7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các
4.1 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM
4.1.2 Phân tích chi phí
Xét trên tổng thể thì chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của Ngân hàng, mà cơng tác huy động vốn được coi là hoạt động cơ bản, có tính chất sống cịn đối với bất kỳ một NHTM nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các NHTM, nên muốn giảm chi phí các khoản chi của Ngân hàng thì trong đó phải tập trung quản lý và tiết kiệm các chi phí về nhân viên và các khoản chi khác.
Do lượng tiền gửi của khách hàng tăng lên, do hiện nay các đối thủ cạnh tranh của OCB ngày càng nhiều nên trong năm 2011, OCB đã đẩy mạnh đầu tư cho cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin, tập trung nguồn lực triển khai thành công rất nhiều dự án, tạo nền tảng để hỗ trợ cho công tác quản trị và giúp cho việc phục vụ khách hàng của Ngân hàng được nhanh chóng và thuận tiện hơn, đi đơi với việc phát triển công nghệ và việc nâng cao nhận biết cho thương hiệu của mình thơng qua nâng cao quy mơ và tính chun nghiệp của công tác Public relations như tổ chức hàng loạt các sự kiện lớn trong năm, điển hình là ca nhạc “Ánh sáng Phương Đơng” kỷ niệm 15 năm thành lập, lễ công bố triển khai các tiện ích Ngân hàng điện tử (e – banking) … Những điều này đã làm tăng chi phí Ngân hàng lên một cách đáng kể.
Bên cạnh đó, trước thực tế khó khăn của năm 2011. Thể hiện trước hết qua tỷ lệ tăng trưởng GDP chỉ đạt 5,89% đã ảnh hưởng không nhỏ tới các doanh nghiệp, điều này đã làm tỷ lệ nợ xấu theo đó cũng tăng lên nhiều. Nên trong năm 2011, OCB đã tăng dự phịng rủi ro tín dụng thêm 1.461 triệu đồng, đạt 2.573 triệu đồng vào cuối năm. Điều này góp phần làm tăng tổng chi phí của năm 2011. Sự gia tăng của chi phí cho thấy ngân hàng vẫn luôn cố gắng hồn thiện chính mình trở thành một tổ chức tín dụng (TCTD) nằm trong nhóm các TCTD hoạt động tốt, thực hiện đề tài tái cấu trúc hoạt động hệ thống Ngân hàng của NHNN.
Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Tây Đô
GVHD: TS. Bùi Văn Trịnh 40 SVTH: Lê Thanh Hậu
Đơn vị tính: triệu đồng
Bảng 4: Tình hình chi phí của Ngân hàng TMCP Phương Đơng chi nhánh Tây Đô qua 3 năm (2010 – 2012)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền % Số tiền %
I. Chi phí lãi suất 46.478 73,59 129.969 77,30 129.483 89,67 83.491 179,64 (486) (0,37)
1. Chi phí lãi tiền gửi 22.371 35,42 38.640 22,98 68.489 47,43 16.269 72,72 29.849 77,25
Trả lãi tiền gửi thanh toán & tiết kiệm 22.219 35,18 35.563 21,15 68.431 47,39 13.344 60,06 32.868 92,42
Trả lãi tiền gửi không kỳ hạn của TCTD # 5 0,00 2 0,00 7 0,00 (3) (60) 5 250
Trả lãi chứng chỉ tiền gửi 147 0,23 3.075 1,83 51 0,04 2.928 1.991,84 (3.024) (98,34)
2. Chi phí trả lãi tiền vay 23.924 37,88 91.329 54,32 60.994 42,24 67.405 281,75 (30.335) (33,22)
Trả lãi trong hệ thống OCB - Hội sở 23.924 37,88 47.467 28,23 60.994 42,24 23.543 98,41 13.527 28,50
Trả lãi trong hệ thống chi nhánh - 43.826 26,09 - - -
3. Chi phí lãi khác 183 0,29 - - - -
Trả lãi trong giao dịch đầu tư vàng 183 0,29 - - - -
II. Chi phí ngồi lãi 16.680 26,41 38.176 22,70 14.917 10,33 21.496 128,87 (23.259) (60,93)
Chi phí khác (về huy động vốn) 171 0,27 1.143 0,68 1.403 0,97 972 568,42 260 22,75 Chi phí khác (thối thu tín dụng) 10.579 16,75 19.992 11,89 9.603 6,65 9.413 88,98 (10.389) (51,97)
Dự phòng rủi ro 1.112 1,76 2.573 1,53 1.458 1,01 1.461 131,38 (1.115) (43,33)
Chi phí cho dịch vụ 1851 2,93 4.093 2,43 188 0,13 2.242 121,12 (3.905) (95,41)
Chi phí hoạt động khác 2.967 4,70 10.375 6,17 2.265 1.57 7.408 249,68 (8.110) (78,17)
III. Tổng chi phí 63.158 100 168.145 100 144.400 100 104.987 166,23 (23.745) (14,12)
GVHD: TS. Bùi Văn Trịnh 41 SVTH: Lê Thanh Hậu