TẠI NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM (2008 – 2010)
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % I. Tổng thu nhập 31.009 37.781 39.382 6.772 21,84 1.601 4,24
II. Tổng chi phí 27.373 33.326 34.504 5.953 21,75 1.178 3,53
III. Lợi nhuận 3.636 4.455 4.878 819 22,52 423 9,49
(Nguồn: Phòng Kế toán NHNo&PTNT CN Trà Cú)
3.3.1 Về thu nhập
Thu nhập của NHNo&PTNT chi nhánh Trà Cú là nguồn thu từ hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác. Nhưng trong đó thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu. Nhìn chung, tổng thu nhập của ngân hàng qua 03 năm có tình hình tăng trưởng đều. Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy năm 2009 đạt doanh số là 37.781 triệu đồng, với tốc độ tăng 21,84% (tương ứng với số tiền là 6.772 triệu
đồng) so với năm 2008. Sở dĩ thu nhập của ngân hàng tăng là do ngânhàng luôn củng cố và tạo điều kiện cung cấp các tiện ích tốt nhất cho khách hàng, thực hiện
dịch ngày càng nhiều. Đến năm 2010 doanh số này tiếp tục tăng trưởng đạt 39.382 triệu đồng, tăng 1.601 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 4,24% so với năm 2009.
Đạt được kết quả này là do ngân hàng có chính sách phù hợp trong công tác huy động vốn và chính sách cho vay như chính sách về lãi suất, chính sách ưu đãi khi
cho vay, cùng với các dịch vụ của ngân hàng ngày càng được mở rộng và đa dạng hóa đảm bảo chất lượng giữ vững khách hàng truyền thống. Ngồi ra, ngân hàng cịn chú trọng trong việc mở rộng khai thác các nguồn thu từ phí dịch vụ thanh tốn, phí bảo lãnh, chi trả kiều hối, mua bán và thu đổi ngoại tệ. Chính vì vậy mà thu nhập của ngân hàng tăng qua hàng năm.
3.3.2 Về chi phí
Cùng với sự tăng trưởng của thu nhập thì các khoản chi phí cũng tăng lên
đáng kể. Qua bảng số liệu cho thấy tổng chi phí 03 năm (2008 – 2010) tăng khơng đều. Cụ thể năm 2008, tổng chi phí của ngân hàng là 27.373 triệu đồng.
Sang năm 2009 chi phí tăng lên là 33.326 triệu đồng, với tốc độ tăng 21,75% (tức tăng 5.953 triệu đồng) so với năm 2008. Khoản mục này tăng là do chi nhánh
phải trả lãi huy động và lãi vốn điều chuyển nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng
nhiều của khách hàng, cải thiện hệ thống, mở thêm phòng giao dịch. Chi phí ngân hàng tiếp tục tăng trong năm 2010 là 34.504 triệu đồng so với năm 2009
tăng 3,53% (tương ứng với số tuyệt đối là 1.178 triệu đồng). Nguyên nhân tổng chi phí tăng là do các khoản chi phí từ lãi tiền gửi khá cao qua các năm. Mặt
khác, nguyên nhân là do hoạt động kinh doanh tại ngân hàng ngày càng mở rộng
nên đòi hỏi phải tăng số nhân viên và thiết bị thêm vào đó lương tối thiểu của cán
bộ cũng tăng thêm do việc nhà nước điều chỉnh tăng lương tối thiếu (theo quyết
định số 28/2010/NĐ-CP ngày 25/02 của Thủ tướng chính phủ tăng lương lên
730.000 đồng vào ngày 01/05/2010), xét về góc độ khác thì chi phí này ta cho
thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng có tiến triển hơn và các chi phí từ hoạt động tín dụng cũng tăng tương ứng như chi phí xăng dầu cho đi lại thẩm
định, chi phí điện,…Tuy các khoản chi tương đối lớn nhưng không thể khẳng định là ngân hàng không kiểm sốt tốt chi phí của mình, ngân hàng lnđạt tốc độ tăng doanh thu cao hơn tốc độ tăng chi phí. Bởi những điều kiện khách quan
mà tạo cho ngân hàng có cái nhìn sâu hơn trong q trình hoạt động kinh doanh của mình, nhằm giảm đến mức tối thiểu những khoản chi khơng cần thiết có như vậy mới góp phần làm tăng lợi nhuận của ngân hàng.
3.3.3 Về lợi nhuận
Qua số liệu phân tích, ta thấy tốc độ tăng của tổng thu nhập và chi phí tỷ lệ thuận với nhau. Tổng thu nhập và chi phí của ngân hàng ln tăng qua 03 năm. Tuy tổng chi của ngân hàng tăng qua 03 năm làm cho lợi nhuận ngân hàng tăng
không cao nhưng xét về nhiều mặt khách quan như chi phí hoạt động tín dụng,
chi lãi tiền gửi, chi mua sắm thiết bị văn phịng,…đây là những khoản chi cần có trong q trình hoạt động, trong đó có những khoản chi phí cơ hội như chi mua sắm máy tính, máy fax, giảm lãi suất cho vay. Cụ thể lợi nhuận của năm 2008 đạt 3.636 triệu đồng, sang năm 2009 lợi nhuận đạt 4.455 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 22,52% (tức tăng 819 triệu đồng) so với năm 2008. Sở dĩ lợi nhuận tăng trưởng là do ngân hàng ln có kế hoạch, chính sách thay đổi phù hợp nhằm tăng doanh thu, giảm chi phí dẫn đến lợi nhuận tăng cho ngân hàng, bên cạnh đó tốc độ tăng chi phí cũng khá cao nhưng về giá trị vẫn thấp hơn giá trị của tổng doanh thu, do
đó lợi nhuận năm 2009 tăng. Lợi nhuận của ngân hàng trong năm 2010 đạt 4.878
triệu đồng, với tốc độ tăng 9,49% (tương ứng với số tuyệt đối 423 triệu đồng) so với năm 2009. Đạt được kết quả như vậy là nhờ ngân hàng đã thích ứng với sự
biến động của thị trường cũng như đã tích cực mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng. Đồng thời có những biện pháp khắc phục trong việc quản lý các khoản mục chi phí, khơng ngừng hạ thấp các khoản mục chi phí bất hợp lý, tạo tiền đề cho việc hạn lãi suất cho vay để tăng thế mạnh cạnh tranh cả ngân hàng. Bên cạnh đó cũng khơng thể phủ nhận sự phấn đấu nổ lực của cán bộ công nhân viên
đã cố gắng nắm bắt thời cơ để mở rộng phạm vi kinh doanh.
* Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 03 năm (2008 -2010) đã đạt được những thành tựu đáng kể, điều này chứng tỏ uy tín của ngân hàng ngày càng được nâng cao. Ngân hàng đã duy trì được nhịp độ tăng trưởng của mình đưa hoạt động của ngân hàng ngày một đi lên, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vốn của các thành phân kinh tế, góp phần tích cực vào sự
phát triển của nền kinh tế huyện nhà, nâng cao sức cạnh tranh của chi nhánh với
các ngân hàng khác trên địa bàn.
3.4 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NĂM 2011
- Không ngừng tăng trưởng nguồn vốn huy động, nhất là tiền gửi có kì hạn
trong dân cư nhằm chủ động nguồn vốn đầu tư mở rộng sản xuất.
- Thẩm định, cho vay chuyển dịch cơ cấu kinh tế các dự án khả thi. Nhất là chính sách phát triển nơng nghiệp, nơng thơn và nơng dân, thực hiện các chiến
lược khách hàng nhằm nâng cao việc quản lý nợ một cách chặt chẽ và hiệu quả.
- Thực hiện nhiều biện pháp tích cực nhằm kịp thời thu hồi nợ đến hạn, hạn chế quá hạn phát sinh. Tổ chức thu giảm nợ quá hạn, nợ xử lý rủi ro và nợ tồn
động, vừa tạo vốn tái đầu tư vừa nâng cao chất lượng tín dụng và sàng lọc khách
hàng loại B, C, nợ nhỏ lẻ,…
- Nâng cao trình độ cán bộ viên chức, tạo sự đoàn kết phát huy nhân rộng những nhân tố điển hình, tính sáng tạo vượt khó để hồn thành cơng việc được giao.
- Tăng cường các nguồn thu, chi tiết kiệm hợp lý để nâng cao hiệu quả tài chính.
- Thực hiện thường xuyên công tác tự kiểm tra ở các điểm giao dịch.
* Một số chỉ tiêu cơ bản như sau:
+ Huy động vốn: tăng trưởng 10% so với đầu năm (số tuyệt đối 189.603
triệu đồng)
+ Thu nợ đến hạn > 98%, thu nợ tồn động 100 triệu đồng và thu nợ xử lý rủi ro là 5.000 triệu đồng .
+ Dư nợ
Tổng dư nợ: 268.000 triệu đồng Nợ xấu: < 0.5%/tổng dư nợ
+ Thu lãi trên 98%, thu dịch vụ ngồi tín dụng tăng 12% so với năm 2010, tự cân đối tài chính và có tích lũy
Chương 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TRÀ CÚ
4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN
Vốn là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế, nên bất kỳ tổ chức nào muốn hoạt động tốt đem lại hiệu quả kinh tế cao thì
trước hết phải có nguồn vốn dồi dào. Khi các thành phần kinh tế bị thiếu vốn
hoạt động, họ đến ngân hàng xin vay và ngân hàng hoạt động chủ yếu là cung cấp vốn tín dụng cho các tổ chức kinh tế và cá nhân khi có nhu cầu về vốn. Vì vậy, một ngân hàng muốn đứng vững trên thương trường thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn đủ lớn mới hoạt động tín dụng được, đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế. Trong quá trình hoạt động ngân hàng phải mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ
và đa dạng hóa các hình thức huy động để thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư hay các doanh nghiệp để phân phối lại những nơi cần vốn để sản xuất kinh
doanh. Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng tăng trưởng vừa tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư.
4.1.1 Đánh giá cơ cấu nguồn vốn
Trong hoạt động của ngân hàng nguồn vốn luôn giữ vay trị quan trọng, mang tín chất quyết định đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Do đó, cần tạo nguồn vốn ổn định, phù hợp với yêu cầu về vốn. Sau đây là số
Bảng 2: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM (2008 – 2010) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Vốn huy động 129.921 205.125 248.711 75.204 57,88 43.586 21,25 Vốn điều chuyển 72.782 25.267 15.345 (47.515) (65,28) (9.922) (39,27)
Tổng 202.703 230.392 264.056 27.689 13,66 33.664 14,61
(Phịng kế tốn NHNo&PTNT CN Trà Cú)
Vốn huy động
Do được ưu tiên phát triển nên nguồn vốn huy động được tăng dần qua các năm và dần dần thay thế vốn điều chuyển. Năm 2008 vốn huy động đạt 129.021
triệu đồng, sang năm 2009 vốn này đạt 205.125 triệu đồng, tăng 75.204 triệu
đồng (tức tăng 57,88%) so với năm 2008. Nguyên nhân là do lãi suất ngân hàng tăngcao, ngân hàng áp dụng lãi suất bậc thang, lãi suất tiết kiệm dự thưởng và về kỳ hạn có nhiều kỳ hạn và nhiều kỳ hạn phù hợp với điều kiện và phù hợp với số tiền nhàn rỗi của người dân và các tổ chức kinh tế, nên huy động được nguồn vốn
tăng cao hơn so với năm 2008. Đến năm 2010, huy động vốn đạt 248.711 triệu đồng, với tốc độ tăng 21,25% (tương ứng với số tuyệt đối là 43.586 triệu đồng)
so với năm 2009, với phương châm huy động nguồn vốn tại chỗ, nên ngân hàng
đã thực hiện nhiều biện pháp như: giao chỉ tiêu huy động vốn đến các phòng
nghiệp vụ, thăm viếng chăm sóc tốt khách hàng, cải tiến thái độ phục vụ, tạo thuận lợi trong rút, gửi, chuyển tiền cho khách hàng,…Do vậy, năm 2010 số dư của huy động vốn vẫn tăng trưởng ổn định.
Vốn điều chuyển
Bên cạnh nguồn vốn huy động thì ngân hàng vẫn cần đến nguồn vốn điều chuyển từ Trung ương để đảm bảo khả năng chi trả và thanh toán của chi nhánh trong những điều kiện cấp thiết. Qua bảng số liệu cho thấy, lượng vốn điều chuyển của chi nhánh có xu hướng giảm. Năm 2008 vốn điều chuyển là 72.782 triệu đồng, đến năm 2009, vốn này là 25.267 triệu đồng, giảm 47.515 triệu đồng (tức giảm 65,28%) so với năm 2008. Điều này chứng tỏ chi nhánh ngày càng chủ
động được nguồn vốn hơn, hạn chế vay từ Trung ương góp phần làm tăng lợi
nhuận của chi nhánh do lãi suất điều chuyển từ Trung ương cao hơn lãi suất huy
động của chi nhánh. Năm 2010 vốn điều chuyển tiếp tục giảm đạt 15.345 triệu đồng, với tốc độ giảm 39,28% (tương ứng giảm 9.922 triệu đồng) so với năm
2009. Do chi phí sử dụng nguồn vốn huy động lại thấp hơn chi phí cho việc sử dụng vốn điều chuyển, vì lãi suất vốn điều chuyển tương đối cao hơn vốn huy
động nên từ đó làm tăng chi phí ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân
hàng. Tuy nhiên trong những năm tới, khi nhu cầu vay vốn của người dân ngày
càng cao, do đó địi hỏi ngân hàng cần phát huy hơn nữa công tác huy động vốn để có thể cung cấp vốn kịp thời cho người dân cũng như tồn xã hội, góp phần ổn định giá trị đồng tiền, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
* Nhìn chung, tình hình nguồn vốn của chi nhánh rất khả quan, điều đó nói lên cơng tác tạo lập nguồn vốn của chi nhánh đủ mạnh và ngày càng phát triển,
làm tăng khả năng cạnh tranh trên địa bàn, từng bước tạo uy tín đối với khách
hàng.
4.1.2 Tình hình huy động vốn
Huy động vốn là một trong những hoạt động sống còn của ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và NHNo&PTNT huyện Trà Cú nói riêng, nó
giúp ngân hàng tồn tại và phát triển. Ngày nay hoạt động huy động vốn của ngân hàng cũng gặp khơng ít khó khăn, vì nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: lãi suất
huy động, thu nhập của dân cư, uy tín của ngân hàng, tốc độ phát triển kinh tế
của địa phương và nhiều yếu tố tác động khác. Do đó, các ngân hàng phải tập trung toàn lực để hoàn thành mục tiêu tạo uy tín và nâng cao chất lượng tín dụng
lên hàng đầu. Vì thế, NHNo&PTNT huyện Trà Cú cũng không ngoại lệ, mọi thành viên của ngân hàng đều ý thức được vấn đề đó nên đã hoàn thành tốt mục
tiêu đã đề ra, và sau đây là tình hình huy động vốn của ngân hàng qua ba năm
Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM (2008 -2010) QUA 03 NĂM (2008 -2010) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1. Kho bạc nhà nước 3.054 8.600 10.179 5.546 181,60 1.579 18,36 2. Tổ chức tín dụng 50 200 541 150 300,00 341 170,50 3. Tiền gửi thanh toán 3.568 4.150 5.013 582 16,31 863 20,80 4. Tiền gửi tiết kiệm 120.266 140.305 152.648 20.039 16,66 12.343 8,80 + Có kỳ hạn 111.847 129.081 138.910 17.233 15,41 9.829 7,61 + Không kỳ hạn 8.419 11.224 13.738 2.806 33,33 2.514 22,40 5. Phát hành GTCG 2.983 3.024 3.985 41 1,37 961 31,78
Tổng vốn huy động 129.921 156.279 172.366 26.358 20,29 16.087 10,29
(Phịng kế tốn NHNo&PTNT CN Trà Cú)
Tiền gửi của kho bạc nhà nước
Trong nguồn vốn huy động của ngân hàng cịn có nguồn vốn huy động của kho bạc nhà nước đã góp phần làm giảm áp lực về vốn của ngân hàng. Tiền gửi của kho bạc nhà nước cũng tăng qua 03 năm . Năm 2009 tăng đạt 8.600 triệu
đồng, với tốc độ tăng 181,60% so với năm 2008 (tức tăng 5.546 triệu đồng) cho
thấy công tác huy động vốn của cán bộ ngân hàng có nhiều tiến bộ. Năm 2010
huy động được 10.179 triệu đồng, với tốc độ tăng 18,36% (tương ứng với số
tuyệt đối 1.579 triệu đồng) so với năm 2009. Tuy nhiên, tốc độ tăng này lại giảm
do cơ chế chính sách quy định của ngân hàng nhà nước là cho tình hình huy động
vốn khó khăn hơn.
Tiền gửi của các tổ chức tín dụng
Tiền gửi của các tổ chức tín dụng cũng tăng qua 03 năm. Năm 2008 đạt 50 triệu đồng, năm 2009 tăng 150 triệu đồng so với năm 2008, năm 2010 tăng 863 triệu đồng với tốc độ tăng 170,50%. Nguyên nhân tăng là do sau những biến
động của nền kinh tế năm 2008, các tổ chức tín dụng khác đã từng bước phục hồi và làm ăn có hiệu quả nên tăng tiền gửi này.
Tiền gửi thanh tốn
Trong cơng tác huy động vốn, khách hàng giữ vai trò chủ thể, ngân hàng là khách thể nên khách hàng có quyền lựa chọn nơi gửi tiền mà họ xem là đáng tin