,39% 10,59 1,74% 11,13 2,08%
2. Nhóm 3 6 1,12% 4,14 0,68% 9,45 1,77%
3. Nhóm 4 0,43 0,08% 0,91 0,15% 2,91 0,54%
4. Nhóm 5 0 0% 0 0% 1,76 0,33%
Tổng 13,89 2,58% 15,64 2,57% 25,25 4,72%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của MB Đắk Lắk)
Qua bảng dư nợ quá hạn của MB Đắk Lắk thì dư nợ quá hạn còn tương đối cao. Trong đó, nhóm nợ cần chú ý chiếm khoảng 50% trong tổng dư nợ quá hạn tại chi nhánh. Nguyên nhân là do hiện nay theo quy trình tín dụng thì việc thông báo nợ đến hạn đóng lãi và gốc là do bộ phận hỗ trợ thực hiện, tuy nhiên thực tế tại chi nhánh thì bộ phận hỗ trợ chỉ sao kê vào đầu tháng và yêu cầu chuyên viên quan hệ khách hàng thông báo trực tiếp với khách hàng.
Chính vì cùng lúc phải đảm nhiệm nhiều công việc nên công tác nhắc nợ đối với khách hàng không được sát sao, dẫn đến việc khách hàng quên, chậm trả nợ đúng thời hạn.
b) Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu từ năm 2011 đến năm 2013
Bảng 2.8: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu từ năm 2011 đến năm 2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
1. Nhóm 3 6 1,19% 4,14 0,68% 9,45 1,77%
2. Nhóm 4 0,43 0,08% 0,91 0,15 2,91 0,54%
3. Nhóm 5 0 0% 0 0% 1,76 0,33%
Tổng 6,43 1,27% 5,05 0,83% 14,12 2,64%
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB – Đắk Lắk)
Trong giai đoạn phân tích, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh vẫn nằm trong giới hạn của tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các TCTD (dưới 3%)2.
Trong giai đoạn 2011 – 2012, do MB Đắk Lắk mới được thành lập nên tỷ lệ nợ xấu rất thấp và chưa xuất hiện nợ nhóm 5. Nợ xấu trong giai đoạn này chủ yếu là nhóm nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3). Tuy nhiên trong năm 2012, mặc dù nợ xấu giảm xuống nhưng nhóm nợ nghi ngờ (nhóm 4) lại tăng lên cả về giá trị lẫn tỷ lệ. Đáng chú ý là trong năm 2013, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh tăng lên ở tất cả các nhóm. Nguyên nhân là do việc quản lý dư nợ tín dụng của chi nhánh còn mang tính đối phó, không làm theo chuẩn mực và quy trình cụ thể, dư nợ xấu đến đâu, xử lý đến đó. Điều này về lâu về dài sẽ ảnh hưởng không tốt đến dư nợ tín dụng. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu vẫn nằm trong giới hạn cho phép nhưng đây là con số đáng báo động đối với công tác quản trị rủi ro tại MB Đắk Lắk. Chính vì vậy, trong thời gian đến, ban lãnh đạo MB Đắk Lắk cần phải định hướng chính sách phát triển tín dụng cũng như phải đẩy mạnh việc thực hiện công tác quản trị rủi ro tại chi nhánh
2 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của NHNN quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
c) Rủi ro tín dụng trong các loại hình cho vay - Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn vay
Bảng 2.9: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn vay
Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu nợ xấu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
1. Ngắn hạn 4,92 76,52% 3,76 74,46% 11,81 83,64%
2. Trung, dài hạn 1,51 23,48% 1,29 25,54% 2,31 16,36%
Tổng 6,43 100% 5,05 100% 14,12 100%
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB Đắk Lắk)
Theo bảng báo cáo thường niên của MB Đắk Lắk thì nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn nợ xấu trung hạn, với những món vay trung dài hạn, thì khách hàng trả nợ góp hàng tháng, khách hàng có thể trả theo dư nợ giảm dần, còn với món vay trung hạn thì thời hạn vay ngắn, nhiều khi khách háng không lượng trước được nguồn vốn sẽ thanh toán cho ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn. Bên cạnh đó, do định hướng phát triển tín dụng của chi nhánh là tập trung vào nhóm khách hàng doanh nghiệp và tài trợ cho các phương án vay bổ sung vốn lưu động nên nợ xấu tập trung vào ngắn hạn.
- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề kinh tế
Bảng 2.10: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề kinh tế Đơn vị tính: Tỷ đồng
Ngành Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ xấu % Nợ xấu % Nợ xấu % 1. Thương mại và dịch
vụ 1,02 15,86% 0,88 17,43% 1,68 11,90%
2. Xây dựng, khai thác 1,38 21,46% 1,56 30,89% 3,85 27,27%
3. Bất động sản 0,14 2,18% 0,09 1,78% 0 0,00%
4. Giáo dục đào tạo 0,06 0,93% 0,04 0,79% 0 0,00%
5. Viễn thông, Vận tải 0,23 3,58% 0,24 4,75% 0,45 3,19%
6. Khách sạn, nhà hàng 0,18 2,80% 0,31 6,14% 0,95 6,73%
7. Nông, lâm, thủy sản 1,87 29,08% 1,21 23,96% 3,68 26,06%
8. Sản xuất, chế biến 0,88 13,69% 0,43 8,51% 2,62 18,56%
9. Khác 0,67 10,42% 0,29 5,74% 0,89 6,30%
Tổng 6,43 100% 5,05 100% 14,12 100%
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB Đắk Lắk)
Theo kết quả phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế tại bảng 2.13 trên thì nợ xấu phát sinh tại MB Đắk Lắk trong các năm qua chủ yếu tập trung ở lĩnh vực thương mại dịch vụ; ngành xây dựng và nông sản.
Ngành thương mại dịch vụ: Trong năm 2011 tỷ lệ nợ xấu của lĩnh vực bất động sản chiếm đến 15,86% tổng dư nợ xấu của MB Đắk Lắk. Nợ xấu chủ yếu tập trung vào hộ kinh doanh cá thể, DNTN buôn bán không thuận lợi, khi bán hàng nợ gối đầu nhiều nên thanh toán chậm trễ cho ngân hàng.
Ngành xây dựng, khai thác: Nợ xấu chiếm 21,46% trên tổng dư nợ xấu trong năm 2011 và tăng lên đến gần 31% trong năm 2012. Nguyên nhân phát sinh nợ xấu chủ yếu là nguồn thanh toán các công trình xây dựng cơ bản từ nguồn vốn ngân sách bị chậm trễ so với dự toán như Công ty cổ phần Xây lắp Công trình Tây Nguyên, Công ty Xây dựng 470… Một nguyên nhân nữa là do sự đầu tư dàn trải của khách hàng cộng với năng lực điều hành sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính yếu kém, các nhà thầu không xây dựng đúng tiến độ công trình nên chủ đầu tư chậm thanh toán như: Công ty Cổ phần Đầu tư - Phát triển Vương Thành, Công ty TNHH Tư vấn - Xây dựng Tín Thành... Cũng có trường hợp khách hàng sử dụng nguồn vốn tạm ứng sai mục đích dẫn đến mất cân đối vốn lưu động của các công trình khác như trường hợp của Công ty TNHH Lê Hải.
Ngành nông sản: Tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng 29% tổng dư nợ xấu của MB Đắk Lắk trong năm 2011. Đến năm 2012 đã giảm xuống còn 24% tổng dư nợ xấu với 1,21 tỷ đồng . Nợ xấu chủ yếu tập trung nhóm hộ kinh doanh cá thể và khách
hàng cá nhân vay vốn để trồng và chăm soc cây cầ phê. Nguyên nhân khách quan là do điều kiện thời tiết không thuận lợi làm giảm sản lượng cũng như chất lượng của cà phê, bên cạnh đó, vào cuối năm 2011, tình hình mưa kéo dài làm ảnh hưởng đến việc thu hoạch cà phê. Nguyên nhân chủ quan là do chi nhánh vẫn tài trợ cho một số nhóm khách hàng là các đại lý thu mua chuyên đầu tư cà phê non, tức là khách hàng vay vốn của ngân hàng sau đó đầu tư cho các hộ gia đình gieo trồng cà phê, trong khi các gia đình này lại cùng một lúc nhận đầu tư của nhiều đại lý, dẫn đến việc vào cuối vụ, các đại lý tranh giành trong việc thu hoạch cà phê nên chất lượng cà phê không đạt tiêu chuẩn làm cho giá thành giảm xuống rõ rệt.
- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế
Bảng 2.11: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế Đơn vị tính: Tỷ đồng
Loại hình Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ xấu % Nợ xấu % Nợ xấu %
1. DNNN 0,26 4,04% 0,21 4,16% 1,86 13,17%
2. Công ty cổ phần 2,05 31,88% 1,47 29,11% 4,07 28,82%
3. Công ty TNHH 2,68 41,68% 2,29 45,35% 5,16 36,54%
4. DNTN 0,18 2,80% 0,24 4,75% 0,74 5,24%
5. Hộ SXKD, cá
nhân 1,26 19,60% 0,84 16,63% 2,29 16,22%
Tổng 6,43 100% 5,05 100% 14,12 100%
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB Đắk Lắk)
Theo kết quả phân tích Bảng 2.14 cho ta thấy nợ xấu trong giai đoạn phân tích của MB Đắk Lắk chủ yếu tập trung ở loại hình công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn, hầu hết đây là các doanh nghiệp mới đi vào hoạt động, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh chưa có, năng lực tài chính yếu kém, chưa có đầu ra ổn định. Nợ xấu thuộc nhóm doanh nghiệp tư nhân chiếm tỷ trọng nợ xấu rất thấp chỉ 5% tổng dư nợ xấu của MB Đắk Lắk. Riêng nhóm các doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước, mặc
dù trong các năm đầu của giai đoạn phân tích, tỷ lệ nợ xấu khá thấp, chỉ khoảng 5%, tuy nhiên đến năm 2013, tỷ lệ này tăng đột biến đến 13,17%, đây là con số đáng để MB Đắk Lắk xem xét và định hướng lại việc phát triển dư nọ và quản lý khoản vay đối với các khách hàng nhóm này. Tỷ lệ nợ xấu của nhóm KHCN và hộ kinh doanh cá thể chiếm 20% tổng dư nợ xấu của MB Đắk Lắk. Nguyên nhân là do khách hàng vay tiêu dùng quá mức, sử dụng không đúng mục đích vay vốn, kinh doanh không thuận lợi, ngân hàng cho vay tín chấp các tổ chức, cá nhân không thu hồi được nợ.
- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo tài sản đảm bảo
Bảng 2.12: Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo tài sản đảm bảo Đơn vị tính: Tỷ đồng
Loại cho vay Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Nợ xấu % Nợ xấu % Nợ xấu % 1. Có tài sản đảm bảo 6,41 99,69% 5,04 99,8% 13,88 98,3%
2. Không có TSĐB 0,02 0,31% 0,01 0,2% 0,24 1,7%
Tổng 6,43 100% 5,05 100% 14,12 100%
(Nguồn: Báo cáo thường niên MB Đắk Lắk)
Theo kết quả phân tích bảng 2.15 cho ta thấy đại đa số nợ xấu là có TSBĐ, chỉ một tỷ lệ rất nhỏ không có tài sản đảm bảo là cho vay tín chấp qua lương ở các tổ chức, đoàn thể và các đơn vị có quan hệ tín dụng tại MB Đắk Lắk cán bộ công nhân viên trong ngân hàng, sau đó vi phạm quy chế nên bị thanh lý hợp đồng lao động, không có khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng.
Như vậy theo bảng phân tích trên thì MB Đắk Lắk rất chú trọng đến việc cho vay có TSBĐ.