PHẦN II : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
2.1. Tổng quan về Ngân hàng Hàng Hải, Chi nhánh ngân hàng Hàng Hải Thừa
2.1.4.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Hàng Hả
Chi nhánh Thừa Thiên Huế
Dựa vào bảng 2.3 ta có thể thấy được rằng các chỉ tiêu về thu nhập, chi phí và lợi nhuận biến động liên tục qua các năm. Hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng với nguồn thu chủ yếu là từ hoạt động cấp tín dụng, một phần từ các dịch vụ khác. Đa phần chi phí biến động cùng chiều với thu nhập, thu nhập tăng thì chi phí tăng và ngược lại. Cụ thể:
Tổng thu nhập:
Tổng thu nhập của Chi nhánh NH qua các năm từ năm 2015 đến năm 2017 đều có xu hướng giảm. Cụ thể là năm 2015 tổng thu nhập là 56,590 triệu đồng sang năm 2016 giảm còn 44,700 triệu đồng (tương ứng giảm 21.011%). Đến năm 2017, chỉ tiêu này giảm đi 8,810 triệu đồng còn lại 35,890 triệu đồng. Nguyên nhân của sự giảm sút này là do những chỉ tiêu thay đổi:
- Do thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập tương tự liên tục giảm qua các năm. Từ năm 2015 là 55,743 triệu đồng (chiếm đến 98,5% trong tổng nguồn thu nhập), nhưng đến năm 2016 chỉ tiêu này giảm đi 11,894 triệu đồng (tương ứng giảm đi 21,34% so với năm 2015) nên chỉ còn lại 43,850 triệu đồng. Chỉ tiêu này vẫn tiếp tục giảm đến năm 2017 thì dừng lại ở 34,847 triệu đồng tương ứng giảm đi 9,003 triệu đồng so với năm trước.
Qua bảng số liệu cùng với những biến động ta nhận thấy được thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự chiếm tỷ trọng vô cùng lớn trong tổng thu nhập của Chi nhánh NH Huế, gần như chiếm đa số so với các khoản thu nhập khác trong ngân hàng. Nguyên
nhân của sự giảm sút này là do ngân hàng đang cố gắng thắt chặt quy trình cho vay để đảm bảo lựa chọn ra được những khách hàng tốt, đảm bảo những yêu cầu mà ngân hàng đưa ra nhằm giảm bớt đi tỷ lệ nợ xấu. Tuy nhiên, đây được xem là một dấu hiệu không tốt đối với hệ thống ngân hàng. Do vậy, Chi nhánh cần có những biện pháp khả thi để khắc phục điều này.
- Thu nhập từ hoạt động dịch vụ: đây là chỉ tiêu chiếm tỷ trọng cao thứ hai trong tổng nguồn thu nhập của ngân hàng. Năm 2016, chỉ tiêu này đạt 799 triệu đồng tăng lên 119 triệu đồng so với năm 2015. Đến năm 2017, thu nhập từ hoạt động dịch vụ này đạt 840 triệu đồng chiếm 2.34% trong tổng thu nhập và tăng 5.1% so với năm trước.
- Thu nhập từ hoạt động khác có sự biến động liên tục qua các năm. Nếu năm 2015, thu nhập này đạt 158 triệu đồng thì đến năm 2016 chỉ tiêu này sụt giảm một cách nghiêm trọng chỉ còn lại 43 triệu đồng giảm đi 115 triệu đồng (tương ứng giảm đi 72.78%) so với năm 2015. Tuy nhiên, đến năm 2017, chỉ tiêu này tăng lên nhanh chóng đạt 202 triệu đồng (chiếm 0.562% trong tổng nguồn thu nhập) và tăng 159 triệu đồng so với năm trước.
- Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối: giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2016, thu nhập từ hoạt động kinh doanh nầy về cơ bản khơng có sự thay đổi. Tuy vậy, tới năm 2017 hoạt động kinh doanh ngoại hối đem về nguồn thu ít hơn so với những năm trước chỉ đạt 1 triệu đồng tương ứng giảm đi 7 triệu đồng.
Chi phí
- Chi phí qua ba năm đều có xu hướng giảm đi, trong đó chi phí mà Chi nhánh ngân hàng dùng để chi trả tiền gửi, tiền đi vay, phát hành giấy tờ có giá, trả lãi trong hệ thống ln chiếm tỷ trọng cao. Năm 2015, chỉ tiêu này đạt 43,186 triệu đồng chiếm hơn 86% trong tổng chi phí; năm 2016 đến năm 2017, các chi phí này mới giảm đi đáng kể.
- Các chi phí dành cho các hoạt động khác cũng có sự biến động qua hàng năm như: chi phí dùng cho hoạt động dịch vụ tăng đều qua các năm, chi phí khác thì có
sự biến động, cụ thể giảm nhẹ vào giai đoạn 2015-2016 giảm đi 2.1% nhưng lại tăng nhanh vào năm 2017 tăng 125 triệu đồng đạt 247 triệu đồng…
Lợi nhuận
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh cũng là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng. Bởi vì sự tăng trưởng của chỉ tiêu này phù hợp với mức độ tăng trưởng của quy mơ tín dụng đảm bảo cho bộ máy hoạt động bình thường. Qua bảng số liệu ta thấy lợi nhuận mà MSB Huế tăng trưởng không đều và chưa thật sự ổn định qua các năm. Điều này, cho thấy được hoạt động kinh doanh cũng như những chính sách của ngân hàng chưa thực sự hiệu quả. Bằng chứng là lợi nhuận ngân hàng vào năm 2015 là 6,401 triệu đồng, đến năm 2016, lợi nhuận tăng lên 28% đạt 8,189 triệu đồng. Tuy nhiên, lợi nhuận của năm 2017 lại giảm đi 3,840 triệu đồng còn 4,708 triệu đồng so với năm 2016. Nguyên nhân là ngân hàng đã cố gắng cắt giảm chi phí để làm tăng doanh thu nhưng thu nhập lại chưa tăng trưởng. Lợi nhuận giảm đó là một dấu hiệu xấu đối với ngân hàng vì vậy các cán bộ quản lý và các nhà lãnh đạo trong ngân hàng cần tìm hiểu nguyên nhân cụ thể và đưa ra các phương án giải quyết để giúp cho lợi nhuận tăng trưởng ổn định hơn.
Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Thừa Thiên Huế được thể hiện trong bảng 2.3 dưới đây:
Bảng 2.3. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Maritime Bank chi nhánh Huế
Đơn vị tính: Triệu đồng
STT CHỈ TIÊU NĂM 2015 NĂM 2016 NĂM 2017 SO SÁNH
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) 2016/2015 2017/2016 (+/-) (%) (+/-) (%) I THU NHẬP 56,590 100.000 44,700 100.000 35,890 100.000 -11,890 -21.011 -8,810 -19.709
1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 55,743 98.504 43,850 98.098 34,847 97.095 -11,894 -21.336 -9,003 -20.531 2 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 680 1.202 799 1.788 840 2.340 119 17.440 41 5.101 3 Thu nhập từ hoạt động khác 158 0.279 43 0.096 202 0.562 -115 -72.781 159 369.835 4 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 8 0.014 8 0.018 1 0.003 0 0.000 -7 -87.500
II CHI PHÍ 50,188 100.000 36,511 100.000 31,182 100.000 -13,677 -27.251 -5,330 -14.597
1 Chi phí lãi và các chi phí tương tự 43,186 86.049 28,156 77.115 23,763 76.208 -15,031 -34.804 -4,393 -15.603 2 Chi phí hoạt động dich vụ 333 0.664 337 0.923 345 1.106 3 1.022 8 2.349 3 Chi phí hoạt động khác 125 0.250 123 0.336 247 0.793 -3 -2.101 125 101.574
4 Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Chi phí hoạt động 4,431 8.829 6,891 18.873 5,593 17.936 2,460 55.515 -1,298 -18.839 6 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 2,112 4.208 1,005 2.753 1,234 3.957 -1,107 -52.415 229 22.786
III LỢI NHUÂN 6,401 8,189 4,708 1,787 27.917 -3,480 -42.503
(Nguồn: Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Thừa Thiên Huế (2015, 2016, 2017), Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh tại chi nhánh từ năm 2015 đến năm 2017)
36,511 4,708 6,401 8,189 31,182 35,890 44,700 50,188 56,590
THU NHẬPCHI PHÍLỢI NHN
2017 2016 2015 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000
Tóm lại, trong giai đoạn từ 2015-2017 mặc dù trong bối cảnh của nền kinh tế cịn nhiều biến động, nhiều đối thủ trong và ngồi nước cạnh tranh vơ cùng gay gắt trên thị trường tài chính song tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh có những bước tăng trưởng mặc dù chưa thật sự ổn định, MSB Huế vẫn có lãi qua các năm. Maritime Bank Huế vẫn rất có gắng nhiều trong việc giảm đi chi phí để nâng cao lợi nhuận hàng năm. Tuy nhiên, vì nguồn thu nhập của ngân hàng có sự biến động liên tục và có xu hướng giảm nên lợi nhuận đem lại chưa thực sự như mong muốn.
Để minh họa rõ hơn về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của MSB Huế trong giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2017 có thể quan sát biểu đồ dưới đây:
Đơn vị tính: Triệu đồng
Biểu đồ 2. 1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Maritime Bank chi nhánh Thừa Thiên Huế trong giai đoạn 2015-2017
Cá nhân, hộ gia đình hoạt động sản xuất kinh doanh Cán bộ nhân viên ngoài chuyên doanh Cán bộ hưởng ngân sách nhà nước
Năm 2017 Năm 2016 Năm 2015 100,000 50,000 0