7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các
4.1 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM
4.1.1.1 Thu nhập từ lãi
Nhìn vào Bảng 3, có thể thấy thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng trên 80% tổng thu nhập qua 3 năm, từ đó có thể thấy thu nhập của Ngân hàng chủ yếu đến từ hoạt động liên quan đến lãi suất. Năm 2010, thu nhập từ lãi của OCB Tây Đô đạt 61.155 triệu đồng chiếm 82,88% tổng thu nhập. Năm 2011, khoản thu này tăng 140,87% tương đương 86.150 triệu đồng so với năm 2010, nguyên nhân của sự gia tăng trong thu nhập là do lãi từ hoạt động tín dụng tăng 86,92% là mức đóng góp cao nhất vào sự gia tăng của thu nhập từ lãi. Năm 2012, thu nhập từ lãi của Ngân hàng tiếp tục tăng nhẹ 2,96% trong khi doanh số cho vay và dư nợ tín dụng giảm, tình hình cụ thể như sau:
- Thu nhập từ lãi cho vay: như đã trình bày ở trên hoạt động tín dụng vẫn là nguồn thu nhập chính của OCB Tây Đơ nên trong 3 năm phân tích hoạt động cho vay thương mại có mức đóng góp nhiều nhất trong tổng thu từ lãi, mức đóng góp lần lượt qua 3 năm là 79,57%, 63,47% và 94,74%. Đáng lưu ý nhất là tỷ trọng thu nhập của tín dụng thương mại trong năm 2011 giảm xuống còn 63,47% nhưng khi so sánh số chênh lệch lại thấy khoản thu này tăng 86,92% tương đương 51.034 triệu đồng so với năm 2010, lý giải cho sự sụt giảm trong tỷ trọng của thu nhập từ tín dụng thương mại là do thu nhập từ lãi tiền gửi trong năm 2011 tăng nhanh hơn ở mức 2753,75% từ đó làm cân đối 2 nguồn thu từ lãi. Năm 2011, thu nhập từ tín dụng thương mại đạt 109.745 triệu đồng; năm 2012 do có sự sụt giảm mạnh trong thu nhập ngồi lãi nên tỷ trọng thu nhập do tín dụng có sự gia tăng lớn trong tổng thu nhập tương ứng số tuyệt đối của thu nhập từ tín dụng tăng 35.562 triệu đồng tương đương tăng 32,40% so với năm 2011.
Bên cạnh thu nhập từ tín dụng thương mại, thu nhập từ lãi cho vay cịn có sự đóng góp của tín dụng chiết khấu chứng từ, nhưng thu nhập từ hoạt động này không cao và tương đối ổn định qua 3 năm phân tích.
- Thu nhập từ lãi tiền gửi chủ yếu là thu nhập do Ngân hàng mở tài khoản thanh toán tại các Ngân hàng khác và thu nhập từ nguồn vốn nhàn rỗi tại chi nhánh được điều chuyển lên hội sở. Nhìn chung, lãi từ tài khoản tiền gửi của Tây Đô ngân hàng khác không nhiều và qua 3 năm cũng khơng có biến động lớn. Về phần thu nhập từ vốn điều chuyển lên Hội sở qua 3 năm có xu hướng tăng lên;
GVHD: TS. Bùi Văn Trịnh 38 SVTH: Lê Thanh Hậu năm 2011, lãi tiền gửi từ Hội sở đạt 4.459 triệu đồng, tăng 245,39% so với năm 2010, mặc dù vốn huy động của Ngân hàng sụt giảm 20,61% nhưng doanh số cho vay lại giảm 38,47% nên nguồn vốn nhàn rỗi cũng không giảm nhiều và lãi suất huy động vốn tăng nên thu nhập do điều chuyển vốn lên Hội sở của OCB cũng tăng. Năm 2012, lãi tiền gửi từ Hội sở đạt 4.785 triệu đồng, tăng 7,31% so với năm 2011 vì trong năm này vốn huy động tăng 27,57% nên nguồn vốn nhàn rỗi điều chuyển về Hội sở nhiều hơn. Đáng lưu ý nhất là trong năm 2011, trong tổng thu nhập từ lãi tiền gửi phát sinh một khoản lãi khá lớn từ tiền gửi trong hệ thống chi nhánh chiếm 18,76% tổng thu nhập là nguyên nhân khiến tỷ trọng lãi tiền gửi trong năm 2011 tăng lên đáng kể so với lãi từ tiền vay.