PHẦN II : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
3.1. Đánh giá những kết quả đạt được, những tồn tại và hạn chế về công tác
Trong những năm qua, bên cạnh những kết quả đạt được, hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng của chi nhánh vẫn còn một vài tồn tại. Những tồn tại này xuất phát từ nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan. Trên cơ sở phân tích thực trạng, tìm hiểu nguyên nhân; tơi xin đề xuất một số biện pháp góp phần hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro và các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại MSB Huế.
3.1.1. Những kết quả đạt được
Chất lượng và cơ cấu tín dụng được chuyển biến theo chiều hướng tích cực.
Thứ nhất, nợ nhóm 2, nợ xấu được kiểm sốt tốt trong giới hạn dưới 3%, trong khi tổng dư nợ hằng năm tăng cụ thể vào năm 2016 tăng 12.71%, năm 2017 tăng 90.39%. Điều này cho thấy các biện pháp quản trị rủi ro của chi nhánh đã có kết quả tích cực so với giai đoạn trước đây.
Thứ hai, cơ cấu tín dụng được điều chỉnh theo hướng mục tiêu của ngân hàng là giữ vững tỷ trọng cho vay đối với cán bộ nhân viên ngoài chuyên doanh và các cán bộ hưởng ngân sách nhà nước từ xấp xỉ từ 20% đến 50% theo định hướng ngay từ đầu khi mới thành lập.
Xây dựng hệ thống khn khổ cơ chế, chính sách tín dụng đồng bộ
Ngân hàng thực hiện việc quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, bộ phận trong q trình thực hiện. Chính sách tín dụng hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng và đảm bảo cơng tác kiểm sốt rủi ro. Ngân hàng mở rộng cấp tín dụng đến mọi đối tượng khách hàng. Các khách hàng được đối xử bình đẳng, khơng phân biệt thành phần kinh tế mà dựa trên các tiêu chuẩn về năng lực tài chính, hiệu quả của phương án kinh doanh, biện pháp
bảo đảm tiền vay,… Ngân hàng cịn phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng, phong phú phù hợp với những yêu cầu của thị trường, nhu cầu của khách hàng.
Nhìn chung quy trình cấp tín dụng của ngân hàng tương đối đồng bộ, phù hợp với thực trạng của khách hàng và cơ sở hạ tầng của nền kinh tế, đã bao gồm khá toàn diện các nội dụng cần thiết mà các ngân hàng khác cũng thực hiện trong q trình phê duyệt tín dụng như:
- Đưa ra các tiêu chí cấp tín dụng rõ ràng về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, lịch sử quan hệ tín dụng, tính khả thi của các phương án vay.
- Đã thiết lập được các hạn mức tín dụng cho từng khách hàng riêng lẻ và các nhóm đối tác có liên quan.
- Đã xây dựng được quy trình đánh giá chính thức và phê duyệt (chủ yếu theo phân cấp thẩm quyền tín dụng) cụ thể.
Cơ cấu tổ chức quản trị RRTD được hình thành
Thứ nhất, CBTD thẩm định sơ bộ khách hàng đưa ra đề xuất cấp tín dụng đối với khách hàng. Việc tái thẩm định và phê duyệt sẽ do những người có thẩm quyền trong chi nhánh thực hiện, nếu trường hợp việc mức phán quyết tại chi nhánh thì hội sở chính sẽ thực hiện tái thẩm định và phê duyệt khoản vay tập trung, theo đó việc đánh giá và phê duyệt tín dụng trở nên khách quan hơn góp phần giảm thiểu được những rủi ro.
Thứ hai, chi nhánh luôn tập trung vào chuyên môn tiếp thị, cung cấp sản phẩm, dich vụ chăm sóc khách hàng nên các khách hàng của ngân hàng đều được hưởng các sản phẩm tín dụng đồng nhất, chất lượng cao cùng với dịch vụ chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp. Với nhiều ưu đãi khách hàng được sử dụng các dịch vụ sản phẩm tín dụng tiện ích nhất với chi phí thấp hơn so với các ngân hàng khác. Điều này làm cho khách hàng gắn bó nhiều hơn với chi nhánh, đặc biệt là những khách hàng lâu năm, lich sử quan hệ với ngân hàng tốt vẫn tiếp tục giao dịch làm cho cơng tác kiểm tra, kiểm sốt được tiến hành dễ dàng hơn.
Thứ ba, các giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc nhằm hướng tới mục tiêu phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng được đề xuất kịp thời.
Thứ tư, nhân viên quản trị rủi ro do hội sở chính điều động đến thực hiện chức năng giám sát và báo cáo độc lập, kiểm soát, ngăn ngừa tổng quát các loại rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, sao cho phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo tiền đề tăng cường an tồn tín dụng cho ngân hàng.
Thứ năm, Chi nhánh ngân hàng đã xây dựng được các công cụ quản trị rủi ro cơ bản như chương tình xếp hạng khách hàng, phân giới hạn cấp tín dụng theo chi nhánh và theo từng sản phẩm cụ thể.
Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng của Chi nhánh ngân hàng Hàng Hải Thừa Thiên Huế đã được chú trọng nhiều
Chi nhánh NH đã xây dựng được các hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng như thẩm đinh tín dụng, xếp hạng tín dụng khách hàng, phận giới hạn cấp tín dụng theo chi nhánh và từng sản phâm cụ thể, phân nhóm nợ và tỷ lệ trích lập dự phịng theo quy định và hướng dẫn của NHNN.
Hoạt động giám sát cho vay đối với khách hàng tại ngân hàng MSB chi nhánh Huế có những bước tiến mới
- MSB Huế đã ban hành quy chế kiểm tra, kiểm soát sau khoản vay bằng văn bản tạo cơ sở pháp lý cho việc thực hiện giám sát khoản vay.
- Hồ sơ cho vay của khách hàng được giải quyết một cách nhanh chóng.
- Tuân thủ các quy định của pháp luật, các quyết định cho vay của MSB Việt Nam.
- Chính sách cho vay hợp lý, các quy định về cho vay được bổ sung kịp thời và điều kiện kinh tế trong và ngoài nước hiện nay.
Hệ thống xếp loại, sàn lọc khách hàng đưa ra những tiêu chí rõ ràng
Chi nhánh ra quyết định từ chối cho vay hay chấp nhận cho vay đều dựa vào những tiêu chuẩn, đánh giá cụ thể thơng qua bộ câu hỏi SCORE có độ chính xác tương đối cao. Thơng qua hệ thống tính điểm CBTD sẽ dễ dàng hơn trong việc tìm kiếm, lựa chọn khách hàng. Tiêu chí sàng lọc được xây dựng một cách khoa học.
3.1.2. Những tồn tại, hạn chế
Mặc dù, Chi nhánh ngân hàng đã xây dựng cho mình một hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng tương đối hiệu quả. Tuy nhiên vẫn còn tồn tại một số vấn đề mà chi nhánh chưa thực hiện được như:
- Công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay chưa được chú trọng nhiều, gặp nhiều khó khăn về thơng tin và phương tiện hỗ trợ cho việc giám sát khoản vay của khách hàng.
- Tỷ trọng nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 chiếm tỷ trọng cao, đồng thời số trích lập DPRR luôn tăng qua các năm, chi nhánh ngân hàng chưa kiểm sốt tốt tình hình nợ q hạn tại đơn vị.
- Một bộ phận nhỏ trong đội ngũ CBTD có tuổi đời cịn rất trẻ, thiếu nhiều kinh nghiệm thực tế, khả năng thẩm định và lựa chọn khách hàng còn nhiều hạn chế.
- Số lượng cán bộ chuyên trách về quản trị những rủi ro trong ngân hàng không đáp ứng được với khối lượng công việc lớn. Đa phần nhân viên chuyên về mảng này thường từ Hội sở và chi nhánh chưa xây dựng được một bộ phận quản trị rủi ro để cơng tác kiểm sốt những rủi ro được thực hiện một cách hiệu quả và thông suốt.
- Việc quản lý khoản vay sau giải ngân vẫn chưa được chi nhánh chú trọng cả về thời hạn kiểm tra cũng như nội dung biên bản kiểm tra. Mặc dù, Hội sở chính đã quy định việc kiểm tra khoản vay sau giải ngân phải được CBTD thực hiện hàng tháng, tối đa là hàng quý. Tuy nhiên, CBTD thường chỉ kiểm tra qua quýt bằng cách gọi điện hỏi thăm khách hàng mà khơng đến trực tiếp kiểm tra tình hình khách hàng cũng như TSĐB, hoặc có kiểm tra cũng chỉ làm hình thức khơng lập biên bản cho khách hàng ký dẫn đến trường hợp CBTD cũng như chi nhánh không phát hiện kịp thời những dấu hiệu bất thường có liên quan đến khoản vay.
- Mặc dù chất lượng hoạt động tín dụng đã tốt hơn nhưng còn tiềm ẩn nhiều nguy cơ xảy ra rủi ro. Bên cạnh sự gia tăng của dư nợ, nợ quá hạn cũng tăng lên với tốc độ nhanh chóng.
Hoạt động kiểm sốt cịn chưa được đảm bảo đạt hiệu quả thơng suốt q trình quản lý rủi ro tín dụng. Nguyên nhân làm cho hoạt động chi nhánh không được ổn định là do:
Nguyên nhân khách quan
Từ môi trường pháp lý
Các định hướng phát triển của nhà nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế. Cơ chế chính sách của chính phủ, của NHNN về cho vay, bảo đảm tiền vay, xử lý nợ xấu,…còn nhiều vấn đề chưa phù hợp với thực tế, đổi mới và chỉnh sửa bổ sung còn chậm. Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của ngân hàng có điểm quy định thiếu cụ thể, nên khi triển khai thực hiện còn vướng mắc, còn nhiều cách hiểu khác nhau để dẫn đến rủi ro. Các văn bản pháp luật về tài sản thế chấp còn nhiều bất cập, nhất là xác định quyền sở hữu các tài sản dùng làm thế chấp như giấy đăng ký quyền sử dụng đất, đăng ký giao dịch bảo đảm,…thường mất rất nhiều thời gian ảnh hưởng tới thời gian làm thủ tục, xét duyệt và giải ngân của ngân hàng.
Từ môi trường kinh doanh
Việc xử lý TSĐB khi rủi ro xảy ra mất khá nhiều thời gian và chi phí. Trong các điều kiện của hoạt động tín dụng, ngân hàng được phép toàn quyền xử lý TSĐB để thu hồi nợ nếu khách hàng vi phạm các điều khoản. Tuy nhiên, để làm được điều đó thì chi nhánh phải chuyển hồ sơ lên tịa án nếu khơng thỏa thuận được với khách hàng. Nếu tòa án đưa ra phán quyết thì chi nhánh vẫn cịn gặp khó khăn trong khâu thi hành án.
Từ môi trường tự nhiên
Thừa Thiên Huế là một tỉnh nằm ở khu vưc miền trung, thường xuyên lũ lụt vào mùa mưa, nắng nóng vào mùa khơ, còn là nơi chịu ảnh hưởng khá rõ rệt bởi biến động khí hậu. Vì vây, những tác động của tự nhiên ảnh hướng rất lớn đến khoản vay của khách hàng, tác động vô cùng lớn đến hoạt động kinh doanh. Đây cũng là một nguyên nhân dẫn đến khách hàng mất khả năng thanh toán, làm gia tăng các khoản nợ của chi nhánh. Mặc khác, những tác động của tự nhiên nằm ngồi khả năng kiểm sốt của chi nhánh do vậy MSB Huế khá thận trọng trong việc cho khách hàng cá nhân vay vốn để kinh doanh.
Nguyên nhân chủ quan
- Từ phía ngân hàng:
Thứ nhất, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt vẫn chưa thật sự hiệu quả.
Chi nhánh khơng xây dựng cho mình riêng một bộ phận Quản trị rủi ro tín dụng mà chỉ có một nhân viên quản trị rủi ro tín dụng. Với số lượng khách hàng đến giao dich dẫn đến khối lượng công việc nhiều nhưng nhân sự trong lĩnh vực này còn hạn chế. Đồng thời, cán bộ giám sát mặc dù hoạt động độc lập với các phòng ban trong chi nhánh nhưng vẫn chịu sự giám sát của giám đốc chi nhánh.
Khi thẩm định và ra quyết định cho vay, ngân hàng xem xét khách hàng ở hiện tại. Nhưng việc sử dụng vốn, việc trả nợ ngân hàng lại phụ thuộc vào tình hình khách hàng trong tương lai. Do vậy, cơng việc kiểm sốt khách hàng là rất cần thiết và đặc biệt quan tâm. Tuy nhiên, trên thực tế việc kiểm tra, kiểm soát cho vay của ngân hàng còn nhiều mặt chưa được tốt. Cụ thể:
Theo cái nhìn thực tế thì các CBTD khơng quan tâm nhiều vào khâu kiểm tra, kiểm sốt sau khi cho vay mà chỉ coi trọng khâu thẩm định ban đầu và dành thời gian cho việc tiếp thị khách hàng, thẩm định các hồ sơ mới chỉ khi có yêu cầu mới đi thực tế để nắm bắt tình hình khách hàng. Một số CBTD khác thì có thực hiện việc kiểm tra, giám sát tuy nhiên chỉ mang tính hình thức “cưỡi ngựa xem hoa”, qua loa chưa đi sâu tìm hiểu khách hàng sử dụng vốn vay như thế nào, có đúng mục đích ban đầu hay khơng, những vấn đề khách hàng gặp phải có ảnh hưởng đến nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng hay khơng,…nên chất lượng kiểm sốt sau thường không đảm bảo.
Những phương tiện hỗ trợ cho việc kiểm soát trước khi cho vay chưa được hoàn thiện và cải tiến. Đặc biệt là những thơng tin trên trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN (CIC) cung cấp còn nhiều hạn chế, số liệu cập nhật chưa kịp thời. Đồng thời, thông tin về hồ sơ khách hàng chỉ được lưu trữ trên file giấy, khó khăn cho việc cập nhật và truy xuất thơng tin khách hàng khi cần.
Trình độ năng lực của đội ngũ CBTD cịn hạn chế, thiếu kỹ năng, kinh nghiệm, chưa được đào tạo đầy đủ về nghiệp vụ tín dụng, thẩm định khách hàng. Đa phần CBTD tại chi nhánh hiện nay còn trẻ tuổi và vừa mới ra trường, chưa có nhiều kinh nghiệm và kỹ năng trong nghiệp vụ. Tuy nhiên, công tác đào tạo tại Chi nhánh NH cho CBTD chưa được chú trọng và thực hiện chuyên nghiệp. Mỗi lớp CBTD mới vào ngân hàng chỉ được tham gia một lớp đào tạo giới thiệu quy trình và các sản phẩm tín dụng trong vịng 10 đến 15 ngày. Mặc khác, số lượng CBTD tại chi nhánh cịn hạn chế. Điều này làm cho cơng tác thẩm định và hoạt động kiểm tra sau khi cho vay của CBTD bị hạn chế nhiều do một CBTD phải đảm nhận nhiều khách hàng, nhiều công việc cùng một lúc, vừa tiếp xúc khách hàng, tiếp xúc các kênh phân phối, các đối tác, vừa thực hiện công tác thẩm định, đăng ký giao dịch bảo đảm, giải ngân khoản vay vừa thực hiện cơng việc kiểm tra, giám sát tín dụng sau vay.
Ngân hàng MSB còn là một ngân hàng còn non trẻ ở Thừa Thiên Huế. Đặc biệt, số lượng ngân hàng ở Huế khá nhiều so với diện tích và dân số ở đây cộng với đặc điểm kinh doanh trong lĩnh vực tài chính nên tình hình cạnh tranh là khơng thể tránh khỏi. Đồng thời, quy trình cho vay cùng với những đối tượng mà Chi nhánh NH đã hướng đến khá khe khắt hơn với những đối thủ trong ngành. Vì vậy, nhân viên tín dụng chịu khá nhiều áp lực từ cấp trên về doanh số cũng như áp lực từ đối thủ cạnh tranh để giành giật khách hàng. Do đó, CBTD chạy theo doanh số cho vay nên lơ là trong việc đi thực tế, tìm hiểu nhiều hơn về khách hàng vay vốn, về TSĐB, …
Thứ ba, công tác đào tạo, bồi dường cán bộ nhân viên vẫn chưa được chú trọng nhiều, ngân hàng chỉ có kiểm tra nghiệp vụ thường xuyên, chỉ tổ chức đào tạo đối với nhân viên mới.
Thứ tư, chính sách tín dụng chưa hồn thiện.
Chính sách tín dụng của ngân hàng chưa đầy đủ, cịn sơ sài, thiếu nhiều quy trình, quy chế hướng dẫn thực hiện, chưa có chính sách tín dụng cụ thể, quy định và xử lý trách nhiệm trong hoạt động tín dụng, sổ tay hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng, quy trình hướng dẫn kiểm tra và giám sát tín dụng,… Một số quy định khơng cịn phù hợp với tình hình
hiện tại, thiếu tính thực tế nhưng vẫn chưa được điều chỉnh như quy định đánh giá TSĐB, các quy định về sản phẩm cho vay,… trong khi đây là những quy định xương sống để hướng dẫn các cán bộ nhân viên thực hiện.
Thứ năm, hệ thống công nghệ thông tin trong đơn vị chưa đem lại hiệu quả cao.
Công nghệ của chi nhánh cịn nhiều hạn chế, khơng kiểm sốt được tất cả các luồng thơng tin của khách hàng. CBTD cũng như người giám sát tín dụng khó lấy dữ liệu về khoản vay và khách hàng một cách đầy đủ, mỗi lần cần số liệu báo cáo và theo dõi thì