2.1. Đánh giá chung hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty than Hòn Gai - TKV
2.2.2. Phân tích tình hình tiêu thụ sản phẩm
Tiêu thụ sản phẩm là khâu cuối cùng của quá trình sản xuất kinh doanh nó quyết định lớn đên hiệu quả của quá trình sản xuất kinh doanh trong doanh nghiệp.
Tiêu thụ sản phẩm là điều kiện để doanh nghiệp thu hồi lại được các chi phí sản xuất và có lợi nhuận từ đó làm nhiệm vụ đối với xã hội và tái sản xuất cũng như đảm bảo thu nhập cho người lao động.
2.2.2.1. Phân tích khối lượng sản phẩm tiêu thụ
Tình hình thực hiện tiêu thụ sản phẩm trong năm 2016 so với kế hoạch đề ra và năm 2015 của Công ty được thể hiện ở bảng 2-6.
Trong năm vừa qua mặc dù gặp nhiều khó khăn nhưng Công ty cũng đã thực hiện được một số chỉ tiêu như sau:
Than sạch sản xuất được 2.314.969 tấn giảm 46.126 tấn tương ứng giảm 2% so với năm 2015 và tăng 137.969 tấn tương ứng tăng 6,344% so với kế hoạch.
Về sản lượng than tiêu thụ đạt 2.460.786 tấn tăng 64.721 tấn tương ứng tăng 3%
so với năm 2015 và tăng 60.786 tấn tương ứng tăng 2,53% so với kế hoạch.
Để đạt được những kết quả này là cả một quá trình phấn đấu của tập thể công nhân viên trong Công ty bằng một loạt các biện pháp kinh tế kỹ thuật như: Công nghệ khai thác được hoàn thiện, ý thức chấp hành kỷ luật, nội quy lao động của công nhân viên được nâng cao. Công ty đã có nhiều cố gắng trong công tác nâng cao chất lượng sản phẩm, nắm bắt nhanh nhẹn thị trường.
Qua phân tích đánh giá trên ta thấy sản lượng tiêu thụ đã tăng so với năm trước và kế hoạch đề ra. Điều này chứng tỏ thị trường có nhiều chuyển biến tốt.
Bảng 2-6: Bảng phân tích khối lượng sản phẩm tiêu thụ
TT Chỉ tiêu ĐVT TH 2015
N¨m 2016 So sánh thực hiện 2016 với
KH TH Thực hiện 2015 Kế hoạch 2016
+/- % +/- %
1 Than sạch sản xuất Tấn 2.361.095 2.177.000 2.314.969 -46.126 98,00 137.969 106,34
2 Than tiêu thụ " 2.396.065 2.400.000 2.460.786 64.721 103,00 60.786 102,53
2.2.2.2 Phân tích tình hình tiêu thụ sản phẩm theo mặt hàng
Mục đích phân tích là nghiên cứu sự phân bổ về số lượng và tỷ trọng sản lượng than tiêu thụ theo các loại mặt hàng, từ đó làm cơ sở cho việc định hướng tới mặt hàng than của Công ty.
Việc thực hiện đúng kế hoạch chất lượng mặt hàng đầu vào là một yêu cầu đảm bảo sự cân đối trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty và góp phần điều tiết giữa sản phẩm mua và tiêu thụ sản phẩm nhằm đảm bảo sự ổn định cho sản phẩm cả về số lượng lẫn chất lượng thỏa mãn nhu cầu của khách hàng, chủ động được chất lượng sản phẩm trong quá trình tiêu thụ. Số liệu phân tích thống kê tại bảng 2-7.
Qua bảng 2-7 cho thấy công ty kinh doanh đa dạng các loại mặt hàng than kể cả than cục các loại và than cám các loại, số lượng than cám luôn chiếm tỷ lệ lớn.
Than cám tiêu thụ năm 2016 là 2.414.233 tấn tăng so với năm 2015 là 79.049 tấn tương ứng tăng 3,39% và tăng so với kế hoạch là 60.298 tấn tương ứng tăng 2,56%. Đặc biệt là các lọai than cám có chất lượng tốt là than cám 5b, cám 6a , cám 6b.
Xét về kết cấu thì than tiêu thụ gồm than cám, than cục và than bùn trong đó than cám chiếm tỷ trọng lớn 98,11% năm 2016 và 98,90 % năm 2015. Than cục chiếm tỷ trọng nhỏ là 1,89% năm 2016 và chiếm 2,53% năm 2015. Than bùn chiếm tỷ trọng không đáng kể là 0.4% năm 2016 và 0,04% năm 2015.
Từ các phân tích trên nhận thấy, chất lượng than sản xuất ảnh hưởng rất lớn đến tình hình tiêu thụ. Trong năm, các loại than mà Công ty chế biến vẫn đang đáp ứng được nhu cầu tiêu thụ trên thị trường, than cám chiếm tỷ trọng tiêu thụ lớn nhất và vẫn có xu hướng tiêu thụ tăng lên. Than bùn chất lượng thấp sản lượng tiêu thụ không đáng kể. Do đó, Công ty cần tìm hiểu tốt nhu cầu thị trường về các chủng loại than để có kế hoạch sản xuất phù hợp trong các năm tiếp theo.
Bảng 2-7: Bảng phân tích tình hình tiêu thụ theo mặt hàng
STT Chỉ tiêu ĐVT
Năm2015 Năm2016 Thực hiện năm 2016 với
Sản lượng Kết cấu (%)
Kế hoạch Thực hiện Thực hiện 2015 Kế hoạch 2016
Sản lượng Kết cấu
(%) Sản lượng Kết cấu
(%) (+-) (%) (+-) (%)
I Than cám Tấn 2.335.184 98,90 2.353.935 98,08 2.414.233 98,11 79.049 103,39
60.29
8 102,56
1 Cám3c " 37.119 1,57 - - -37.119 - -
2 Cám4a " 80.981 3,43 20.000 0,83 19.748 0,80 -61.233 24,39 -252 98,74 3 Cám5a " 397.902 16,85 85.000 3,54 84.555 3,44 -313.347 21,25 -445 99,48 4 Cám5b " 1.289.495 54,61 1.602.610 66,78 1.651.995 67,13 362.500 128,11 49.385 103,08 5 Cám6a " 267.101 11,31 300.000 12,50 314.051 12,76 46.950 117,58 14.051 104,68 6 Cám6b " 219.414 9,29 170.000 7,08 168.390 6,84 -51.024 76,75 -1.610 99,05
7 Cám7a " 3.119 0,13 - - -3.119 - -
8 Cám7b " 40.053 1,70 91.000 3,79 90.169 3,66 50.116 225,12 -831 99,09
9 Cám7c " - 85.325 3,56 85.325 3,47 85.325 - 100,00
II Than cục Tấn 59.831 2,53 44.626 1,86 46.553 1,89 -13.278 77,81 1.927 104,32
2 Cục1b " - 160 0,01 2.060 0,08 2.060 1.900 1.287,50
3 Cục1c " - 28 0,001 55 0,00 55 27 196,43
5 Cục8c " 59.831 2,53 44.438 1,85 44.438 1,81 -15.393 74,27 - 100,00 III Than Bùn Tấn 1.050 0,04 1.439 0,06 9.775 0,40 8.725 930,95 8.336 679,29 TỔNG(I+II+III " 2.396.065 101 2.400.000 100 2.460.786 100 64.721 102,70 60.78 102,53
) 6